Вид судочинства: criminal
Суддя: Костишин Н. Я.
Дата ухвалення: 2024-01-04 00:00:00+02

Обставини справи:
Відповідно до вимог чинного законодавства, зокрема Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 19.12.1995 р., незаконно виготовлені підакцизні товари заборонені для вільного обігу на території України. Так, підакцизні товари - це товари за кодами згідно з УКТ ЗЕД, на які Податковим Кодексом встановлено ставки акцизного податку. Відповідно до норм ст.215.1 Податкового кодексу України до підакцизних товарів відноситься пальне, у тому числі товари (продукція), що використовуються як пальне для заправлення транспортних засобів, обладнання або пристроїв з двигунами внутрішнього згоряння із запалюванням від стиснення, з двигунами внутрішнього згоряння з іскровим запалюванням та ін. Про такі норми чинного законодавства [PERSON] був обізнаний, однак, не дивлячись на це, бажаючи отримати дохід та збагатитися незаконним способом, вирішив вчинити корисне кримінальне правопорушення, пов`язане із незаконним обігом підакцизних товарів всупереч встановленому законодавством України порядку здійснення підприємницької діяльності. Встановлено, що ТОВ «Техно-Нафта Плюс» зареєстроване в Герцаївській районній державній адміністрації Чернівецької області 16.11.2016 р., номер державної реєстрації №10281020000000432. Місцезнаходження суб`єкта господарювання відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію: Чернівецька область, Чернівецький район, м.Герца, вул.Центральна, 4-Ж . Місцями здійснення господарської діяльності є орендовані автозаправні станції за адресами: м.Чернівці, вул.Комарова, 3-А ; Чернівецька область, смт.Глибока, вул.Привокзальна, 1 ; Чернівецька область, Чернівецький район, с.Чагор, вул.Приміська, 1-А ; Чернівецька область, Чернівецький район, м.Сторожинець, вул.Видинівського, 66-А ; Чернівецька область, Чернівецький район, м.Герца, вул.Центральна, 4-Ж та нафтобаза за адресою: м.Чернівці, вул.Маланчука, 51-А. ТОВ «Техно-Нафта Плюс» 16.11.2016 р. взяте на податковий облік Герцаївською районною ДПІ ГУ ДПС у Чернівецькій області. Як платник податку на додану вартість ТОВ «Техно-Нафта Плюс» зареєстроване з 01.01.2017 в Герцаївській районній ДПІ, має свідоцтво № 200647111, видане 08.10.2021, індивідуальний податковий номер платника ПДВ 409634024023. Код суб`єкта господарювання за Єдиним державним реєстром підприємств і організацій України (ЄДРПОУ): 40963408. ТОВ «Техно-Нафта Плюс» є платником: податку на прибуток, податку на додану вартість, податку з доходів фізичних осіб, акцизного податку з реалізації пального. Основними видами діяльності ТОВ «Техно-Нафта Плюс» згідно відомостей Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України є оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами; роздрібна торгівля пальним. Відповідальним за пошук постачальників нафтопродуктів та залучення їх до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Техно-Нафта Плюс» є старший оператор товарний нафтобази ТОВ «Техно-Нафта Плюс» [PERSON] (наказ про призначення №3-К від 29.07.2022 р.), який є матеріально відповідальною особою, виконує керівні функції та організаційно-господарські обов`язки (в межах своєї компетенції), тобто є службовою особою підприємства колективної форми власності. Відповідно до підпункту 1.1 пункту 1, підпункту 2.1 пункту 2 Посадової інструкції, затвердженої ТОВ «Техно-Нафта Плюс» від 01.07.2022 р., посада старшого оператора товарного нафтобази відноситься до категорії «Керівники»; старший оператор товарний нафтобази за посадовими обов`язками керує роботами та веде технологічний процес з приймання, зберігання та відпускання нафтопродуктів на нафтобазі за якістю та кількістю; здійснює підбір постачальників та формує їм заявки на постачання нафтопродуктів на нафтобазу згідно потреб підприємства. Під час виконання своїх функціональних обов`язків в межах здійснення господарської діяльності ТОВ «Техно-Нафта Плюс» старший оператор товарний нафтобази [PERSON] діючи з прямим умислом, з метою отримання матеріальної вигоди, здійснював придбання з метою збуту, зберігання з цією метою та збут незаконно виготовленого підакцизного товару (бензину автомобільного). Так, старший оператор товарний нафтобази ТОВ «Техно-Нафта Плюс» [PERSON] в силу своїх функціональних обов`язків, маючи службовий доступ до орендованих ТОВ «Техно-Нафта Плюс» автозаправних станцій за адресами: м.Чернівці, вул.Комарова, 3-А; Чернівецька область, смт.Глибока, вул.Привокзальна, 1; Чернівецька область, Чернівецький район, с.Чагор, вул.Приміська, 1-А; Чернівецька область, Чернівецький район, м.Сторожинець, вул.Видинівського, 66-А; Чернівецька область, Чернівецький район, м.Герца, вул.Центральна, 4-Ж з паливними резервуарами різних розмірів і під`єднаними до них паливно-роздавальними колонками, а також, до орендованої ТОВ «Техно-Нафта Плюс» нафтобази за адресою: м.Чернівці, вул.Маланчука, 51-А, та прикриваючи свій протиправний умисел господарською діяльністю ТОВ «Техно-Нафта Плюс» з правом здійснення оптової та роздрібної торгівлі твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами, в період з січня 2023 р. по 29 червня 2023 р., будучи охоплений єдиним умислом, систематично, з метою подальшого незаконного зберігання та реалізації незаконно виготовлених нафтопродуктів, придбавав у невстановленої досудовим розслідуванням особи на ім`я « [PERSON] », який представився менеджером постачальника нафтопродуктів ТОВ «Аккорд-Оіл» (код ЄДРПОУ 43651845), з відповідного документальним оформленням нібито від ТОВ «Аккорд-Оіл», незаконно виготовлений бензин автомобільний марки А-92 за ціною 33 грн. за 1 л., тобто за ціною, що є нижче ринкової та привабливою для ТОВ «Техно-Нафта Плюс». При цьому, [PERSON] , користуючись довірливими відносинами з директором ТОВ «Техно-Нафта Плюс» [PERSON] , ввів останнього в оману щодо законності своїх дій та якості автомобільного бензину, що поставляється, за що отримував грошову премію до заробітної плати за знаходження постачальника для співпраці на вигідних умовах. Перевезення незаконно виготовлених нафтопродуктів від постачальника та між нафтобазою і АЗС [PERSON] здійснював за допомогою транспортних засобів - автомобіля марки «MAN», д.н.з. [NUMBER] , який належить ТОВ «Техно-Буд-Сервіс» та причепу до нього (бензовоз), д.н.з. [NUMBER] , який належить ТОВ «Техно-С», під керуванням непоставленого до відома про злочинність дій [PERSON] водія [PERSON] . При придбанні незаконно виготовлених нафтопродуктів [PERSON] , будучи обізнаним про їх контрафактне походження і невідповідність вимогам ДСТУ та розуміючи, що неякісний товар не підлягає реалізації, підготував його до подальшого збуту. Придбані незаконно виготовлені нафтопродукти [PERSON] поміщав до підземних резервуарів автозаправних станцій в м.Чернівці, смт.Глибока, с. Чагор, м.Сторожинець, м.Герца, а також до резервуарів нафтобази за адресою: м.Чернівці, вул.Маланчука, 51-А, де зберігав їх з метою збуту та звідки умисно, неодноразово, будучи охоплений єдиним умислом, в період з січня 2023 р. по 29 червня 2023 р. за допомогою непоставлених до відому про злочинність дій операторів АЗС, здійснював їх реалізацію шляхом відпуску через паливно-роздавальні колонки у каністри та паливні баки транспортних засобів різних фізичних та юридичних осіб - клієнтів ТОВ «Техно-Нафта Плюс». Так, 23.03.2023 р. під час проведення контролю за вчиненням злочину у формі оперативної закупки незаконно виготовленого бензину автомобільного покупець [PERSON] , знаходячись на території автозаправної станції за адресою: м.Чернівці, вул.Комарова, 3-А, через непоставлених до відома [PERSON] про злочинність дій операторів АЗС, шляхом наливу з паливно-роздавальної колонки у пластикову пляшку за гроші в сумі 200 грн. придбала 6 літрів бензину автомобільного марки А-92. Відповідно до висновку судової експертизи нафтопродуктів і паливно-мастильних матеріалів Хмельницького НДЕКЦ МВС України № СЕ-19/123-23/3749-ФХД від 26.04.2023 р., надана на дослідження рідина, придбана 23.03.2023 р. [PERSON] на автозаправній станції за адресою: м.Чернівці, вул.Комарова, 3-А є світлим нафтопродуктом, який за густиною можливо віднести до бензину та який за фракційним складом не відповідає ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови». 29.06.2023 р. під час проведення обшуку будівель та споруд автозаправної станції за адресою: Чернівецька область, Чернівецький район, м.Герца, вул.Центральна, 4-Ж, яка використовується ТОВ «Техно-Нафта Плюс», виявлено та вилучено бензин А-92 у кількості 20 570 л, який знаходився в резервуарі № 4 вказаної АЗС. 29.06.2023 р. під час проведення обшуку будівель та споруд автозаправної станції за адресою: Чернівецька область, смт.Глибока, вул.Привокзальна, 1, яка використовується ТОВ «Техно-Нафта Плюс», виявлено та вилучено бензин А-92 у кількості 7 777 л. 29.06.2023 р. під час проведення обшуку будівель та споруд автозаправної станції за адресою: Чернівецька область, Чернівецький район, м.Сторожинець, вул.Видинівського, 66-А, яка використовується ТОВ «Техно-Нафта Плюс», виявлено та вилучено бензин А-92 у кількості 7 452,60 л. 29.06.2023 р. проведено обшук автомобіля марки «MAN», д.н.з. [NUMBER] , в ході якого виявлено та вилучено: товарно-транспортні накладні від 26.06.2023 р. у трьох примірниках; товарно-транспортну накладну № 000007725 від 25.06.2023 р. на 1 арк.; товарно-транспортну накладну № 27118 від 27.06.2023 р. у двох примірниках; товарно-транспортну накладну № 669568 від 28.06.2023 р. у двох примірниках; шляховий лист б/н від 25.06.2023 р. на 1 арк.; шляховий лист б/н від 26.06.2023 р. на 1 арк.; порожні бланки шляхових листів. Цього ж дня проведено обшук причепу (бензовоз), д.н.з. [NUMBER] , який був приєднаний до автомобіля марки «MAN», д.н.з. [NUMBER] . Під час обшуку виявлено та вилучено залишки нафтопродуктів у двох із чотирьох його секцій, зокрема: в секції причепу під умовним № 1 з висотою наливу - 84,5 см, в секції причепу під умовним № 2 з висотою наливу - 87 см. Відповідно до висновку судової експертизи нафтопродуктів і паливно-мастильних матеріалів Хмельницького НДЕКЦ МВС України № СЕ-19/123-23/7119-ФХД від 14.07.2023 р., надані на дослідження рідини, вилучені 29.06.2023 р. з паливних резервуарів з бензином автомобільним марки А-92 під час обшуків на автозаправних станціях за адресами: Чернівецька область, смт.Глибока, вул.Привокзальна, 1 ; Чернівецька область, Чернівецький район, м.Сторожинець, вул.Видинівського, 66-А ; Чернівецька область, Чернівецький район, м.Герца, вул.Центральна, 4-Ж , а також з транспортного засобу - причепу (бензовоз), д.н.з. [NUMBER] є світлими нафтопродуктами, які за густиною можливо віднести до бензину та які за фракційним складом не відповідають ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови». Таким чином, [PERSON] вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.204 КК України - незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, а також збут незаконно виготовлених підакцизних товарів - бензину автомобільного. Згідно угоди про визнання винуватості від 04.10.2023 р. прокурор [PERSON] та обвинувачений [PERSON] , за участю захисника [PERSON] , дійшли згоди щодо формулювання обвинувачення; кваліфікації дій підозрюваного; зобов`язання підозрюваного беззастережно визнати свою винуватість у судовому засіданні; узгодили покарання за ч.1 ст.204 КК України, з наявністю пом`якшуючих обставин, а саме визнання вини, щирого каяття, активного сприяння розкриттю кримінального правопорушення, а також відсутністю шкоди завданої кримінальним правопорушенням, у виді штрафу у розмірі 7 000 (сім тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто 119 000 (сто дев`ятнадцять тисяч) грн. з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених підакцизних товарів; наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст.473 КПК України, та наслідки невиконання угоди, передбачені ст.476 КПК України. Угода про визнання винуватості від 04.10.2023 р. укладена між прокурором [PERSON] та обвинуваченим [PERSON] , за участі захисника [PERSON] . Сторони розуміють наслідки укладення та затвердження цієї угоди про визнання винуватості, передбачені ст.473 КПК України, а саме: обмеження права оскарження вироку згідно ст.ст.394, 424 КПК України та відмову від прав, передбачених ст.474 КПК України. В підготовчому судовому засіданні [PERSON] свою вину у вчиненні інкримінованого йому кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, визнав повністю. Просить суд затвердити угоду про визнання винуватості та зазначив, що розуміє зміст положень абз.1 і 4 п.1 ч.4 ст.474 КПК України, а саме те, що він має право на судовий розгляд, під час якого прокурор зобов`язаний довести кожну обставину щодо кримінального правопорушення, у вчиненні яких його обвинувачують, на допит під час судового розгляду свідків обвинувачення, подати клопотання про виклик свідків і подати докази, що свідчать на його користь; розуміє наслідки укладення та затвердження угод, передбачені ст.473 цього Кодексу; характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим. Обвинувачений розуміє вид покарання та інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом, в тому числі в разі невиконання угоди, та погоджується на застосування до нього узгодженого сторонами угоди покарання. Захисник [PERSON] підтримав позицію свого підзахисного. Прокурор [PERSON] підтвердив, що розуміє наслідки затвердження угоди, просить затвердити угоду про визнання винуватості і призначити обвинуваченому узгоджене сторонами угоди покарання. Заслухавши думку учасників процесу з приводу затвердження угоди про визнання винуватості, дослідивши угоду та обвинувальний акт, додані до нього документи, переконавшись у добровільності укладення угоди з боку обвинуваченого та прокурора, перевіривши угоду на відповідність вимогам ст.ст.472, 473 КПК України та нормам КК України, суд вважає, що у суду відсутні підстави для відмови у її затвердженні. Відповідно до п.2 ч.1 ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим. За правилами п.1 ч.4 ст.469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, нетяжких злочинів, тяжких злочинів. В абз.4 ч.4 цієї ж статті вказано, що угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена щодо кримінальних проступків, злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Суд, перевіривши угоду про визнання винуватості на відповідність вимогам КПК та КК України, встановив, що кваліфікація дій обвинуваченого за ч.1 ст.204 КК України є правильною і вчинене не підлягає іншій кваліфікації, в тому числі як більш тяжке правопорушення, ніж те, щодо якого передбачена можливість укладення угоди про визнання винуватості. Кримінальні правопорушення, у вчиненні якого обвинувачений [PERSON] визнав себе винуватим, відповідно до ст.12 КК України є нетяжким злочином (ч.1 ст.204 КК України) та згідно положень ч.4 ст.469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним може бути укладена у даному кримінальному провадженні. Умови угоди про визнання винуватості відповідають інтересам суспільства та не порушують права, свободи та інтереси сторін та інших осіб. Судом встановлені обґрунтовані підстави вважати, що укладення угоди є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, обвинувачений має можливість виконати взяті на себе за цією угодою зобов`язання в повному обсязі. Обвинуваченому роз`яснено наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст.473 КПК України, та наслідки невиконання угоди, передбачені ст.476 КПК України. Відповідно до ч.1 ст.475 КПК України якщо суд переконається, що угода може бути затверджена, він ухвалює вирок, яким затверджує угоду і призначає узгоджену сторонами міру покарання. За таких обставин, суд вбачає наявність фактичних підстав для доведення винуватості [PERSON] у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, за вчинення яких обвинувачений підлягає покаранню, яке узгоджене сторонами в угоді про визнання винуватості від 04.10.2023 р. На підставі ст.ст.12, 53, ч.3,4 ст.358 КК України,

Резолютивна частина:
Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 04 жовтня 2023 р. між прокурором [PERSON] та обвинуваченим [PERSON] , за участю захисника [PERSON] , у кримінальному провадженні №72023260000000006 від 08.02.2023 р. [PERSON] визнати винуватим у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України та призначити йому узгоджене сторонами покарання у виді штрафу у розмірі 7 000 (сім тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто 119 000 (сто дев`ятнадцять тисяч) грн. з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених підакцизних товарів. Стягнути з [PERSON] на користь держави процесуальні витрати на залучення експерта в розмірі 7 170 (сім тисяч сто сімдесят) грн. Скасувати арешт, накладений ухвалами Шевченківського районного суду м.Чернівці від 05.07.2023 р., 06.07.2023 р. на: паливно-мастильні матеріали - бензин А-92 у кількості 7 777 л; паливно-мастильні матеріали - бензин А-92 у кількості 20 570 л; паливно-мастильні матеріали - бензин А-92 у кількості 7 452,60 л; рідину схожу на пальне, що знаходилась в секції причепу під умовним №1, залишок рідини складає 84,5 см, в секції причепу під умовним №2, залишок рідини складає 87 см. Речові докази: паливно-мастильні матеріали - бензин А-92 у кількості 7 777 л, що зберігається у приміщенні АЗС ТОВ «Техно-Нафта Плюс» за адресою: Чернівецька область, Чернівецький район, смт.Глибока, вул.Привокзальна, 2 - конфіскувати та знищити; паливно-мастильні матеріали - бензин А-92 у кількості 20 570 л, що зберігається на території АЗС «Техно-Вог» за адресою: Чернівецька область, Чернівецький район, м.Герца, вул.Центральна, 4Ж - конфіскувати та знищити; паливно-мастильні матеріали - бензин А-92 у кількості 7 452,60 л, що зберігається на території АЗС «Техно-Нафта Плюс» за адресою: Чернівецька область, Чернівецький район, м.Сторожинець, вул.Видинівського, 66А - конфіскувати та знищити; паливно-мастильні матеріали - бензин А-92 в секції причепу під умовним №1, залишок рідини складає 84,5 см, в секції причепу під умовним №2, залишок рідини складає 87 см, що зберігається на території навтобази ТОВ «Техно-Нафта Плюс» за адресою: м.Чернівці, вул.Маланчука, 51А - конфіскувати та знищити. На вирок може бути подана апеляційна скарга виключно з підстав, передбачених ч.4 ст.394 КПК України, протягом тридцяти днів з дня проголошення вироку. Апеляційна скарга подається до Чернівецького апеляційного суду через Герцаївський районний суд Чернівецької області. Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції. Суддя

Результат: plea_deal