Jurisdiction: civil
Date: 2010-02-18 00:00:00

У лютому 2010р. ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва звернулася до суду з заявою про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю. Мотивуючи свої вимоги тим, що в ході перевірки ТОВ «Ваир» були виявлені факти, що свідчать про можливі порушення діючого законодавства у результаті чого вбачаються втрати бюджету у значних сумах. Оскільки, в інший спосіб перевірити ТОВ «Ваир» на наявність порушень неможливо, у звязку з відсутністю товариства за місцем знаходженням, просили суд зобовязати Миколаївську філію акціонерного комерційного інноваційного банку «УкрСиббанк» у м. Миколаєві, МФО 351005, розкрити банківську таємницю та надати до ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва інформацію в паперовому або електронному вигляді про обсяг та обіг коштів по рахункам ТОВ «Ваир» (код ЄДРПОУ 34852124) № 26005064980201 за період з 14.05.2008 року по 24.06.2008р., № 26006064503200 за період з 14.05.2008р. по 31.01.2010р. з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми платежів, призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові грошові кошти з рахунку через касу банку. У судовому засіданні представник заявника заявлені вимоги підтримав. Представники заінтересованих осіб в судове засідання не зявилися, повідомлені належним чином, причин неявки суду не повідомили. Вислухавши пояснення представника заявника, дослідивши матеріали справи, суд встановив наступне. ТОВ «Ваир» зареєстровано, як субєкт підприємницької діяльності ВММР 14.05.2008 року. 19.01.2007 року ТОВ «Ваир» взято на облік як платник податку ДПІ у Заводському районі м. Миколаєва. Відповідно до Статуту ТОВ «Ваир» (нова редакція) засновником підприємства є громадянин України [PERSON]. 02.11.2009р. Постановою Заводського райсуду м. Миколаєва установчі документи ТОВ «Ваир» визнанні недійсними. [PERSON] перевірки від 09.07.2008р. ТОВ «Ваир» за юридичною адресою: м. Миколаїв, вул. Комсомольська, 99/1, не знаходиться. Таким чином, громадянка [PERSON], яка є засновником ТОВ «Ваир» ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності не має, податки та збори до бюджету не сплачувала, що нанесло збитки державі. Відповідно до п. 5 ст. 11 Закону України від 12.04.1990р. № 509-ХІІ «Про держану податкову службу в Україні» (зі змінами та доповненнями), органам державної податкової служби надано право одержувати безоплатно від платників, а також від установ Національного банку України та комерційних банків у порядку, встановленому ЗакономУкраїни «Про банки і банківську діяльність», довідки та копії документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - про обсяг та обіг коштів на рахунках, у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від субєктів підприємницької діяльності. На підставі викладеного, суд вважає, що для всебічного, повного та обєктивного виявлення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Ваир» та встановлення наявності чи відсутності збитків, завданих державі, необхідно заяву задовольнити, а саме розкрити банком інформацію, що містить банківську таємницю, оскільки в інший спосіб це неможливо.

Outcome: approved