Справа № 638/3883/24
Провадження № 2/638/3309/24
У Х В А Л А

(вступна та резолютивна частини)

27 серпня 2024 року Дзержинський районний суд м. Харкова у складі:

Головуючого судді Цвірюка Д.В.,

за участю секретаря Рудської В.П.,

представників позивачів ОСОБА_1 , ОСОБА_2 ,

представника відповідача ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в приміщенні зали судових засідань Дзержинського районного суду м.Харкова цивільну справу за позовом Шевченківської окружної прокуратури міста Харкова, поданої в інтересах Харківської митниці, до ОСОБА_4 про стягнення збитків, завданих кримінальним правопорушенням, -

встановив:

Зважаючи на складність у викладенні повного тексту ухвали суду, на що може бути витрачений значний час, суд вважає за необхідне відкласти складення повного тексту ухвали суду на строк не більше як п`ять днів з дня оголошення вступної і резолютивної частин ухвали.

Керуючись ч.6 ст.259 ЦПК України, суд,

ухвалив:

Виключити з кола позивачів Харківську митницю.

Залучити по даній справі в якості третьої особи, яка не заявляє самостійні вимоги на предмет спору, Харківську митницю.

Встановити третій особі десятиденний строк з дня отримання копії цієї ухвали для подачі пояснень щодо позову, які повинні відповідати вимогам ст.178 ч.3-6, 181 ЦПК України, і всі письмові та електронні докази, що підтверджують аргументи і міркування на підтримку або заперечення проти позову.

Клопотання представника відповідача задовольнити.

Витребувати від Головного управління ДПС у м.Києві:

1) інформацію щодо здійснення Головним управлінням ДПС у м.Києві в період з 26.04.2018 року по 08.12.2019 року податкового (митного) контролю шляхом проведення документальних невиїзних (планових або позапланових) та документальних невиїзних перевірок ТОВ «ВАМІП СЕРВІС» () щодо дотримання законодавства України з питань митної справи за митними деклараціями ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19543 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19544 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/019298 від 25.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/20835 від 04.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/21559 від 08.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/22715 від 16.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/32061 від 04.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/33971 від 16.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/39661 від 15.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/40509 від 20.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41426 від 27.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41793 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41792 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46710 від 27.09.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46709 від 27.09.2018 щодо:

-правильності визначення бази оподаткування, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів;

-обґрунтованості та законності надання (отримання) пільг і звільнення від оподаткування, застосування знижок ставок ввізного мита;

-правильності класифікації згідно з УКТ ЗЕД товарів, щодо яких проведено митне оформлення;

-відповідності фактичного використання переміщених через митний кордон України товарів заявленій меті такого переміщення та/або умовам процедури кінцевого використання, та/або відповідності фінансових і бухгалтерських документів, звітів, договорів (контрактів), калькуляцій, інших документів підприємства, що перевіряється, інформації, зазначеній у митній декларації митної вартості, за якими проведено митне оформлення товарів у відповідному митному режимі;

-законності переміщення товарів через митний кордон України, у тому числі ввезення товарів на територію вільної митної зони або їх вивезення з цієї території;

2) відповідні акти (довідки), складені за результатами проведення перевірок за період з 26.04.2018 року по 08.12.2019 року податкового (митного) контролю шляхом проведення документальних невиїзних (планових або позапланових) та документальних невиїзних перевірок ТОВ «ВАМІП СЕРВІС» () щодо дотримання законодавства України з питань митної справи за митними деклараціями ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19543 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19544 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/019298 від 25.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/20835 від 04.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/21559 від 08.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/22715 від 16.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/32061 від 04.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/33971 від 16.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/39661 від 15.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/40509 від 20.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41426 від 27.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41793 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41792 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46710 від 27.09.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46709 від 27.09.2018;

3) інформації щодо надходження на адресу Головного управління ДПС у м.Києві від правоохоронних органів (органів Державного бюро розслідувань тощо) листів (матеріалів), інших звернень щодо ініціації проведення документальних перевірок ТОВ «ВАМІП СЕРВІС» (), в тому числі відповідно до положень Кримінального процесуального кодексу України з приводу дотримання законодавства України з питань митної справи за митними деклараціями ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19543 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19544 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/019298 від 25.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/20835 від 04.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/21559 від 08.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/22715 від 16.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/32061 від 04.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/33971 від 16.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/39661 від 15.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/40509 від 20.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41426 від 27.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41793 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41792 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46710 від 27.09.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46709 від 27.09.2018;

4) відповідні листи (матеріали), інші звернення щодо ініціації проведення документальних перевірок ТОВ «ВАМІП СЕРВІС» (), в тому числі відповідно до положень Кримінального процесуального кодексу України з приводу дотримання законодавства України з питань митної справи за митними деклараціями ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19543 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/19544 від 26.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/019298 від 25.04.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/20835 від 04.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/21559 від 08.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/22715 від 16.05.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/32061 від 04.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/33971 від 16.07.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/39661 від 15.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/40509 від 20.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41426 від 27.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41793 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/41792 від 29.08.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46710 від 27.09.2018, ІМ 40 ДЕ UA807170/2018/46709 від 27.09.2018, а також копії матеріалів, складених за результатами їх розгляду.

Витребувані докази направити до наступного судового засідання.

Особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали.

Закрити підготовче провадження у цивільній справі за позовом Шевченківської окружної прокуратури міста Харкова до ОСОБА_4 про стягнення збитків, завданих кримінальним правопорушенням.

Призначити справу до судового розгляду по суті за правилами загального позовного провадження у відкритому судовому засіданні в залі суду на 11 годину 00 хвилин 29 жовтня 2024 року.

В судове засідання для розгляду справи по суті викликати учасників справи.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвали, що не підлягають оскарженню окремо від рішення суду, включаються до апеляційної скарги на рішення суду.

Повний текст ухвали буде складений 02.09.2024 року.

Головуючий суддя: Д.В.Цвірюк