Jurisdiction: civil
Date: 2015-06-22 00:00:00

У квітні 2015 року Державна фінансовая інспеція у Вінницькій області (далі Фінінспекція) звернулася до суду із заявою про розкриття банком (ПАТ Райффайзен банк Аваль в особі Томашпільського відділення ПАТ Райффайзен банк Аваль - далі Банк) інформації, яка містить банківську таємницю, в якій просить зобов`язати ПАТ «Райффайзен банк Аваль» в особі Томашпільського відділення ПАТ «Райффайзен банк Аваль» надати Держфінінспекції у Вінницькій області інформацію щодо зарахування заробітної плати та інших виплат на карткові рахунки працівників УДКСУ у Томашпільському районі за період з 1 січня 2012 року по 1 березня 2015 року в зв`язку із проведенням Держфініспекцією планової ревізії з питань казначейського обслуговування коштів місцевих бюджетів Томашпільського району та фінансово-господарської діяльності управління Державної казначейської служби України у Томашпільському районі Вінницької області за період з 1 січня 2012 року по 1 березня 2015 року, та надати копії відповідних документів. Заяву начальник Держфінінспекції у Вінницькій області Махновська О.В. обґрунтувала наступним. На виконання плану роботи І квартал 2015 року Держфінінспекцією у Вінницькій області проводиться планова ревізія з питань казначейського обслуговування коштів місцевих бюджетів Томашпільського району та фінансово-господарської діяльності управління Державної казначейської служби України у Томашпільському районі Вінницької області за період з 1 січня 2012 року по 1 березня 2015 року. В ході проведення ревізії встановлено, що УДКСУ у Томашпільському районі з Томашпільським відділенням ВАТ «Райффайзен банк Аваль» укладено договір № 5 від 28 лютого 2012 року для надання послуг по безготівковому зарахуванню на карткові рахунки співробітників УДКСУ у Томашпільському районі заробітної плати, авансів, виплат за договорами цивільно-правового характеру, коштів на відрядження, відпускних виплат, виплат при звільненні та інших виплат, передбачених чинним законодавством. На підставі\\~ направлення Держфінінспекції від 27 березня 2015 року за № 315, виданого старшому державному фінансовому інспектору відділу контролю у сфері органів влади, оборони та місцевого самоврядування [PERSON] для проведення зустрічної звірки з питань документального та фактичного підтвердження виду, обсягу операцій та розрахунків з УДКСУ у Томашпільському районі за період з 1 січня 2012 року по 1 березня 2015 року Томашпільського відділення ПАТ «Райффайзен банк Аваль» 1 квітня 2015 року здійснено вихід до Томашпільського відділення ПАТ «Райффайзен банк Аваль» для проведення зустрічної звірки. Проте керівництво Банку відмовилося ознайомитися під підпис із направленням та надати необхідні документи для проведення зустрічної звірки, про що [PERSON] 1 квітня 2015 року складено акт про не допуск до проведення зустрічної звірки. При цьому УДКСУ у Томашпільському районі не заперечувала проти надання інформації щодо зарахування коштів на карткові рахунки працівників за період з 1 січня 2012 року по 1 березня 2015 року, про що дала відповідний лист від 1 квітня 2015 року. Начальник Держфінінспекції Махновська О.В. вказує, що аналіз чинного законодавства свідчить про те, що мова йде лише про філії та представництва банку. Правовий статус відділення банку на законодавчому рівні не регламентований. Банківська таємниця безпосередньо пов`язана з банківською діяльністю, тому на відміну від філії, представництво не може обслуговувати юридичну та фізичну особу, адже здійснює лише представницькі функції, а відділення банку перебуває або на його балансі, або на балансі філії. Представник Фінінспекції в судове засідання не з`явився, однак представник за довіреністю Кучабська В.В. надіслала до суду клопотання, в якому просить заяву розглянути без участі представника, заяву підтримує в повному обсязі. Представник Управління Державної казначейської служби України у Томашпільському районі в судове засідання не з`явився, однак в.о.начальника Свірук З.А. подала до суду заяву, в якій просить заяву слухати у відсутності представника Управління державної казначейської служби України у Томашпільському районі Вінницької області, а також подала список працівників Управління, які не заперечують проти надання відомостей ПАТ «Райффайзен банк Аваль» щодо перерахованої заробітної плати за період 2012-березень 2015 року. В судове засідання представник Банку не з`явився, що не є перешкодою для розгляду заяви по суті відповідно до положень ч.2 ст. 289 ЦПК України. Розглянувши заяви учасників процесу, підстави поданої заяви, дослідивши матеріали справи, суд дійшов наступного висновку. \\~ \\~ \\~ \\~Порядок розкриття банківської таємниці визначений\\~ ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність, відповідно до п. 2 ч. 1 якої інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками, зокрема, на письмову вимогу суду або за рішенням суду. \\~ \\~ \\~ \\~Згідно з п. 5 ст. 10 Закону України\\~ Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні органу державного фінансового контролю надається право\\~ одержувати від Національного банку України та його установ, банків та інших кредитних установ необхідні відомості, копії документів, довідки про банківські операції та залишки коштів на рахунках об`єктів, що контролюються, а від інших підприємств і організацій, в тому числі недержавної форми власності, що мали правові відносини із зазначеними об`єктами - довідки і копії документів про операції та розрахунки з підприємствами, установами, організаціями. Одержання від банків інформації, що становить банківську таємницю, здійснюється у порядку та обсязі, встановлених\\~ Законом України\\~ "Про банки і банківську діяльність". Відкриття провадження у справі здійснюється на підставі належним чином оформленої заяви, поданої уповноваженим суб`єктом з дотриманням встановлених законом правил підсудності. Згідно зі ст. 287 ЦПК України, заява про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю щодо юридичної або фізичної особи подається до суду за місцезнаходженням банку, що обслуговує цю особу. Відповідно до ст. 2 Закону № 2121-111, банк - це фінансова установа, що має статус юридичної особи. Місцезнаходженням юридичної особи є адреса органу або особи, які відповідно до установчих документів юридичної особи чи закону виступають від її імені, так як це визначено у ст. 93 ЦК України. Відповідно до\\~\\~ст. 288 ЦПК України\\~\\~у заяві до суду про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичної або фізичної особи має бути зазначено, серед іншого, обґрунтування необхідності та обставини, за яких вимагається розкрити інформацію, що містить банківську таємницю, щодо особи, із зазначенням положень законів, які надають відповідні повноваження, або прав та інтересів, які порушено; обсяги (межі розкриття) інформації, яка містить банківську таємницю, щодо особи та мету її використання. Звертаючись до суду із заявою, Фінінспекція зазначила юридичну особу Управління Державної казначейської служби України у Томашпільському районі Вінницької області щодо якої вимагається розкриття інформації, яка містить банківську таємницю, найменування та місцезнаходження банку, обґрунтувала необхідність і обставини, за яких вимагає розкрити інформацію, а також зазначила обсяги (межі розкриття) інформації, яка містить банківську таємницю, та мету її використання. Крім того, у заяві Фінінспекція прямо зазначила, що призначену звірку щодо зарахування заробітної плати та інших виплат на карткові рахунки працівників Управління Державної казначейської служби України у Томашпільському районі Вінницької області та отримання копій відповідних документів за період з 01.01.2012 по 01.03.2015 не має можливості провести, оскільки керівництвом Банку відмовлено у допуску для проведення зустрічної перевірки та наданні необхідних відомостей, що стверджується актом від 01.04.2015 року. Також суд звертає увагу на те що згідно зі\\~\\~ст. 1076 ЦК України\\~\\~банк гарантує таємницю банківського рахунка, операцій за рахунком і відомостей про клієнта. Відомості про операції та рахунки можуть бути надані тільки самим клієнтам або їхнім представникам. Іншим особам, у тому числі органам державної влади, їхнім посадовим і службовим особам, такі відомості можуть бути надані виключно у випадках та в порядку, встановлених\\~\\~Законом України "Про банки і банківську діяльність" від 7 грудня 2000 року № 2121-III. Зміст поняття ,,банківська таємниця" визначено ст. 60 Закону України ,,Про банки і банківську діяльність" від 07.12.2000 р. № 2121-111. Банківською таємницею є інформація, тобто сукупність відомостей, які характеризуються певними правовими ознаками, їх обсяг не може повільно розширюватися або звужуватися. Банківську таємницю складає інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту. Банківською таємницею відповідно до зазначеної норми закону, зокрема, є: - відомості про стан рахунків клієнтів, утому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному Банку України; - операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; - фінансово-економічний стан клієнтів; - система охорони банку та клієнтів; - інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрямки діяльності; - відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація; - інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню; - коди, що використовуються банками для захисту інформації. До суб`єктів, які мають право вимагати від банку розкриття інформації, яка містить банківську таємницю, згідно з ч. 1 ст. 62 Закону належать: власник інформації (клієнт банку або його представник), суд, органи прокуратури, служби безпеки, внутрішніх справ, державної податкової служби, державної виконавчої служби, спеціально уповноважений орган виконавчої влади з питань фінансового моніторингу, Антимонопольний комітет. Слід звернути увагу на те, що Закон не містить будь-яких обмежень розкриття обсягу інформації, яка містить банківську таємницю, на письмовий запит власника інформації, а також на вимогу й рішення суду. Водночас щодо органів прокуратури, служби безпеки, органів внутрішніх справ, державної податкової служби, державної виконавчої служби, спеціально уповноваженого органу виконавчої влади з питань фінансового моніторингу обсяг розкриття такої інформації містить чітко визначені Законом межі. За таких обставин суд уважає заяву обгрунтованою, яка підлягає задоволенню із наведених у ній підстав. Відповідно ч. 3 ст. 290 ЦПК України, ухвалене судом рішення про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичної або фізичної особи підлягає негайному виконанню. Відповідно до п. 6 ч. 1 ст. 367 ЦПК України суд допускає негайне виконання рішення у справах про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичних і фізичних осіб.

Outcome: approved