Справа № 686/1217/15-ц
УХВАЛА

(про проведення додаткової експертизи)

23 травня 2017 р. м. Хмельницький

Хмельницький міськрайонний суд в складі головуючого судді Продана Б. Г., при секретарі Боднар А.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Хмельницького цивільну справу за позовом публічного акціонерного товариства комерційний банк «Надра» до ОСОБА_1, ОСОБА_2, про стягнення заборгованості та зустрічну позовну заяву ОСОБА_1, ОСОБА_2 до публічного акціонерного товариства комерційний банк «Надра», про зобовязання вчинити дії,

ВСТАНОВИВ:

Представник позивача-відповідача звернувся до суду з позовом до відповідачів, про стягнення заборгованості за кредитним договором, та відповідач-позивач звернувся в суд з зустрічною позовною заявою до позивача-відповідача, про зобовязання вчинити дії.

В судове засідання ОСОБА_1 подав клопотання про призначення додаткової судово-економічної експертизи, на розгляд якої поставити питання:

- Чи відповідають наявні у матеріалах справи розрахунки заборгованості позичальника (по сплаті процентів за кредитами та погашення основних сум боргу) перед банком умовам укладених між вказаними сторонами кредитних договорів № 23/12/2005/840-К/398 від 23.12.2005року, № 252/МК/2007-840 від 14.09.2007 року та документам щодо видачі та погашення кредитів за цими кредитними договорами?

- Чи відповідають вимогам чинного законодавства операції ВАТ КБ «Надра» з надання кредитів, з повноти та нарахування і сплати відсотків за користування кредитами позичальником ОСОБА_1 за кредитним договором № 23/12/2005/840-К/398 від 23.12.2005 року та договором кредитної лінії № 252/МК/2007-840 від 14.09.2007 року?

- Чи відповідає метод нарахування процентів за кредитними договорами № 23/12/2005/840-К/398 від 23.12.2005року, № 252/МК/2007-840 від 14.09.2007року вимогам Положення про кредитування ВАТ КБ «Надра»?

- Чи застосовуються, згідно Плану рахунків бухгалтерського обліку ВАТ КБ «Надра», рахунки за №№ 2506; 0501; 2504 та 0501 для видачі коштів в доларах США?

- Яка дійсна сума заборгованості та на рахунках якого класу вона обліковується відповідно до бухгалтерського обліку в банку по даних кредитних договорах, а якщо кредити видані в гривнях, яка сума заборгованості в перерахунку на гривні існує на сьогоднішній день?

- Чи правильно ведеться бухгалтерський облік в банку по кредитному договору № 23/12/2005/840-К/398 від 23.12.2005року та договору кредитної лінії № 252/МК/2007-840 від 14.09.2007року, позичальником згідно яких є ОСОБА_1?

Суд, заслухавши пояснення сторін, вивчивши матеріали справи, приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити, та по даній справі призначити судово-економічну експертизу, оскільки для повного та всебічного розгляду справи суду необхідно призначення експертизи.

Керуючись ст.ст.143-144,150 ЦПК України, суд

УХВАЛИВ:

Призначити по справі додаткову судово-економічну експертизу, на розгляд якої поставити питання:

- Чи відповідають наявні у матеріалах справи розрахунки заборгованості позичальника (по сплаті процентів за кредитами та погашення основних сум боргу) перед банком умовам укладених між вказаними сторонами кредитних договорів № 23/12/2005/840-К/398 від 23.12.2005року, № 252/МК/2007-840 від 14.09.2007 року та документам щодо видачі та погашення кредитів за цими кредитними договорами?

- Чи відповідають вимогам чинного законодавства операції ВАТ КБ «Надра» з надання кредитів, з повноти та нарахування і сплати відсотків за користування кредитами позичальником ОСОБА_1 за кредитним договором № 23/12/2005/840-К/398 від 23.12.2005 року та договором кредитної лінії № 252/МК/2007-840 від 14.09.2007 року?

- Чи відповідає метод нарахування процентів за кредитними договорами № 23/12/2005/840-К/398 від 23.12.2005року, № 252/МК/2007-840 від 14.09.2007року вимогам Положення про кредитування ВАТ КБ «Надра»?

- Чи застосовуються, згідно Плану рахунків бухгалтерського обліку ВАТ КБ «Надра», рахунки за №№ 2506; 0501; 2504 та 0501 для видачі коштів в доларах США?

- Яка дійсна сума заборгованості та на рахунках якого класу вона обліковується відповідно до бухгалтерського обліку в банку по даних кредитних договорах, а якщо кредити видані в гривнях, яка сума заборгованості в перерахунку на гривні існує на сьогоднішній день?

- Чи правильно ведеться бухгалтерський облік в банку по кредитному договору № 23/12/2005/840-К/398 від 23.12.2005року та договору кредитної лінії № 252/МК/2007-840 від 14.09.2007року, позичальником згідно яких є ОСОБА_1?

Проведення експертизи доручити НДЕКЦ при УМВС України в Хмельницькій області (29019, м. Хмельницький, вул. Молодіжна 12).

Експерта попередити про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України.

Витрати за проведення експертизи покласти на відповідача-позивача ОСОБА_1.

Передати експерту для проведення експертизи матеріали цивільної справи №686/1217/15-ц.

Провадження по справі зупинити до отримання висновку експерта.

Зобовязати публічне акціонерне товариство комерційний банк «Надра» надати в розпорядження експерта наступні документи:

1. Витяг із Положення про облікову політику банку, а також методологія та процедури з бухгалтерського обліку, що цю політику регламентують (відповідно до Постанови Правління Національного банку України від 30.12.1998 №566 "Про затвердження Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банках України", зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 01.02.1999 за №56/3349) в частині характеристики аналітичних рахунків внутрішнього плану рахунків; додаткові регістри аналітичного обліку та форми первинних документів, на підставі яких здійснюються операції, включаючи форми документів для внутрішньої бухгалтерської звітності; правила документообороту та технології обробки облікової інформації; перелік визначених прав працівників банку на підписування документів; перелік операцій, що потребують додаткового контролю; порядок проведення інвентаризації і методи оцінки активів та зобов'язань; інші документи та рішення, необхідні для організації бухгалтерського обліку.

2.Внутрішні нормативні акти банків, що регламентують виконання конкретних технологічних процесів, документування операцій, ведення регістрів аналітичного й синтетичного обліку, процедури внутрішнього контролю операційної діяльності, в тому числі:

-Положення про кредитування, внутрішні положення банку, складені на виконання Постанови Правління НБУ від 06.07.2000 №279"Про затвердження Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків", зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 03.08.2000 за №474/4695 (із змінами та доповненнями; втратила чинність на підставі Постанови від 25.01.2012 №23), яка діяла на момент укладання кредитного договору між сторонами процессу, що визначають політику з управління активами та пасивами, відповідно до яких було надано кредитні кошти за кредитними договорами, та інші внутрішні положення банку, що регламентують порядок надання та обслуговування кредитів;

-Положення про операційну діяльність;

-Внутрішні положення банку про проведення розрахунково-касових операцій з фізичними особами.

3.Документальне підтвердження видачі грошових коштів в сумі 39600,00 доларів США.

4.Документальне підтвердження видачі грошових коштів в сумі 75000,00 доларів США.

5.Довідку про рахунки, відкриті в ПАТ КБ «Надра» Хмельницьке РУ (правонаступником якого є ПАТ КБ «Надра») по клієнту ОСОБА_1 за період з моменту видачі кредитів в сумі 39600,00 доларів США та 75000,00 доларів США по 03.06.2015.

6.Документальне підтвердження наявності в касі банку (в відділенні, в якому видавалися кредити) доларів США на дати видачі кредиту. Оборотно-сальдові відомості або оборотно- сальдовий баланс за 23.12.2005 та за 14.09.2007, з розшифровкою відображення операцій по ОСОБА_1. Витяг з Книги обліку готівки оборотної (операційної) каси й інших цінностей банку (в відділенні, в якому видавалися кредити) за 23.12.2005 та за 14.09.2007.

7.Рух коштів по рахунку 0501 за 23.12.2005.

8.Рух коштів по рахунку 0501 за 14.09.2007.

9.Касові документи за 23.12.2005 та за 14.09.2007.

10.Відомість касових документів за 23.12.2005 та за 14.09.2007.

11.Зведену довідку про касові обороти за 23.12.2005 та за 14.09.2007.

12.Довідку працівника касового обслуговування в національній валюті за 23.12.2005 та за 14.09.2007.

13.Довідку працівника касового обслуговування в іноземній валюті за 23.12.2005 та за14.09.2007.

14.Витяги з Книги обліку готівки оборотної (операційної) каси й інших цінностей банку за 23.12.2005 та за 14.09.2007.

Суддя