Jurisdiction: civil
Date: 2010-01-28 00:00:00

Державна податкова інспекція у Жовтневому районі Миколаївської області звернулась до суду із заявою про розкриття Філією відкритого акціонерного товариства «МТБ» у м. Миколаєві, що обслуговує приватне підприємство «Аудит-Партнер», код ЄДРПОУ 32612175, інформації, яка містить банківську таємницю, а саме, даних про обсяг та обіг коштів по рахунку № 26001612591 відкритому 11.09.2003 року, № 260067612591 відкритому 09.04.2004 року у Філії відкритого акціонерного товариства «МТБ» у м. Миколаєві, за період з 26.11.2007 року по теперішній час, з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми та призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові грошові кошти з рахунку через касу банку. В обґрунтування вимог заяви Інспекція посилалась на право, передбачене п. 5 ст. 11 ЗУ «Про державну податкову службу в Україні» щодо одержання від комерційних банків довідок та/або копій документів про наявність банківських рахунків, а на підставі рішення суду - про обсяг та обіг коштів на рахунках у тому числі про ненадходження у встановлені терміни валютної виручки від суб'єктів підприємницької діяльності. У судове засідання представник заявника не зявився, надав суду заяву про розгляд справи за його відсутності, вимоги заяви підтримав. Представники зацікавлених осіб у судове засідання не зявилися, причини своєї неявки не повідомили, заперечень проти вимог заяви не надали. Ухвалою суду справу розглянуто за відсутності представників заявника та зацікавлених осіб, оскільки в матеріалах справи достатньо даних про права та взаємовідносини сторін. Вивчивши доводи заяви, дослідивши письмові докази, суд встановив наступне. Як вбачається із матеріалів справи, ПП «Аудит-Партнер» зареєстровано Виконавчим комітетом Миколаївської міської ради як субєкт підприємницької діяльності-юридичної особи 18.08.2003року. ПП «Аудит-Партнер» знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Жовтневому районі Миколаївської області з 01.09.2003 року за № 1828, керівником юридичної особи вказаний [PERSON] (а.с.5). Як вбачається з акту від 30.01.2008 року № 1282/8/26 (а.с.12), ПП «Аудит-Партнер» за юридичною адресою Миколаївська область, Жовтневий район, с. Пересадівка, вул. Чайки, 35, відсутнє. Постановою Господарського суду Миколаївської області від 13.05.2008 року установчі документи ПП «Аудит-Партнер» та Свідоцтво про державну реєстрацію ПП «Аудит-Партнер» визнані недійсними з моменту перереєстрації з 26.11.2007 року. На підставі вищевикладеного, у відповідності до ст.67 Конституції України, ст.80 ЦК України, ст.ст287-290 ЦҐІК України, п. 5 ч. 1 ст. 11 Закону України «Про державну податкову службу в Україні», п.2 ст.62 Закону України „Про банки та банківську діяльність, суд дійшов висновку, що вимоги заяви обґрунтовані та підлягають задоволенню. Тому слід зобовязати Відкрите акціонерне товариство «МТБ» у м. Миколаєві, що обслуговує Приватне підприємство «Аудит-Партнер»), код ЄДРПОУ 32612175, розкрити інформацію, яка містить банківську таємницю про обсяг та обіг коштів по рахунку № 26001612591 відкритому 11.09.2003 року та № 260067612591 відкритому 09.04.2004 року у Філії відкритого акціонерного товариства «МТБ» у м. Миколаєві, за період з 26.11.2007 року по теперішній час, з наданням відомостей про дати проведення операцій, суми та призначення платежів, найменування, кодів ЄДРПОУ, номерів рахунків контрагентів, паспортних даних осіб, які отримували готівкові грошові кошти з рахунку через касу банку. Згідно вимог ст.290 ЦПК України суд вважає за необхідне допустити негайне виконання рішення суду. У відповідності до вимог ст.ст.81 ,88 ЦПК України судові витрати слід віднести за рахунок держави.

Outcome: approved