Jurisdiction: civil
Date: 2010-02-25 00:00:00

ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва звернулася до суду із заявою, в якій просила зобовязати Промінвестбанк філії «Відділення Промінвестбанку в м. Миколаїв» стосовно ТОВ «РИСТА» розкрити банківську таємницю та надати заявнику інформацію як в електронному вигляді так і на паперових носіях про обсяг та обіг коштів за період з 30.03.2008 р. по 30.06.2009 р. по рахунку ТОВ «РИСТА» р/р 26005301436972, відкритого в Промінвестбанк філії «Відділення Промінвестбанку в м. Миколаїв» з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми платежів, призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували грошові кошти з рахунку через касу банку. Представник заявника у судовому засіданні заяву підтримав, на задоволенні вимог наполягав. Представник зацікавленої особи ТОВ «РИСТА» у судове засідання не зявився, про дату слухання справи повідомлявся належним чином, про причини неявки суд не повідомив. Представник Промінвестбанк філії «Відділення Промінвестбанку в м. Миколаїв» у судове засідання не зявився, про дату слухання справи повідомлявся належним чином, про причини неявки суд не повідомив. Ухвалою суду справа розглянута у відсутність представників зацікавлених осіб. Вислухавши пояснення представника заявника, дослідивши матеріали справи, оцінивши зібрані по справі докази, суд встановив наступні факти та відповідні ним правовідносини. Як вбачається із матеріалів справи ТОВ «РИСТА» зареєстровано як субєкт підприємницької діяльності юридична особа виконавчим комітетом Миколаївської міської ради 22.12.2008 року, про що зроблений запис у журналі обліку реєстраційних справ за № 1 522 107 0002 018156. Юридична адреса підприємства: 54056, [ADDRESS]. Ідентифікаційний код субєкта підприємницької діяльності в Єдиному державному реєстрі підприємств та організацій України № 36317475. ТОВ «РИСТА» взято на облік як платник податків у ДПІ в Ленінському районі м. Миколаєва з 23.12.2008 р. На підставі даних «Система автоматизованого співставлення податкових зобовязань і податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПА України» встановлено, за квітня 2009 р. по червень 2009 р. ТОВ «РИСТА» занижено податкових зобовязань з ПДВ на суму 2 816 грн. 67 коп. та завищення податкового кредиту з ПДВ на суму 4 419 542 грн. 00 коп. ТОВ «РИСТА» має стан (14) - визнано банкротом. Аналіз звітності контрагентів дозволяє зробити висновок, що підприємство ухиляється від сплати податків на загальну суму 4 419 542 грн. 00 коп. До головного управління статистики у Київській та Миколаївській області надіслані запити на надання довідок про внесення запису до ЄДР щодо ТОВ «РИСТА» та установи банку, де відкриті банківські рахунки. Відповіді не надходили. Таким чином, встановити фактичні збитки, що могли бути нанесені державному бюджету від діяльності ТОВ «РИСТА» та його постачальників, ДПІ в Ленінському районі в м. Миколаєві не має можливості без розкриття банківської таємниці. На підставі викладеного, у відповідності до ст.. 67 Конституції України, ст.. 80 ЦК України, ст..8 Закону України «Про підприємництво», ст.. 9 «Про підприємство в Україні», п.2 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.. 290 ЦПК України, суд вважає предявлену заяву обґрунтованою та такою, що підлягає задоволенню в повному обсязі. Таким чином, слід зобовязати Промінвестбанк філію «Відділення Промінвестбанку в м. Миколаїв» стосовно ТОВ «РИСТА» розкрити банківську таємницю та надати заявнику інформацію як в електронному вигляді так і на паперових носіях про обсяг та обіг коштів за період з 30.03.2008 р. по 30.06.2009 р. по рахунку ТОВ «РИСТА» р/р 26005301436972, відкритого в Промінвестбанк філії «Відділення Промінвестбанку в м. Миколаїв» з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми платежів, призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували грошові кошти з рахунку через касу банку. Згідно ст.. 290 ЦПК України, рішення суду підлягає негайному виконанню. У відповідності зі ст.ст. 81, 88 ЦПК України, судові витрати слід віднести за рахунок держави.

Outcome: approved