Справа № 638/3883/24
Провадження № 2/638/3309/24
У Х В А Л А

27 серпня 2024 року Дзержинський районний суд м. Харкова у складі:

Головуючого судді Цвірюка Д.В.,

за участю секретаря Рудської В.П.,

представників позивачів ОСОБА_1 , ОСОБА_2 ,

представника відповідача ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в приміщенні зали судових засідань Дзержинського районного суду м.Харкова цивільну справу за позовом Шевченківської окружної прокуратури міста Харкова в інтересах Харківської митниці до ОСОБА_4 про стягнення збитків, завданих кримінальним правопорушенням, -

встановив:

Керівник Шевченківської окружної прокуратури міста Харкова звернувся до Дзержинського районного суду м.Харкова із позовом в якому просить стягнути із ОСОБА_4 на користь держави в особі Харківської митниці збитки, завдані кримінальним правопорушенням у розмірі 4 457 066, 00 гривень.

Ухвалою судді від 07.03.2024 року позовну заяву прийнято до розгляду, відкрито провадження у справі та її розгляд призначено за правилами загального позовного провадження.

В підготовчому судовому засіданні представник Шевченківської окружної прокуратури міста Харкова просила справу призначити до судового розгляду по суті. Наполягала на визначеному у позові колі осіб, що приймають участь у справі, про що керівником прокуратури подано письмову заяву.

Під час підготовчого судового засідання представником Харківської митниці подано до суду клопотання, зі змісту якого вбачається, що Харківська митниця не підтримує позов Шевченківської окружної прокуратури міста Харкова через відсутність порушень з боку відповідача.

Представник відповідача не заперечував проти закриття підготовчого судового засідання, крім того просив витребувати докази по справі, про що подав відповідне письмове клопотання.

Оглянувши матеріали справи, заслухавши думку представників сторін, які не заперечували проти витребування доказів по справі, суд дійшов наступного.

У відповідності до ч.1, 3 ст.84 ЦПК України учасник справи, у разі неможливості самостійно надати докази, вправі подати клопотання про витребування доказів судом. Таке клопотання повинно бути подане в строк, зазначений у частинах другій та третій статті 83 цього Кодексу. У разі задоволення клопотання суд своєю ухвалою витребовує відповідні докази.

На підставі викладеного, приймаючи до уваги, що зазначене питання є суттєвим для вирішення справи по суті, суд вважає необхідним витребувати докази від Головного управління ДПС у м.Києві.

Щодо визначення кола учасників даної справи, суд зазначає наступне.

Відповідно до ч. 1 ст.42 ЦПК України у справах позовного провадження учасниками справи є сторони, треті особи.

Згідно ч.1,2 ст.48 ЦПК України сторонами в цивільному процесі є позивач і відповідач. Позивачем і відповідачем можуть бути фізичні і юридичні особи, а також держава.

Відповідно до ч.ч.1,2 ст.50 ЦПК України встановлено, що позов може бути пред`явлений спільно кількома позивачами або до кількох відповідачів. Кожен із позивачів або відповідачів щодо другої сторони діє в цивільному процесі самостійно. Участь у справі кількох позивачів і (або) відповідачів (процесуальна співучасть) допускається, якщо: предметом спору є спільні права чи обов`язки кількох позивачів або відповідачів; права та обов`язки кількох позивачів чи відповідачів виникли з однієї підстави; предметом спору є однорідні права і обов`язки.

Треті особи, які не заявляють самостійних вимог щодо предмета спору, можуть вступити у справу на стороні позивача або відповідача до закінчення підготовчого провадження у справі або до початку першого судового засідання, якщо справа розглядається в порядку спрощеного позовного провадження, у разі коли рішення у справі може вплинути на їхні права або обов`язки щодо однієї зі сторін. Їх може бути залучено до участі у справі також за заявою учасників справи (ч.1 ст.53 ЦПК України).

З огляду на викладене, приймаючи до уваги відсутність у Харківської митниці позовних вимог до ОСОБА_4 про стягнення збитків, завданих кримінальним правопорушенням, суд вважає за необхідне виключити Харківську митницю з кола позивачів у даній справі та залучити її в якості третьої особи, яка не заявляє самостійні вимоги на предмет спору.

Відповідно до положень статті 189 ЦПК України, завданнями підготовчого провадження, зокрема, є остаточне визначення предмету спору та характеру спірних правовідносин, позовних вимог та складу учасників судового процесу; з`ясування заперечень проти позовних вимог; визначення обставин справи, які підлягають встановленню, зібрання відповідних доказів; вчинення інших дій з метою забезпечення правильного, своєчасного і безперешкодного розгляду справи по суті.

Так, у ході підготовки справи до судового розгляду проведені наступні дії:

- вирішено питання про склад осіб, які братимуть участь у справі;

- визначено факти, які необхідно встановити для вирішення спору;

- з`ясовано наявність клопотань;

- з`ясовано розмір заявлених судових витрат;

- здійснено інші дії, необхідні для забезпечення правильного і своєчасного розгляду справи по суті.

Заяв про бажання укласти мирову угоду, передачу справи на розгляд третейського суду або врегулювання спору за участю судді, уточнення позовних вимог та заперечень проти них, вступ у справу інших осіб, заміну неналежного відповідача, залучення співвідповідача, об`єднання справ і роз`єднання позовних вимог, а також зустрічного позову до суду не надходило.

З огляду на викладене, суд вважає за необхідне за результатами підготовчого засідання закрити підготовче провадження та призначити справу до судового розгляду по суті.

Керуючись ст.ст.55, 84, 189, 196-198, 200 ЦПК України, -

ухвалив:

Виключити з кола позивачів Харківську митницю.

Залучити по даній справі в якості третьої особи, яка не заявляє самостійні вимоги на предмет спору, Харківську митницю.

Встановити третій особі десятиденний строк з дня отримання копії цієї ухвали для подачі пояснень щодо позову, які повинні відповідати вимогам ст.178 ч.3-6, 181 ЦПК України, і всі письмові та електронні докази, що підтверджують аргументи і міркування на підтримку або заперечення проти позову.

Клопотання представника відповідача задовольнити.

Витребувати від Головного управління ДПС у м.Києві:

1) інформацію щодо здійснення Головним управлінням ДПС у м.Києві в період з 26.04.2018 року по 08.12.2019 року податкового (митного) контролю шляхом проведення документальних невиїзних (планових або позапланових) та документальних невиїзних перевірок ТОВ «ВАМІП СЕРВІС» () щодо дотримання законодавства України з питань митної справи за митними деклараціями ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19543 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19544 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/019298 від 25.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/20835 від 04.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/21559 від 08.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/22715 від 16.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/32061 від 04.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/33971 від 16.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/39661 від 15.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/40509 від 20.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41426 від 27.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41793 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41792 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46710 від 27.09.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46709 від 27.09.2018 щодо:

-правильності визначення бази оподаткування, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів;

-обґрунтованості та законності надання (отримання) пільг і звільнення від оподаткування, застосування знижок ставок ввізного мита;

-правильності класифікації згідно з УКТ ЗЕД товарів, щодо яких проведено митне оформлення;

-відповідності фактичного використання переміщених через митний кордон України товарів заявленій меті такого переміщення та/або умовам процедури кінцевого використання, та/або відповідності фінансових і бухгалтерських документів, звітів, договорів (контрактів), калькуляцій, інших документів підприємства, що перевіряється, інформації, зазначеній у митній декларації митної вартості, за якими проведено митне оформлення товарів у відповідному митному режимі;

-законності переміщення товарів через митний кордон України, у тому числі ввезення товарів на територію вільної митної зони або їх вивезення з цієї території;

2) відповідні акти (довідки), складені за результатами проведення перевірок за період з 26.04.2018 року по 08.12.2019 року податкового (митного) контролю шляхом проведення документальних невиїзних (планових або позапланових) та документальних невиїзних перевірок ТОВ «ВАМІП СЕРВІС» () щодо дотримання законодавства України з питань митної справи за митними деклараціями ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19543 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19544 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/019298 від 25.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/20835 від 04.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/21559 від 08.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/22715 від 16.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/32061 від 04.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/33971 від 16.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/39661 від 15.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/40509 від 20.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41426 від 27.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41793 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41792 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46710 від 27.09.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46709 від 27.09.2018;

3) інформації щодо надходження на адресу Головного управління ДПС у м.Києві від правоохоронних органів (органів Державного бюро розслідувань тощо) листів (матеріалів), інших звернень щодо ініціації проведення документальних перевірок ТОВ «ВАМІП СЕРВІС» (), в тому числі відповідно до положень Кримінального процесуального кодексу України з приводу дотримання законодавства України з питань митної справи за митними деклараціями ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19543 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19544 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/019298 від 25.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/20835 від 04.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/21559 від 08.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/22715 від 16.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/32061 від 04.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/33971 від 16.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/39661 від 15.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/40509 від 20.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41426 від 27.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41793 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41792 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46710 від 27.09.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46709 від 27.09.2018;

4) відповідні листи (матеріали), інші звернення щодо ініціації проведення документальних перевірок ТОВ «ВАМІП СЕРВІС» (), в тому числі відповідно до положень Кримінального процесуального кодексу України з приводу дотримання законодавства України з питань митної справи за митними деклараціями ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19543 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19544 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/019298 від 25.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/20835 від 04.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/21559 від 08.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/22715 від 16.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/32061 від 04.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/33971 від 16.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/39661 від 15.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/40509 від 20.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41426 від 27.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41793 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41792 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46710 від 27.09.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46709 від 27.09.2018, а також копії матеріалів, складених за результатами їх розгляду.

Витребувані докази направити до наступного судового засідання.

Особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали.

Закрити підготовче провадження у цивільній справі за позовом Шевченківської окружної прокуратури міста Харкова до ОСОБА_4 про стягнення збитків, завданих кримінальним правопорушенням.

Призначити справу до судового розгляду по суті за правилами загального позовного провадження у відкритому судовому засіданні в залі суду на 11 годину 00 хвилин 29 жовтня 2024 року.

В судове засідання для розгляду справи по суті викликати учасників справи.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвали, що не підлягають оскарженню окремо від рішення суду, включаються до апеляційної скарги на рішення суду.

Повний текст ухвали складено 02.09.2024 року.

Головуючий суддя: Д.В.Цвірюк