Jurisdiction: civil
Date: 2023-07-16 00:00:00

У березні 2023 року заявник звернувся до суду із заявою про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю відносно ТОВ «Сантехбудконструкція» (код ЄДРПОУ 34726071) шляхом надання роздруківки про рух грошових коштів (список операцій) за період з 01.01.2017 по 13.12.2021 року із зазначенням контрагентів, а також дати та суми операцій, призначення платежів, які подавались до банку, з метою використання при проведенні перевірки по наступних рахунках: [NUMBER] (валюта 980-українська гривня), відкритий 03.06.2019 року в ФЧеркаське ОУ АТ Ощадбанк м. Черкаси (МФО 354507). Заява обґрунтована тим, що відповідно до наказу ГУ ДПС у Черкаській області від №2642-п від 13.12.2021 року призначена документальна позапланова невиїзна перевірка ТОВ «Сантехбудконструкція» (код ЄДРПОУ 34726071). Перевірку призначено тривалістю п`ять робочих днів, з 14.12.2021 року за період діяльності з 01.01.2017 по 13.12.2021. На адресу ТОВ «Сантехбудконструкція» був направлений лист ГУ ДП у Черкаській області № 24618/6/23-00-070311 від 14.12.2021 «Про надання пояснень та документального підтвердження». У відповідь на вищезазначений запит, ТОВ «Сантехбудконструкція» надано відповідь №1512/21-2 від 15.12.2021 (Вх. №39052/6 від 16.12.2021) про неможливість надання документів у встановлені в листі терміни у зв`язку з великим об`ємом. Наказом Головного управління ДПС у Черкаській області №2690-п від 17.12.2021 строки проведення документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «Сантехбудконструкція», призначеної наказом №2642-п від 13.12.2021, продовжено на 2 робочі дні. Листом №2012/21-1 від 20.12.2021 (Вх. №39564/6 від 21.12.2021) ТОВ «Сантехбудконструкція» повідомлено Головне управління ДПС у Черкаській області про неможливість надання документів, зазначених в запиті №24618/6/23-00-07-0311 від 14.12.2021 у зв`язку з вилученням документів слідчим з ОВС п`ятого СВРКИ СУФР ГУ ДФС у м. Києві на підставі ухвали Оболонського районного суду міста Києва від 09.04.2021 у справі №756/5378/21. У зв`язку з вищевикладеним, наказом Головного управління ДПС у Черкаській області №2702-п від 22.12.2021 термін проведення документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «Сантехбудконструкція» перенесено з 22.12.2021 до дати отримання копій вилучених правоохоронними органами документів або забезпечення доступу до вилучених документів. Головним управлінням ДПС у Черкаській області до Київської обласної прокуратури направлено листи №547/5/23-00-07-03-04 від 25.01.2022 та №2633/5/23- 00-07-03-04 від 10.06.2022 про надання копій вилучених документів. Станом на дату звернення до суду відповіді від Київської обласної прокуратури не отримано. Листами №3650/5/23-00-07-03-04 від 09.08.2021 та №№ 4040/5/23-0-07-03-04 від 26.08.2022 Головне управління ДПС у Черкаській області звернулось до Черкаської обласної прокуратури про надання копій вилучених документів по ТОВ «Сантехбудконструкція» або забезпечити доступ до оригіналів вилучених документів. які перебувають в матеріалах кримінального провадження №32021250000000012 від 26.02.2021. Черкаською обласною прокуратурою, листом №08-469вих. 22 від 05.09.2022 повідомлено про те, що досудове розслідування в кримінальному провадженні завершено 01.09.2021 скеруванням до суду обвинувального акту, у зв`язку з чим проведення будь-яких слідчих чи процесуальних дій у ньому неможливе. Враховуючи вищевикладене, Головне управління ДПС у Черкаській області не має можливості провести документальну позапланову невиїзну перевірку ТОВ «Сантехбудконструкція». Ухвалою Печерського районного суду м. Києва від 30.03.2023 року заяву Головного управління ДПС у Черкаській області, заінтересовані особи Акціонерне товариство «Державний ощадний банк України», Товариство з обмеженою відповідальністю «Сантехбудконструкція» про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, залишено без руху. 21.04.2023 року на виконання ухвали Печерського районного суду м. Києва від 30.03.2023 року заявником усунуто вказані недоліки. Ухвалою Печерського районного суду міста Києва від 24.04.2023 року відкрито провадження у даній справі та призначено судове засідання. 05.07.2023 року на адресу суду від представника АТ «Ощадбанк» надійшли пояснення. Заявник, заінтересована особа та особа, щодо якої банк має розкрити інформацію, яка містить банківську таємницю, у судове засідання не з`явились, повідомлялись належним чином. Відповідно до ч. 2 ст. 349 ЦПК України неявка в судове засідання без поважних причин заявника та (або) особи, щодо якої вимагається розкриття банківської таємниці, чи їх представників або представника банку не перешкоджає розгляду справи, якщо суд не визнав їхню участь обов`язковою. Тому суд розглянув справу у відсутність учасників процесу. Дослідивши письмові матеріали справи, суд прийшов до наступного висновку. За ч. 1 ст. 2 ЦПК України завданням цивільного судочинства є справедливий, неупереджений та своєчасний розгляд і вирішення цивільних справ з метою ефективного захисту порушених, невизнаних або оспорюваних прав, свобод чи інтересів фізичних осіб, прав та інтересів юридичних осіб, інтересів держави. Кожна особа має право в порядку, встановленому цим Кодексом, звернутися до суду за захистом своїх порушених, невизнаних або оспорюваних прав, свобод чи законних інтересів (ч. 1 ст. 4 ЦПК України). Цивільне судочинство здійснюється на засадах змагальності сторін. Учасники справи мають рівні права щодо здійснення всіх процесуальних прав та обов`язків, передбачених законом. Кожна сторона повинна довести обставини, які мають значення для справи і на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, крім випадків, встановлених цим Кодексом. Кожна сторона несе ризик настання наслідків, пов`язаних із вчиненням чи невчиненням нею процесуальних дій (ч.ч. 1-4 ст. 12 ЦПК України). За ч. 1 ст. 13 ЦПК України суд розглядає справи не інакше як за зверненням особи, поданим відповідно до цього Кодексу, в межах заявлених нею вимог і на підставі доказів, поданих учасниками справи або витребуваних судом у передбачених цим Кодексом випадках. Так, матеріалами справи встановлено, що Товариство з обмеженою відповідальністю «Сантехбудконструкція» (код ЄДРПОУ 34726071) 05.12.2006 зареєстроване Департаментом організаційного забезпечення Черкаської міської ради за №10261020000006808, 07.12.2006 року взято на облік в Головному управління ДПС у Черкаській області. Згідно даних Єдиного держаного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців керівником (головою ліквідаційної комісії) юридичної особи є [PERSON] . 19 жовтня 2021 року до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців внесено запис №1000261270025006808 про припинення господарської діяльності ТОВ «Сантехбудконструкція».

Outcome: approved