Справа № 643/3116/24
Провадження № 2/643/2158/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.04.2024 Московський районний суд м. Харкова у складі:

головуючого судді Скотаря А.Ю.;

за участю секретаря судового засідання Ширіної Я.В.;

представника Салтівської окружної прокуратури м. Харкова Рогачової Н.В.;

представника Харківської митниці Кушнаренко Л.В.;

представника відповідача ОСОБА_1 ;

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в приміщенні зали суду в м. Харкові в порядку загального позовного провадження цивільну справу за позовом керівника Салтівської окружної прокуратури м. Харкова в інтересах держави в особі Харківської митниці до ОСОБА_2 про стягнення збитків, завданих кримінальним правопорушенням, -

установив:

Керівник Салтівської окружної прокуратури м. Харкова 29.03.2024 звернувся до Московського районного суду м. Харкова з позовною заявою в інтересах держави в особи Харківської митниці до ОСОБА_2 про стягнення збитків, завданих кримінальним правопорушенням, в розмірі 3657132,42 грн.

Ухвалою від 03.04.2024 провадження у справі відкрито та призначено до розгляду у підготовчому судовому засіданні на 13:30, 23.04.2024.

У підготовчому судовому засіданні від представника відповідача надійшло клопотання про витребування у Головного управління ДПС у м. Києві доказів, а саме інформації про здійснення документальних перевірок ТОВ «ВАМІП СЕРВІС» щодо дотримання даним товариством митного законодавства у період квітень-вересень 2018 року та надходження запитів правоохоронних органів на виконання таких перевірок. Клопотання обґрунтоване тим, що обставини, на які посилається у позові прокурор, можуть бути доведені лише певними доказами, зокрема, актами документальних перевірок. Відповідач здійснив всі заходи з метою отримання інформації щодо проведення таких перевірок, однак позитивного результату не отримав, отже отримати дану інформацію можливо лише за запитом суду.

Інші учасники процесу при вирішенні питання про витребування доказів поклались на розсуд суду.

Суд, дослідивши доводи клопотання та матеріали справи, прийшов до наступного.

Відповідно до ч.ч. 1, 2 ст. 84 ЦПК України учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази, вправі подати клопотання про витребування доказів судом. Таке клопотання повинно бути подане в строк, зазначений у частинах другій та третій статті 83 цього Кодексу. Якщо таке клопотання заявлено з пропуском встановленого строку, суд залишає його без задоволення, крім випадку, коли особа, яка його подає, обґрунтує неможливість його подання у встановлений строк з причин, що не залежали від неї.

У клопотанні повинно бути зазначено: 1) який доказ витребовується; 2) обставини, які може підтвердити цей доказ, або аргументи, які він може спростувати; 3) підстави, з яких випливає, що цей доказ має відповідна особа; 4) вжиті особою, яка подає клопотання, заходи для отримання цього доказу самостійно, докази вжиття таких заходів та (або) причини неможливості самостійного отримання цього доказу.

З погляду на приведені у клопотання про витребування доказів доводи, додані до клопотання матеріали, його можна вважати обґрунтованим. Самостійне отримання відповідачем вказаної у клопотанні інформації не можливо, в той же час дана інформація матиме значення для об`єктивного розгляду справи.

В зв`язку з витребуванням документів, суд продовжує строк підготовчого судового засідання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 84, 199, 200, 258-260 ЦПК України, -

постановив:

Клопотання про витребування доказів задовольнити.

Витребувати у Головного управління ДПС у м. Києві (04116, м. Київ, вул. Шолуденка, буд. 33/19) наступну інформацію та докази:

1. Чи здійснювався Головним управлінням ДПС у м. Києві в період з 10.04.2018 до 08.12.2019 податковий (митний) контроль шляхом проведення документальних виїзних (планових або позапланових) та документальних невиїзних перевірок ТОВ «ВАМІП СЕРВІС» (), щодо дотримання законодавства України з питань митної справи за митними деклараціями ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/16229 від 10.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/17331 від 16.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/17332 від 16.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/17947 від 18.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/21157 від 07.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/21462 від 08.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/21568 від 08.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/29716 від 21.06.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/37227 від 01.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/40062 від 17.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41121 від 23.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/45828 від 21.09.2018, ІМ 40ДЕ UA807170/2018/45936 від 24.09.2018, щодо:

-· правильності визначення бази оподаткування, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів; ·

- обґрунтованості та законності надання (отримання) пільг і звільнення від оподаткування, застосування знижених ставок ввізного мита; ·

- правильності класифікації згідно з УКТ ЗЕД товарів, щодо яких проведено митне оформлення; ·

- відповідності фактичного використання переміщених через митний кордон України товарів заявленій меті такого переміщення та/або умовам процедури кінцевого використання, та/або відповідності фінансових і бухгалтерських документів, звітів, договорів (контрактів), калькуляцій, інших документів підприємства, що перевіряється, інформації, зазначеній у митній декларації, декларації митної вартості, за якими проведено митне оформлення товарів у відповідному митному режимі; ·

- законності переміщення товарів через митний кордон України, у тому числі ввезення товарів на територію вільної митної зони або їх вивезення з цієї території?

Якщо перевірки (перевірка) проводились, надати акти (довідки), складені за результатами їх проведення.

2. Чи надходили на адресу Головного управління ДПС у м. Києві від правоохоронних органів (органів прокуратури, Державного бюро розслідувань тощо) листи (матеріали), щодо ініціації проведення документальних перевірок ТОВ «ВАМІП СЕРВІС» () (в тому числі відповідно до положень Кримінального процесуального кодексу України), щодо дотримання законодавства України з питань митної справи за вищевказаними митними деклараціями?

Якщо такі листи (матеріали) надходили, надати їх копії та копії матеріалів, складених за результатами їх розгляду.

Витребувані матеріали направити до Московського районного суду м. Харкова на адресу: 61153, м. Харків, пр. Ювілейний, буд. 38Є.

У випадку неможливості надати вказану інформацію (документи) необхідно повідомити про це суд із зазначенням причин протягом 5-ти днів з дня отримання копії ухвали.

Підготовче судове засідання відкласти до 11:30, 28.05.2024.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя А.Ю. Скотар