Jurisdiction: civil
Date: 2010-01-28 00:00:00

Державна податкова інспекція у Ленінському районі м. Миколаєва звернулась до суду із заявою nрo розкриття Акціонерним комерційним банком «Імексбанк», що обслуговує Товариство з обмеженою відповідальністю «Техлайф компані», код ЄДРПОУ 35786723, інформації, яка містить банківську таємницю, а саме, даних про обсяг та обіг коштів по рахунку № 26009015492001 валюта 980, № 26009015492001 валюта 978, № 26009015492001 валюті 840, відкритих у Філії акціонерного комерційного банку «Імексбанк» у м. Миколаєві, за період з 16.04.2008 року по 14.12.2009 року, з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми та призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові грошові кошти з рахунку через касу банку. В обґрунтування вимог заяви Інспекція посилалась на право, передбачене п. 5 ст.11 ЗУ «Про державну податкову службу в Україні» щодо одержання від комерційних банків довідок та/або копій документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - про обсяг та обіг коштів на рахунках у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від суб'єктів підприємницької діяльності. У судове засідання представник заявника не зявився, надав суду заяву про розгляд справі за його відсутності, вимоги заяви підтримав. Представники зацікавлених осіб у судове засідання не зявилися, причини своєї неявки не повідомили, заперечень проти вимог заяви не надали. Ухвалою суду справу розглянуто за відсутності представників заявника та зацікавлених осіб, оскільки в матеріалах справи достатньо даних про права та взаємовідносини сторін. Вивчивши доводи заяви, дослідивши письмові докази, суд встановив наступне. Як вбачається із матеріалів справи, ТОВ "Техлайф компані" зареєстровано Виконавчим комітетом Миколаївської міської ради як субєкт підприємницької діяльності-юридичної особи 18.03.2008 рокy. _ . ТОВ "Техлайф компані" знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва з 19.03.2008 року за № 726/0234883, керівником юридичної особи вказана [PERSON] (а.с.4). Як вбачається з довідки про встановлення фактичного місцезнаходження платника податків від 02.10.2008 року (а.c7), ТОВ "Техлайф компані" за юридичною адресою м. Миколаїв, вул. Чкалова, 206, не знаходиться. Постановою Ленінського районного суду м. Миколаєва від 16.03.2009 року установчі документи ТОВ "Техлайф компані" визнані недійсними з моменту реєстрації та Свідоцтво про реєстрацію платника податків на додану вартість ТОВ "Техлайф компані" визнано недійсним з моменту видачі. На підставі вищевикладеного, у відповідності до ст.67 Конституції України, ст.80 ЦК України, ст.ст.287-290 ЦПК України, п. 5 ч. 1 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», п.2 ст.62 Закону України „"Про банки та банківську діяльність , суд дійшов висновку, що вимоги заяви обґрунтовані та підлягають задоволенню. Тому слід зобовязати Акціонерний комерційний банк «Імексбанк», що обслуговує Товариство з обмеженою відповідальністю «Техлайф компані», код ЄДРПОУ 35786723, розкрити інформацію, яка містить банківську таємницю про обсяг та обіг коштів по рахунку № 26009015492001 валюта 980, № 26009015492001 валюта 978, № 26009015492001 валюті 840, відкритих у Філії акціонерного комерційного банку «Імексбанк» у м. Миколаєві, за період з 16.04.2008 року по 14.12.2009 року, з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми та призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові грошові кошти з рахунку через касу банку. Згідно вимог ст.290 ЦПК України суд вважає за необхідне допустити негайне виконання рішення суду. У відповідності до вимог ст.ст.81,88 ЦПК України судові витрати слід віднести за рахунок держави.

Outcome: approved