¹ ïðîâàäæåííÿ 2-î/646/20/2017
² Ì Å Í Å Ì Ó Ê Ð À ¯ Í È
20.02.2017 ðîêó ì³ñòî Õàðê³â
×åðâîíîçàâîäñüêèé ðàéîííèé ñóä ì. Õàðêîâà â ñêëàä³:
ãîëîâóþ÷îãî - ñóää³ Øåëåñò ².Ì.
çà ó÷àñòþ ñåêðåòàðÿ  Âîëîøêî Ê.².,
ðîçãëÿíóâøè ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ â ì. Õàðêîâ³ çàÿâó ÄÏ² ó Ê³ðîâñüêîìó ðàéîí³ ì. Äí³ïðîïåòðîâñüêà ÃÓ ÄÔÑ ó Äí³ïðîïåòðîâñüê³é îáëàñò³, çàö³êàâëåí³ îñîáè: Òîâàðèñòâî ç îáìåæåíîþ â³äïîâ³äàëüí³ñòþ «Ãîñïîäàðíèê», Àêö³îíåðíå òîâàðèñòâî «ÓêðÑèááàíê», ïðî ðîçêðèòòÿ ³íôîðìàö³¿, ùî ì³ñòèòü áàíê³âñüêó òàºìíèöþ, -
Çàÿâíèê çâåðíóâñÿ äî ñóäó ³ç çàÿâîþ ïðî ðîçêðèòòÿ áàíêîì ³íôîðìàö³¿, ÿêà ì³ñòèòü áàíê³âñüêó òàºìíèöþ ùîäî ÒçÎÂ «Ãîñïîäàðíèê».
Â îá´ðóíòóâàííÿ ñâî¿õ âèìîã çàÿâíèê âêàçàâ, ùî âêàçàíå ï³äïðèºìñòâî ïåðåáóâàº íà îáë³êó â ÄÏ² ó Ê³ðîâñüêîìó ðàéîí³ ì. Äí³ïðîïåòðîâñüêà ÃÓ ÄÔÑ ó Äí³ïðîïåòðîâñüê³é îáëàñò³ òà º ïëàòíèêîì ïîäàòê³â.
Çã³äíî íàêàçó ¹ 631 â³ä 04.10.2016 ðîêó ïðèçíà÷åíî ïðîâåäåííÿ äîêóìåíòàëüíî¿ ïîçàïëàíîâî¿ âè¿çíî¿ ïåðåâ³ðêè ÒçÎÂ «Ãîñïîäàðíèê».
Â ðåçóëüòàò³ âè¿çäó âñòàíîâëåíî, ùî âêàçàíå ï³äïðèºìñòâî çà àäðåñîþ, ì. Äí³ïðî, âóë. ×è÷åð³íà, 21, â³äñóòíº, ïðî ùî ñêëàäåíèé â³äïîâ³äíèé àêò ¹ 427/04-65-14-00/30971302.
Â ñóäîâå çàñ³äàíí³ ïðåäñòàâíèê çàÿâíèêà â íå çÿâèâñÿ, ïðî ÷àñ òà ì³ñöå ñóäîâîãî ðîçãëÿäó ïîâ³äîìëÿâñÿ íàëåæíèì ÷èíîì
Äîñë³äèâøè ìàòåð³àëè ñïðàâè ñóä ââàæàº, ùî äàíà çàÿâà  íå ï³äëÿãàº çàäîâîëåííþ, âèõîäÿ÷è ç íàñòóïíîãî.
Ñóäîì âñòàíîâëåíî, ùî â³äïîâ³äíî äî âèòÿãó ç ªäèíîãî äåðæàâíîãî ðåºñòðó þðèäè÷íèõ îñ³á, ô³çè÷íèõ îñ³á  ï³äïðèºìö³â òà ãðîìàäñüêèõ ôîðìóâàíü ÒçÎÂ «Ãîñïîäàðíèê» ïåðåáóâàº íà îáë³êó â ÄÏ² ó Êðàñíîãâàðä³éñüêîìó ðàéîí³ ì. Äí³ïðîïåòðîâñüêà ÃÓ ÄÔÑ ó Äí³ïðîïåòðîâñüê³é îáëàñò³ ç 06.06.2000 ðîêó ( à.ñ. 6).
Äàí³, ÿê³ á ñâ³ä÷èëè, ùî ÒÎÂ «Ãîñïîäàðíèê» çíàõîäèòüñÿ íà îáë³êó ó ÄÏ² ó Ê³ðîâñüêîìó ðàéîí³ ì. Äí³ïðîïåòðîâñüêà ÃÓ ÄÔÑ ó Äí³ïðîïåòðîâñüê³é îáëàñò³ ñóäó íå íàäàí³.
Òàêèì ÷èíîì, âèõîäÿ÷è ç âñòàíîâëåíèõ îáñòàâèí ñïðàâè, ñóä ââàæàº, ùî çàÿâíèê ÄÏ² ó Ê³ðîâñüêîìó ðàéîí³ ì. Äí³ïðîïåòðîâñüêà ÃÓ ÄÔÑ ó Äí³ïðîïåòðîâñüê³é îáëàñò³ íå º êîíòðîëþþ÷èì îðãàíîì ïëàòíèêà ïîäàòê³â ÒÎÂ «Ãîñïîäàðíèê», à òîìó â³äñóòí³ ï³äñòàâè äëÿ îòðèìàííÿ çàÿâíèêîì ³íôîðìàö³¿ ïðî îáñÿã òà îá³ã êîø³â íà áàíê³âñüêîìó ðàõóíêó, â³äêðèòîìó ÒÎÂ «Ãîñïîäàðíèê» ó ÀÒ «Óêðñèááàíê».
Êð³ì òîãî, ð³øåííÿì Ïå÷åðñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì. Êèºâà â³ä 19 ãðóäíÿ 2016 ðîêó ,ÿêå íàáðàëî çàêîííî¿ ñèëè â çàäîâîëåíí³ çàÿâè ÄÏ² Ó Ê³ðîâñüêîìó ðàéîí³ ì. Äí³ïðîïåòðîâñüêà ÃÓ ÄÔÑ ó Äí³ïðîïåòðîâñüê³é îáëàñò³, çà³íòåðåñîâàí³ îñîáè: Òîâàðèñòâî ç îáìåæåíîþ â³äïîâ³äàëüí³ñòþ «Ãîñïîäàðíèê», ÏÀÒ ÊÁ «Ïðàâåêñ-Áàíê» ïðî ðîçêðèòòÿ áàíêîì ³íôîðìàö³¿, ÿêà ì³ñòèòü áàíê³âñüêó òàºìíèöþ  â³äìîâëåíî ç òèõ ïðè÷èí, ùî çàÿâíèê íå º êîíòðîëþþ÷èì îðãàíîì ïëàòíèêà ïîäàòê³â ÒÎÂ «Ãîñïîäàðíèê».
Íà ï³äñòàâ³ âèùåâèêëàäåíîãî òà êåðóþ÷èñü ñò. 20 Ïîäàòêîâîãî Êîäåêñó Óêðà¿íè» ñò.ñò.60, 62 Çàêîíó Óêðà¿íè Ïðî áàíêè ³ áàíê³âñüêó ä³ÿëüí³ñòü , ñóä, -
Ó çàäîâîëåíí³ çàÿâè ÄÏ² ó Ê³ðîâñüêîìó ðàéîí³ ì. Äí³ïðîïåòðîâñüêà ÃÓ ÄÔÑ ó Äí³ïðîïåòðîâñüê³é îáëàñò³, çàö³êàâëåí³ îñîáè: Òîâàðèñòâî ç îáìåæåíîþ â³äïîâ³äàëüí³ñòþ «Ãîñïîäàðíèê», Àêö³îíåðíå òîâàðèñòâî «ÓêðÑèááàíê», ïðî ðîçêðèòòÿ ³íôîðìàö³¿, ùî ì³ñòèòü áàíê³âñüêó òàºìíèöþ - â³äìîâèòè.
Îñîáà, ùîäî ÿêî¿ áàíê ðîçêðèâàº áàíê³âñüêó òàºìíèöþ àáî çàÿâíèê ìàþòü ïðàâî îñêàðæèòè äàíå ð³øåííÿ äî Àïåëÿö³éíîãî ñóäó Õàðê³âñüêî¿ îáëàñò³ ó ïÿòèäåííèé ñòðîê â óñòàíîâëåíîìó ïîðÿäêó.
Îñêàðæåííÿ ð³øåííÿ íå çóïèíÿº éîãî âèêîíàííÿ.
Ñóääÿ                                  ².Ì. Øåëåñò