Jurisdiction: civil
Date: 2021-01-31 00:00:00

У лютому 2019 року ГУ ДФС у Чернігівській області звернулась до суду із вказаною заявою про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю щодо фізичної особи - підприємця [PERSON] , а саме: інформацію про обсяг та обіг коштів за період з 11.11.2015 р. по 24.01.2018 р. по розрахунковому рахунку № [NUMBER] , з 11.11.2015 р. по 30.06.2016 р. по розрахунковому рахунку № [NUMBER] , з 11.11.2015 р. по 23.01.2018 р. по розрахунковому рахунку № [NUMBER] , з 11.11.2015 р. по 23.01.2018 р. по розрахунковому рахунку № [NUMBER] відкритих у АТ КБ «Приватбанк», що знаходиться за адресою м. Київ, вул. Грушевського, 1-Д, МФОО 305299 із зазначенням контрагентів, а також дати та суми операцій, призначення платежів, які подавались до банку, з метою використання про проведенні перевірки. Ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 15.02.2019 р. заяву Головного управління ДФС у Львівській області залишено без руху. На виконання ухвали Печерського районного суду м. Києва від 15.02.2019 р., 05.10.2020 р. заявником подано на адресу суду заяву про усунення недоліків. Ухвалою від 20.10.2020 відкрито провадження у справі, заяву призначено до розгляду. В судове засідання заявник не з`явився, про розгляд справи повідомлений належним чином, проте подав письмову заяву просив заяву задовольнити, розгляд справи у його відсутність. В судове засідання представник заінтересованої особи - акціонерного товариства комерційний банк "Приватбанк" не з`явився, відзиву на заяву не надав, будучи належним чином повідомленими про час і місце судового засідання. Відповідно до ч. 2 ст. 349 ЦПК України, неявка в судове засідання без поважних причин заявника та (або) особи, щодо якої вимагається розкриття банківської таємниці, чи їх представників або представника банку не перешкоджає розгляду справи, якщо суд не визнав їхню участь обов`язковою. За наведених обставин, суд, приходить до висновку про розгляд справи у відсутність учасників справи на підставі наявних в ній доказів. Дослідивши матеріали справи, суд вважає, що заява підлягає задоволенню з наступних підстав. Судовим розглядом встановлено, що на обліку в Чернігівській ОДПІ ГУ ДФС у Чернігівській області з 25.12.2009 р. перебуває фізична особа - підприємець [PERSON] , що зареєстрований за адресою [ADDRESS] . ФОП [PERSON] має, розрахункові рахунки в АТ КБ «Приватбанк» № [NUMBER], № [NUMBER], № [NUMBER], № [NUMBER], що знаходяться за адресою м. Київ, вул. Грушевського, 1-Д, МФО 305299. Згідно плану - графіка проведення документальних перевірок фізичних осіб - підприємців на 2018 рік Головним управління ДФС у Чернігівській області було включено ФОП [PERSON] для проведення планової виїзної перевірки за період з 01.01.2015 р. по 31.12.2017 р. Відповідно до письмового повідомлення від 31.01.2018 р. № 24/25-01-13-08-08 та наказу Головного управління ДФС у Чернігівській області від 31.01.2018 р. № 178, плану - графіку проведення планових перевірок суб`єктів господарювання фізичних осіб - підприємців на 2018 рік, було здійснено вихід за юридичною адресою суб`єкта господарювання ФОП [PERSON] для проведення документальної планової виїзної перевірки щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків та зборів, виконання вимог валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2015 р. по 31.12.2017 р., дотримання законодавства щодо укладання трудового договору, оформлення трудових відносин з працівниками, правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2015 р. по 31.12.2017 р. за адресою [ADDRESS] . В результаті здійсненого виходу встановлено, що ФОП [PERSON] за юридичною адресою не знаходиться, про що було складено відповідний акт від 12.02.2018 р. № 76/13. У зв`язку з цим, ГУ ДФС у Чернігівській області звернулось до суду із вказаною заявою про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю щодо фізичної особи підприємця [PERSON] , для підтвердження своїх повноважень на отримання зазначеної інформації, яка становить банківську інформацію. Відповідно до ст. 1076 ЦК України банк гарантує таємницю банківського рахунку, операцій за рахунком і відомостей про клієнта. Частиною 1 ст. 60 Закону «Про банки і банківську діяльність» визначено, що банківською таємницею є інформація що до діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, якою зокрема, є відомості про банківські рахунки клієнтів, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди Порядок розкриття банківської таємниці визначено ст. 62 Закону «Про банки і банківську діяльність». Цією нормою визначено коло осіб, на вимогу яких розкривається банківська таємниця, підстави її розкриття та обсяг інформації, яка надається. Виходячи зі змісту ч. 1 ст. 62 Закону, підставами для розкриття банками інформації, яка містить банківську таємницю, є: по-перше, письмовий запит або дозвіл власника інформації; по - друге, письмова вимога або рішення суду; по-третє, письмова вимога уповноважених державних органів, перелік яких визначено законом і є вичерпним. З аналізу зазначених правових норм вбачається, що на вимогу письмового запиту або дозволу власника інформації банк вправі надати інформацію, яка містить банківську інформацію, у межах і обсягах, визначених цим та іншими законами, тобто банки надають обмежену законом інформацію. У відповідності до ч.3 ст. 350 ЦПК України суд допускає негайне виконання рішення у справі про розкриття банком таємниці, яка містить банківську таємницю. Таким чином, заявник просить суд зобов`язати Приватне акціонерне товариство комерційний банк "Приватбанк" розкрити банківську таємницю, яка містить банківську таємницю щодо фізичної особи - підприємця [PERSON] , а саме надати інформацію про обсяг та обіг коштів за період з 11.11.2015 р. по 24.01.2018 р. по розрахунковому рахунку № [NUMBER] , з 11.11.2015 р. по 30.06.2016 р. по розрахунковому рахунку № [NUMBER] , з 11.11.2015 р. по 23.01.2018 р. по розрахунковому рахунку № [NUMBER] , з 11.11.2015 р. по 23.01.2018 р. по розрахунковому рахунку № [NUMBER] відкритих у АТ КБ «Приватбанк», що знаходиться за адресою м. Київ, вул. Грушевського, 1-Д, МФОО 305299 із зазначенням контрагентів, а також дати та суми операцій, призначення платежів, які подавались до банку, з метою використання про проведенні перевірки. На підставі вищевикладеного, суд приходить до висновку про задоволення заяви ГУ ДФС у Чернігівській області, заінтересовані особи: Приватне акціонерне товариство комерційний банк "Приватбанк", фізична особа - підприємець [PERSON] про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю. На підставі викладеного,

Outcome: approved