Рішення адміністративного суду від 2014-01-15 00:00:00+02

Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг звернулась до суду з адміністративним позовом до кредитної спілки «Обереги» про стягнення штрафу. Позовні вимоги обґрунтовані тим, що за порушення відповідачем вимог Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг", Нацкомфінпослуг на підставі акту від 21.08.2013 №390/15/3 було застосовано захід впливу у вигляді штрафу у розмірі 1700 грн., накладеного постановою від 06.09.2013 №190/15/3 про застосування штрафу за правопорушення, вчинені на ринках фінансових послуг, проте відповідачем штраф у добровільному порядку сплачено не було, тому позивач просить стягнути штраф в судовому порядку. Позивач в позовній заяві виклав клопотання про розгляд справи за відсутності представника Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг. Представник відповідача в судовому засіданні заперечила проти адміністративного позову з підстав, викладених у запереченні та просила відмовити в задоволенні позовних вимог в повному обсязі. Заслухавши пояснення представника відповідача, розглянувши подані документи, оцінивши належність, допустимість та достовірність кожного доказу окремо та достатність і взаємний зв'язок доказів у їх сукупності, суд приходить до наступного висновку. Кредитна спілка "Обереги" 13.05.2004 року зареєстрована як юридична особа (ідентифікаційний код 26536258) виконавчим комітетом Черкаської міської ради Черкаської області, згідно витягу з ЄДРПОУ. Кредитна спілка "Обереги" внесена до Переліку юридичних осіб, які мають право надавати фінансові послуги та зареєстрована за адресою: 18002, м. Черкаси, вул. Дашкевича, 20. Відповідно до пункту першого Положення про Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого Указом Президента України від 23.11.2011 №1070 та згідно п. 1 ст. 23 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" Національна комісія, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, є державним колегіальним органом, підпорядкованим Президенту України, підзвітним Верховній Раді України. Нацкомфінпослуг здійснює державне регулювання ринків фінансових послуг у межах, визначених законодавством. Відповідно до статті 1 Закону України "Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг" (далі - Закон) фінансова установа - юридична особа, яка відповідно до закону надає одну чи декілька фінансових послуг, а також інші послуги (операції), пов'язані з наданням фінансових послуг, у випадках, прямо визначених законом, та внесена до відповідного реєстру в установленому законом порядку. До фінансових установ належать банки, кредитні спілки, ломбарди, лізингові компанії, довірчі товариства, страхові компанії, установи накопичувального пенсійного забезпечення, інвестиційні фонди і компанії та інші юридичні особи, виключним видом діяльності яких є надання фінансових послуг, а у випадках, прямо визначених законом, - інші послуги (операції), пов'язані з наданням фінансових послуг. 21 серпня 2013 року позивачем проведена перевірка кредитної спілки "Обереги", якою встановлено неподання звітних даних за 2012 рік, що відображено в акті перевірки №390/15/3 від 21 серпня 2013 року. Як наслідок виявленого порушення, позивачем до відповідача застосовано штрафну санкцію у сумі 1700 грн., згідно постанови №190/15/3 від 06 вересня 2013 року. Відповідно до резолютивної частини постанови відповідача зобов'язано повідомити в термін до 11.10.2013 року про сплату штрафу та надати копії підтверджуючих документів. Відповідно до ст. 14 Закону фінансова установа зобов'язана вести облік своїх операцій та надавати звітність відповідно до вимог законів та нормативно-правових актів державних органів з питань регулювання діяльності фінансових установ та ринків фінансових послуг. У відповідності до п. 2.2.2 Порядку складання та подання звітності кредитними спілками та об'єднаними кредитними спілками до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, затвердженого розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 25 грудня 2003 р. N 177 звітним періодом для складання форм звітних даних, які надаються до Нацкомфінпослуг, є календарний рік. Форми звітних даних складаються щокварталу наростаючим підсумком з початку звітного періоду. Кредитні спілки складають звітні дані за станом на кінець останнього дня кварталу (року). Звітні дані за квартал подаються не пізніше 25-го числа місяця, що настає за звітним кварталом, звітні дані за рік - не пізніше 20 лютого року, наступного за звітним роком. У разі, якщо останній день подання форм звітних даних є неробочим, термін подання продовжується до першого, після неробочого, робочого дня включно. У разі надання звітності безпосередньо до Нацкомфінпослуг датою подання є дата реєстрації паперових форм звітності у Нацкомфінпослуг. При надходженні звітності поштою дата подання визначається за поштовим штемпелем підприємства (відділення) зв'язку, що обслуговує відправника. При невиконані цих умов звітні дані вважаються поданими несвоєчасно. Відповідно до п. 2.2.3 Порядку звітні дані подаються в електронній та паперовій формах та обсязі, які встановлені цим Порядком у форматі, визначеному Нацкомфінпослуг. Судом встановлено, що для перегляду журналу зміни стану пакету звітності фінансової установи та коментарів щодо обробки пакету звітності в Держфінпослуг в Комплексній інформаційній системі передбачено функцію «Журнал змін статусів». Згідно Журналу зміни стану первинного пакету за 4 квартал 2012 року, статус звітних даних за 2012 рік на 18.01.2013р. вказаний як «Редагується». Даних про відправку звіту в електронній формі за даний період 18.01.2013р. журнал не містить. Проте, того ж дня звітні дані за 2012 рік роздруковані та направлені відповідачем в паперовій формі на адресу позивача, що підтверджується наявною в матеріалах справи копією загальної інформації про кредитну спілку «Обереги» за 2012 рік. Зауваження щодо правильності звітних даних, отриманих позивачем у паперовій формі, з боку останнього відсутні. Вказані обставини свідчать про те, що відповідач своєчасно сформував звіт за 2012 рік, роздрукував та направив його позивачу у паперовій формі, звітні дані в електронному вигляді відповідачем також направлені через Комплексну інформаційну систему Нацкомфінпослуг, що підтверджується відміткою дати та часу відправлення звіту і інформації. Проте у зв'язку з невідомими відповідачу обставинами, не отримані позивачем. Відповідно до пп. 1.4 Положення про застосування Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг, заходів впливу за порушення законодавства про фінансові послуги, затвердженого Розпорядженням Нацкомфінпослуг від 20.11.2012р. № 2319 (далі - Положення № 2319), заходи впливу застосовуються в порядку, визначеному цим Положенням. Згідно п. 1.5 Положення № 2319, Нацкомфінпослуг як колегіальний орган або уповноважені особи Нацкомфінпослуг обирають і застосовують заходи впливу на основі аналізу даних та інформації стосовно порушення законодавства про фінансові послуги, враховуючи наслідки порушення та застосування таких заходів. Пунктом 1.7 Положення встановлено, що доказами в справі про правопорушення є будь-які фактичні дані, отримані в установленому законом порядку, що свідчать про наявність чи відсутність порушення законодавства про фінансові послуги, та інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи. Позивач, маючи докази сформування та своєчасного направлення відповідачем звітних даних за 2012 рік у паперовій формі, застосував штрафну санкцію, не з'ясувавши причин неотримання звіту в електронній формі. За таких обставин, суд приходить до висновку, що позовні вимоги є необґрунтованими та такими, що не підлягають до задоволення. Відповідно до статті 94 Кодексу адміністративного судочинства України у справах, в яких позивачем є суб'єкт владних повноважень, а відповідачем - фізична чи юридична особа, судові витрати, здійснені позивачем, з відповідача не стягуються. На підставі викладеного,

Результат розгляду: denied