_________________________________________________________________________________________________________________________
Ñïðàâà ¹ 520/9687/16-ö
Ïðîâàäæåííÿ ¹ 2-î/520/331/16
06.09.2016 ðîêó Êè¿âñüêèé ðàéîííèé ñóä ì. Îäåñè ó ñêëàä³:
ãîëîâóþ÷îãî - ñóää³ Îãðåíè÷ ².Â.
ïðè ñåêðåòàð³ - Êàì³íñüê³é Î.Î.
ðîçãëÿíóâøè ó â³äêðèòîìó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ ñóäó â ì. Îäåñ³ öèâ³ëüíó ñïðàâó çà çàÿâîþ Ëè÷àê³âñüêî¿ îáºäíàíî¿ äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ³íñïåêö³¿ ÃÓ ÄÔÑ ó Ëüâ³âñüê³é îáëàñò³, çà³íòåðåñîâàí³ îñîáè: ÏÀÒ Àêö³îíåðíèé áàíê «Ï³âäåííèé», ÒçÎÂ «Îïò³ìàë Òðåéä³íã» ïðî ðîçêðèòòÿ áàíêîì ³íôîðìàö³¿, ÿêà ì³ñòèòü áàíê³âñüêó òàºìíèöþ ùîäî þðèäè÷íî¿ îñîáè,-
Ïðåäñòàâíèê çàÿâíèêà ó ñóäîâå çàñ³äàííÿ íå çÿâèâñÿ, íàäàâ çàÿâó ç ïðîõàííÿì ñëóõàòè ñïðàâó ó ¿õ â³äñóòí³ñòü.
Ïðåäñòàâíèê ÏÀÒ Àêö³îíåðíèé áàíê «Ï³âäåííèé», ïðåäñòàâíèê ÒçÎÂ «Îïò³ìàë Òðåéä³íã» â ñóäîâå çàñ³äàííÿ íå ç'ÿâèëèñü, ïîâ³äîìëÿëèñü, ïðî ïðè÷èíè íåÿâêè äî ñóäó íå ïîâ³äîìèëè.
Â³äïîâ³äíî äî ÷.2 ñò. 289 ÖÏÊ Óêðà¿íè, ¿õ íåÿâêà íå ïåðåøêîäæàº ðîçãëÿäó ñïðàâè.
Âèâ÷èâøè ìàòåð³àëè ñïðàâè, ñóä ïðèõîäèòü äî íàñòóïíîãî.
ßê âñòàíîâëåíî ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³, 05.07.2016 ðîêó ãîëîâíèì óïðàâë³ííÿì ÃÓ ÄÔÑ ó Ëüâ³âñüê³é îáëàñò³ âèäàíî íàêàç ¹606 «Ïðî ïðîâåäåííÿ äîêóìåíòàëüíî¿ ïëàíîâî¿ âè¿çíî¿ ïåðåâ³ðêè ÒçÎÂ «Îïò³ìàë Òðåéä³íã».
Ëèñòîì â³ä 19.07.2016 ðîêó ¹1907-1 ÒçÎÂ «Îïò³ìàë Òðåéä³íã» ïîâ³äîìèëî, ïðî âòðàòó äîêóìåíò³â (äîãîâîð³â, êàñîâèõ äîêóìåíò³â, çâ³òí³ñòü ³ ò.³í.), ùî ï³äòâåðäæåíî äîâ³äêîþ Çàë³çíè÷íîãî â³ää³ëó ïîë³ö³¿ ÃÓ Íàö³îíàëüíî¿ ïîë³ö³¿ ó Ëüâ³âñüê³é îáëàñò³ â³ä 18.07.2016ð. ¹8150/38/02-16, â çâÿçêó ç ÷èì çã³äíî àêòó ÃÓ ÄÔÑ ó Ëüâ³âñüê³é îáëàñò³ â³ä 19.07.2016 ðîêó ïåðåâ³ðêà áóäå ïðîâåäåíà ï³ñëÿ íàñòàííÿ òåðì³íó 90 êàëåíäàðíèõ äí³â ç äíÿ, ùî íàñòàº çà äíåì íàäõîäæåííÿ ïîâ³äîìëåííÿ äî êîíòðîëüíîãî îðãàíó, òîáòî ï³ñëÿ 19 æîâòíÿ 2016 ðîêó.
Â³äïîâ³äíî äî ñò. 62 Çàêîíó Óêðà¿íè «Ïðî áàíêè ³ áàíê³âñüêó ä³ÿëüí³ñòü», ³íôîðìàö³ÿ ùîäî þðèäè÷íèõ òà ô³çè÷íèõ îñ³á, ÿêà ì³ñòèòü áàíê³âñüêó òàºìíèöþ, ðîçêðèâàºòüñÿ áàíêàìè íà ïèñüìîâó âèìîãó ñóäó àáî çà ð³øåííÿì ñóäó.
Â³äïîâ³äíî äî ñò. 288 ÖÏÊ Óêðà¿íè ó çàÿâ³ äî ñóäó ïðî ðîçêðèòòÿ áàíêîì ³íôîðìàö³¿, ÿêà ì³ñòèòü áàíê³âñüêó òàºìíèöþ, ùîäî þðèäè÷íî¿ àáî ô³çè÷íî¿ îñîáè ìàº áóòè çàçíà÷åíî, ñåðåä ³íøîãî, îá´ðóíòóâàííÿ íåîáõ³äíîñò³ òà îáñòàâèíè, çà ÿêèõ âèìàãàºòüñÿ ðîçêðèòè ³íôîðìàö³þ, ùî ì³ñòèòü áàíê³âñüêó òàºìíèöþ, ùîäî îñîáè, ³ç çàçíà÷åííÿì ïîëîæåíü çàêîí³â, ÿê³ íàäàþòü â³äïîâ³äí³ ïîâíîâàæåííÿ, àáî ïðàâ òà ³íòåðåñ³â, ÿê³ ïîðóøåíî; îáñÿãè (ìåæ³ ðîçêðèòòÿ) ³íôîðìàö³¿, ÿêà ì³ñòèòü áàíê³âñüêó òàºìíèöþ, ùîäî îñîáè òà ìåòó ¿¿ âèêîðèñòàííÿ.
Çã³äíî ç ðîç'ÿñíåííÿìè Ïëåíóìó Âèùîãî ñïåö³àë³çîâàíîãî ñóäó Óêðà¿íè ç ðîçãëÿäó öèâ³ëüíèõ ³ êðèì³íàëüíèõ ñïðàâ, ùî ì³ñòÿòüñÿ â ï.12 ïîñòàíîâè â³ä 30 âåðåñíÿ 2011 ðîêó  «Ïðî ñóäîâó ïðàêòèêó â öèâ³ëüíèõ ñïðàâàõ ïðî ðîçêðèòòÿ áàíêàìè ³íôîðìàö³¿, ÿêà ì³ñòèòü áàíê³âñüêó òàºìíèöþ, ùî þðèäè÷íèõ òà ô³çè÷íèõ îñ³á»  ïåðåäáà÷åíî, ùî ó ðàç³, ÿêùî ï³äñòàâîþ çâåðíåííÿ äî ñóäó, çîêðåìà, îðãàíó äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ñëóæáè ³ç çàÿâîþ ïðî ðîçêðèòòÿ áàíê³âñüêî¿ òàºìíèö³, º ä³¿ ïîðóøíèêà ïîäàòêîâîãî çàêîíîäàâñòâà ³ ñòîñîâíî òàêèõ ä³é äëÿ öèõ îðãàí³â â³äïîâ³äíèìè ñïåö³àëüíèìè çàêîíàìè ïåðåäáà÷åíèé ñïîñ³á ðåàãóâàííÿ, òî ñóä íå ìàº ï³äñòàâ äëÿ çàäîâîëåííÿ çàÿâè. Âèíÿòêîì º îá´ðóíòîâàí³ ïîñèëàííÿ çàÿâíèêà íà íåìîæëèâ³ñòü â÷èíåííÿ íèì ä³é â³äïîâ³äíî äî  ñïîñîá³â ðåàãóâàííÿ, ïåðåäáà÷åíèõ çàêîíàìè. Çîêðåìà, öå ìîæóòü áóòè îá´ðóíòîâàí³ ïîñèëàííÿ ç ïîäàííÿì â³äïîâ³äíèõ äîêàç³â ïðî òå, ùî îñîáà, ùîäî ÿêî¿ âèìàãàºòüñÿ ðîçêðèòòÿ áàíê³âñüêî¿ òàºìíèö³, íå çíàõîäèòüñÿ çà ì³ñöåì ñâîº¿ ðåºñòðàö³¿; ï³äòâåðäæåíà íåìîæëèâ³ñòü âðó÷åííÿ ïîâ³äîìëåííÿ ç êîï³ºþ íàêàçó ïðî ïðîâåäåííÿ äîêóìåíòàëüíî¿ ïåðåâ³ðêè.
Ïðè òàêèõ îáñòàâèíàõ òà âðàõîâóþ÷è, ùî çàÿâíèêîì íå çàçíà÷åíî áóäü-ÿêèõ âèíÿòêîâèõ îáñòàâèí, êð³ì òîãî ïðîâåäåííÿ äîêóìåíòàëüíî¿ ïëàíîâî¿ âè¿çíî¿ ïåðåâ³ðêè ÒçÎÂ «Îïò³ìàë Òðåéä³íã» áóäå ïðîâåäåíî ï³ñëÿ 19 æîâòíÿ 2016 ðîêó, ñóä ââàæàº çàÿâó Ëè÷àê³âñüêî¿ îáºäíàíî¿ äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ³íñïåêö³¿ ÃÓ ÄÔÑ ó Ëüâ³âñüê³é îáëàñò³ íå äîâåäåíîþ òà òàêîþ, ùî íå ï³äëÿãàº çàäîâîëåííþ.
Êåðóþ÷èñü ñò.ñò. 10, 11, 212, 213, 215, 234, 287-290 ÖÏÊ Óêðà¿íè, Çàêîíîì Óêðà¿íè «Ïðî áàíêè ³ áàíê³âñüêó ä³ÿëüí³ñòü», ñóä, -
Ó çàäîâîëåíí³ çàÿâè Ëè÷àê³âñüêî¿ îáºäíàíî¿ äåðæàâíî¿ ïîäàòêîâî¿ ³íñïåêö³¿ ÃÓ ÄÔÑ ó Ëüâ³âñüê³é îáëàñò³, çà³íòåðåñîâàí³ îñîáè: ÏÀÒ Àêö³îíåðíèé áàíê «Ï³âäåííèé», ÒçÎÂ «Îïò³ìàë Òðåéä³íã» ïðî ðîçêðèòòÿ áàíêîì ³íôîðìàö³¿, ÿêà ì³ñòèòü áàíê³âñüêó òàºìíèöþ ùîäî þðèäè÷íî¿ îñîáè  â³äìîâèòè.
Ð³øåííÿ ìîæå áóòè îñêàðæåíå â àïåëÿö³éíîìó ïîðÿäêó äî àïåëÿö³éíîãî ñóäó Îäåñüêî¿ îáëàñò³ ÷åðåç ñóä ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿ øëÿõîì ïîäà÷³, â 10-äåííèé ñòðîê ç äíÿ ïðîãîëîøåííÿ ð³øåííÿ, àïåëÿö³éíî¿ ñêàðãè.