Справа №521/4371/18
Провадження №2о/521/179/18
У Х В А Л А

21 березня 2018 року м. Одеса

Суддя Малиновського районного суду міста Одеси Гуревський В.К., розглянувши заяву Головного управління ДФС в Одеській області, місцезнаходження: 65044, м. Одеса, вул. Семінарська, 5, за участю заінтересованої особи: Публічного акціонерного товариства Комерційного банку «ПриватБанк», в особі філії «Южне головне регіональне управління» Публічного акціонерного товариства Комерційного банку «ПриватБанк», місцезнаходження: 65036, м. Одеса, вул. Святослава Ріхтера, 125/1, про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо фізичної особи-підприємця ОСОБА_1, зареєстрованої за адресою: 67130, Одеська область, В-Михайлівський район, смт. Цебрикове, вул. Садова, 14, -

в с т а н о в и в :

До Малиновського районного суду м. Одеси звернулося із заявою Головне управління ДФС в Одеській області, місцезнаходження: 65044, м. Одеса, вул. Семінарська, 5, за участю заінтересованої особи: Публічного акціонерного товариства Комерційного банку «ПриватБанк», в особі філії «Южне головне регіональне управління» Публічного акціонерного товариства Комерційного банку «ПриватБанк», місцезнаходження: 65036, м. Одеса, вул. Святослава Ріхтера, 125/1, в якому просив надати Головному управлінню ДФС в Одеській області інформацію, яка перебуває у володінні Філії «Южне головне регіональне управління» Публічного акціонерного товариства Комерційного банку «ПриватБанк» про обсяг та обіг коштів з зазначенням контрагентів на розрахункових рахунках №4953, №6272, №6182, №4454, відкритих фізичною особою-підприємцем ОСОБА_1 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_1) за період з 01 січня 2015 року по 31 грудня 2017 року.

Заява обґрунтована тим, що ФОП ОСОБА_1 перебуває на обліку як платник податків та з 12 лютого 2018 року розпочато документальну планову перевірку з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01 січня 2015 року по 31 грудня 2017 року. В ході проведення перевірки було вручено представнику ФОП ОСОБА_1 - ОСОБА_2 запит про надання документів, в тому числі і щодо руху грошових коштів по банківським рахункам, але платником надано лише вибіркові платіжні доручення, виписки банку по рахункам не надано. Таким чином, не можливо відстежити рух коштів по рахункам платника. Відомості щодо залишків товарно-матеріальних цінностей на початок та кінець перевіряємого періоду та дебіторську та кредиторську заборгованість по постачальниках та покупцях не надані. ФОП ОСОБА_1 у звязку з відсутністю рішення суду відмовила перевіряючим надати виписки про рух коштів по банківським рахункам за період з 01 січня 2015 року по 31 грудня 2017 року. Факт не надання ФОП ОСОБА_1 документів для проведення перевірки зафіксовано в акті про ненадання платником документів від 27 лютого 2018 року №218/15-32-13-05/НОМЕР_1. Таким чином, під час перевірки неможливо встановити обсяг коштів отриманих ФОП ОСОБА_1 від здійснення господарської діяльності. За вказаних обставин, в ГУ ДФС в Одеській області виникла необхідність, за якої вимагається розкрити інформацію, що містить банківську таємницю, щодо фізичної особи-підприємця ОСОБА_1.

Розглянувши матеріали справи, суд вважає необхідним передати позовну заяву за підсудністю до належного суду, виходячи з такого.

15 грудня 2017 року набув чинності Закон України «Про внесення змін до Господарського процесуального кодексу України, Цивільного процесуального кодексу України, Кодексу Адміністративного судочинства України та інших законодавчих актів» №2147-VIII від 03 жовтня 2017 року, котрим ЦПК України викладено в новій редакції.

У відповідності до п. п. 9 п. 1 Розділу ХІІІ Перехідних Положень ЦПК України в новій редакції справи в судах першої та апеляційної інстанції, провадження у яких відкрито до набрання чинності цією редакцією Кодексу, розглядаються за правилами, що діють після набрання чинності цією редакцією Кодексу.

Відповідно до ст. 347 ЦПК України, заява про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичної або фізичної особи у випадках, встановлених законом, подається до суду за місцезнаходженням банку, що обслуговує таку юридичну або фізичну особу.

Публічне акціонерне товариство Комерційного банку «ПриватБанк» має місцезнаходження у м. Києві, вул. М. Грушевського, 1-Д, тобто у м. Києві.

Таким чином, судом не встановлено підстав для зверненням позивача до суду за своїм вибором або за іншою визначеною законом підставою до Малиновського районного суду м. Одеси, що виключає можливість відкриття провадження у такій справі у цьому суді.

Посилання на те, що особа обслуговується у філії «Южне головне регіональне управління» ПАТ КБ «ПриватБанк», а тому підсудна Малиновському районному суду не підтверджується положенням ст. 347 ЦПК України.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 31 ЦПК України суд передає справу на розгляд іншому суду, якщо справа належить до територіальної юрисдикції (підсудності) іншого суду.

Згідно із ч. 3 ст. 31 ЦПК України передача справи на розгляд іншого суду за встановленою цим Кодексом підсудністю з підстави, передбаченої пунктом 1 частини першої цієї статті, здійснюється на підставі ухвали суду не пізніше пяти днів після закінчення строку на її оскарження, а в разі подання скарги - не пізніше пяти днів після залишення її без задоволення.

Відповідно до ст. 32 ЦПК України спори між судами про підсудність не допускаються. Справа, передана з одного суду до іншого в порядку, встановленому статтею 31 цього Кодексу, повинна бути прийнята до провадження судом, якому вона надіслана.

Керуючись ст. ст. 19, 27, 31, 32, 175, 177, 187, 347, 353 ЦПК України, СУДДЯ

У Х В А Л И В :

Передати справу за заявою Головного управління ДФС в Одеській області, місцезнаходження: 65044, м. Одеса, вул. Семінарська, 5, за участю заінтересованої особи: Публічного акціонерного товариства Комерційного банку «ПриватБанк», в особі філії «Южне головне регіональне управління» Публічного акціонерного товариства Комерційного банку «ПриватБанк»: м. Київ, вул. М. Грушевського, 1-Д, про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо фізичної особи-підприємця ОСОБА_1, зареєстрованої за адресою: 67130, Одеська область, В-Михайлівський район, смт. Цебрикове, вул. Садова, 14, на розгляд Печерського районного суду м. Києва, місцезнаходження: 01601, м. Київ, вул. Хрещатик, 42-А.

Ухвала може бути оскаржена шляхом подання апеляційному суду через суду першої інстанції апеляційної скарги протягом пятнадцяти днів з дня вручення відповідної ухвали суду.

Суддя Гуревський В.К.

21.03.2018