№ 2/679/2/2016
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 лютого 2016 року Нетішинський міський суд Хмельницької області в складі головуючого судді Ходоровського Б.В., при секретарі Василюк Л.С. розглянувши в м. Нетішин клопотання судового експерта ОСОБА_1 щодо узгодження питань та надання додаткових матеріалів, необхідних для проведення експертизи по цивільній справі за позовом Публічного акціонерного товариства "ФІДОБАНК" до ОСОБА_2, ОСОБА_3 про стягнення заборгованості по кредитних договорах №014/ZВ02J7/3/001 від 14.02.2012 року, №014/ZВ02J7/3/002 від 20.08.2012 року, за зустрічним позовом ОСОБА_3 до Публічного акціонерного товариства "ФІДОБАНК" про визнання недійсним договору поруки по кредитному договору №014/ZВ02J7/3/001 від 14.02.2012 року,

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою суду від 01 грудня 2015 року по означеній справі призначена судова бухгалтерська експертиза на вирішення якої поставлені питання:

1. В якому обємі та періодах виконані ОСОБА_2 зобовязання по кредитному договору №014/ZВ02J7/3/001 від 14.02.2012 року

2. В якому розмірі повинна сплатити ОСОБА_2 проценти за користування кредитними коштами, отриманими по кредитному договору №014/ZВ02J7/3/001 від 14.02.2012 року, виходячи із конкретних періодів виконання нею зобовязань та процентної ставки 22 проценти річних.

3. В якому розмірі фактично нараховані ОСОБА_2 проценти за користування кредитними коштами, отриманими по кредитному договору №014/ZВ02J7/3/001 від 14.02.2012 року - визначити розмір процентної ставки, по якій вони фактично нараховані та конкретні періоди нарахування процентів в більшому розмірі.?

4. В якому обємі та періодах виконані ОСОБА_2 зобовязання по кредитному договору №014/ZВ02J7/3/002 від 20.08.2012 року

5. В якому розмірі повинна сплатити ОСОБА_2 проценти за користування кредитними коштами, отриманими по кредитному договору №014/ZВ02J7/3/002 від 20.08.2012 року, виходячи із конкретних періодів виконання нею зобовязань та процентної ставки 23 проценти річних.

6. В якому розмірі фактично нараховані ОСОБА_2 проценти за користування кредитними коштами, отриманими по кредитному договору №014/ZВ02J7/3/002 від 20.08.2012 року - визначити розмір процентної ставки по якій вони фактично нараховані та конкретні періоди нарахування процентів в більшому розмірі.

Проведення експертизи доручено судовому експерту ОСОБА_1, яка внесена до Єдиного реєстру експертів України за № 7246. Адреса: м. Київ вул. Оболонська 12, 04071. факс: 044-425-97-13, для проведення експертизи експерту направлені матеріали цивільної справи.

04.01.2016 року в суд надійшло клопотання від судового експерта ОСОБА_1 щодо узгодження питань та надання додаткових матеріалів, необхідних для проведення експертизи.

Згідно вказаного клопотання попереднім вивченням матеріалів цивільної справи встановлена їх недостатність для повної відповіді на поставлені питання. З посиланням на п.п. 2.1 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичні рекомендації з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08.10.98 № 53/5 з урахуванням змін та доповнень, просить узгодити питання в наступній редакції:

1.Чи відповідає наявний у матеріалах справи розрахунок заборгованості позичальника ОСОБА_2 за кредитним договором №014/ZВ02J7/3/001 від 14.02.2012 року (по сплаті процентів за кредит та погашення основної суми боргу) перед Публічним акціонерним товариством «ФІДОБАНК» станом на 09 квітня 2014 року (включно) в розмірі 361 985 гривень 12 коп. умовам укладеного між вказаними сторонами кредитного договору та розрахунковим документам щодо видачі та погашення кредиту, враховуючи дати та суми погашення заборгованості за кредитом, процентам?

2.Чи відповідає наявний у матеріалах справи розрахунок заборгованості позичальника ОСОБА_2 за кредитним договором №014/ZВ02J7/3/002 від 20.08.2012 року (по сплаті процентів за кредит та погашення основної суми боргу) перед Публічним акціонерним товариством «ФІДОБАНК» станом на 09 квітня 2014 року (включно) в розмірі 253 347 гривень 44 коп. умовам укладеного між вказаними сторонами кредитного договору та розрахунковим документам щодо видачі та погашення кредиту, враховуючи дати та суми погашення заборгованості за кредитом, процентам?

Також просить надати додаткові документи які містять відомості - вихідні дані для вирішення питань, поставлених експертові, а саме:

1. Кредитну справу ОСОБА_2 відповідно до вимог Постанови Національного банку України «Про затвердження Інструкції з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України» від 27.12.2007 №481, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 22 січня 2008 р. за №48/14739, із змінами та доповненнями;

2. Витяг із положення про облікову політику ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК»), а також методологію та процедури з бухгалтерського обліку, що цю політику регламентують (відповідно до Постанови Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банках України» від 30.12.1998 №566, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 1 лютого 1999 р. за №56/3349) в частині характеристики аналітичних рахунків внутрішнього плану рахунків; регістрів аналітичного обліку та форми первинних документів, на підставі яких здійснюються операції, включаючи форми документів для внутрішньої бухгалтерської звітності; правила документообігу та технології обробки облікової інформації; перелік визначених прав працівників банку на підписування документів; перелік операцій, що потребують додаткового контролю; методи оцінки активів та зобов'язань; інші документи, необхідні для організації бухгалтерського обліку банку;

3. Внутрішні нормативні акти ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК»), що регламентують виконання конкретних операцій, їх документування, ведення регістрів аналітичного й синтетичного обліку, процедури внутрішнього контролю операційної діяльності, у т. ч.:

- Положення про кредитування, внутрішні положення ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК», складені у відповідності до вимог «Положення про порядок формування та використання банками України резервів для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями», затвердженого Постановою Правління Національного банку України від 25.01.2012 № 23, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15 лютого 2012 р. за № 231/20544, що визначають політику з управління активами та пасивами, відповідно до яких було надано кредитні кошти за кредитними договорами №014/ZВ02J7/3/001 від 14.02.2012 року, №014/ZВ02J7/3/002 від 20.08.2012 року, та інші внутрішні положення ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК»), що регламентують порядок надання та обслуговування кредитів;

- Положення про операційну діяльність ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК»);

- Внутрішні положення ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК») про проведення розрахунково-касових операцій з фізичними особами;

- Документальне підтвердження ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК») видачі грошових коштів ОСОБА_2 в сумі 300 000 грн. 00 коп. та 600 000 грн. 00 коп.;

- Довідку про рахунки, відкриті в ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК») клієнту ОСОБА_2 за період з 14.02.2012 по 20.04.2015.;

- Рух коштів по рахунку 0М04 (в відділенні ПАТ «Ерсте Банк» в якому видавався кредит ОСОБА_2) за 15.02.2012 з первинними документами;

- Рух коштів по рахунку 0М01 (в відділенні ПАТ «Ерсте Банк», в якому видавався кредит ОСОБА_2) за 21.08.2012 з первинними документами;

- Касові документи ПАТ «Ерсте Банк» за 15.02.2012 та за 21.08.2012;

- Відомість касових документів ПАТ «Ерсте Банк» за 15.02.2012 та за 21.08.2012;

- Зведену довідку про касові обороти ПАТ «Ерсте Банк» за 15.02.2012 та за 21.08.2012;

- Довідку працівника касового обслуговування ПАТ «Ерсте Банк» в національній валюті за 15.02.2012 та за 21.08.2012;

- Витяг з Книги обліку готівки оборотної (операційної) каси й інших цінностей ПАТ «Ерсте Банк» за 15.02.2012 та за 21.08.2012;

- Виписки по рахунку 6565 в ПАТ «Ерсте Банк» з первинними документами за період з 15.02.2012 по 20.04.2015;

- Меморіальні ордери по рахунку 6565 в ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК») за сплаченими відсотками та тіла кредиту за кредитними договорами №014/ZВ02J7/3/001 від 14.02.2012 року, №014/ZВ02J7/3/002 від 20.08.2012 року;

- Виписки ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК») щодо відображення в бухгалтерському обліку банку нарахування та сплати пені та штрафних санкцій;

- Зведені реєстри аналітичного та синтетичного обліку та банківські виписки по всіх відкритих рахунках щодо відображення на рахунках бухгалтерського обліку ПАТ «ФІДОБАНК» надання кредитних коштів в національній валюті ОСОБА_2 та відображення заборгованості (з первинними документами);

- Квитанції про сплату ОСОБА_2 грошових коштів за кредитними договорами №014/ZВ02J7/3/001 від 14.02.2012 року, №014/ZВ02J7/3/002 від 20.08.2012 року.

Вивчивши клопотання суд вважає, що таке підлягає задоволенню, оскільки узгодження питань відповідає вимогам Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичним рекомендаціям з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08.10.98 № 53/5 з урахуванням змін та доповнень, а також має місце недостатність доказів для повної відповіді на поставлені перед експертом питання.

Керуючись п.п. 2.1 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичними рекомендаціями з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08.10.98 № 53/5 з урахуванням змін та доповнень,

УХВАЛИВ:

Клопотання судового експерта ОСОБА_1 задовольнити.

На виконання ухвали суду від 01 грудня 2015 року про призначення судової бухгалтерської експертизи узгодити питання в наступній редакції:

1.Чи відповідає наявний у матеріалах справи розрахунок заборгованості позичальника ОСОБА_2 за кредитним договором №014/ZВ02J7/3/001 від 14.02.2012 року (по сплаті процентів за кредит та погашення основної суми боргу) перед Публічним акціонерним товариством «ФІДОБАНК» станом на 09 квітня 2014 року (включно) в розмірі 361 985 гривень 12 коп. умовам укладеного між вказаними сторонами кредитного договору та розрахунковим документам щодо видачі та погашення кредиту, враховуючи дати та суми погашення заборгованості за кредитом, процентам?

2.Чи відповідає наявний у матеріалах справи розрахунок заборгованості позичальника ОСОБА_2 за кредитним договором №014/ZВ02J7/3/002 від 20.08.2012 року (по сплаті процентів за кредит та погашення основної суми боргу) перед Публічним акціонерним товариством «ФІДОБАНК» станом на 09 квітня 2014 року (включно) в розмірі 253 347 гривень 44 коп. умовам укладеного між вказаними сторонами кредитного договору та розрахунковим документам щодо видачі та погашення кредиту, враховуючи дати та суми погашення заборгованості за кредитом, процентам?

Витребувати в Публічного акціонерного товариства "ФІДОБАНК" для надання експерту ОСОБА_1 додаткові документи, які містять відомості - вихідні дані для вирішення питань, поставлених експертові, а саме:

1. Кредитну справу ОСОБА_2 відповідно до вимог Постанови Національного банку України «Про затвердження Інструкції з бухгалтерського обліку кредитних, вкладних (депозитних) операцій та формування і використання резервів під кредитні ризики в банках України» від 27.12.2007 №481, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 22 січня 2008 р. за №48/14739, із змінами та доповненнями;

2. Витяг із положення про облікову політику ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК»), а також методологію та процедури з бухгалтерського обліку, що цю політику регламентують (відповідно до Постанови Правління Національного банку України «Про затвердження Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банках України» від 30.12.1998 №566, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 1 лютого 1999 р. за №56/3349) в частині характеристики аналітичних рахунків внутрішнього плану рахунків; регістрів аналітичного обліку та форми первинних документів, на підставі яких здійснюються операції, включаючи форми документів для внутрішньої бухгалтерської звітності; правила документообігу та технології обробки облікової інформації; перелік визначених прав працівників банку на підписування документів; перелік операцій, що потребують додаткового контролю; методи оцінки активів та зобов'язань; інші документи, необхідні для організації бухгалтерського обліку банку;

3. Внутрішні нормативні акти ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК»), що регламентують виконання конкретних операцій, їх документування, ведення регістрів аналітичного й синтетичного обліку, процедури внутрішнього контролю операційної діяльності, у т. ч.:

- Положення про кредитування, внутрішні положення ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК», складені у відповідності до вимог «Положення про порядок формування та використання банками України резервів для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями», затвердженого Постановою Правління Національного банку України від 25.01.2012 № 23, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 15 лютого 2012 р. за № 231/20544, що визначають політику з управління активами та пасивами, відповідно до яких було надано кредитні кошти за кредитними договорами №014/ZВ02J7/3/001 від 14.02.2012 року, №014/ZВ02J7/3/002 від 20.08.2012 року, та інші внутрішні положення ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК»), що регламентують порядок надання та обслуговування кредитів;

- Положення про операційну діяльність ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК»);

- Внутрішні положення ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК») про проведення розрахунково-касових операцій з фізичними особами;

- Документальне підтвердження ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК») видачі грошових коштів ОСОБА_2 в сумі 300 000 грн. 00 коп. та 600 000 грн. 00 коп.;

- Довідку про рахунки, відкриті в ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК») клієнту ОСОБА_2 за період з 14.02.2012 по 20.04.2015.;

- Рух коштів по рахунку 0М04 (в відділенні ПАТ «Ерсте Банк» в якому видавався кредит ОСОБА_2) за 15.02.2012 з первинними документами;

- Рух коштів по рахунку 0М01 (в відділенні ПАТ «Ерсте Банк», в якому видавався кредит ОСОБА_2) за 21.08.2012 з первинними документами;

- Касові документи ПАТ «Ерсте Банк» за 15.02.2012 та за 21.08.2012;

- Відомість касових документів ПАТ «Ерсте Банк» за 15.02.2012 та за 21.08.2012;

- Зведену довідку про касові обороти ПАТ «Ерсте Банк» за 15.02.2012 та за 21.08.2012;

- Довідку працівника касового обслуговування ПАТ «Ерсте Банк» в національній валюті за 15.02.2012 та за 21.08.2012;

- Витяг з Книги обліку готівки оборотної (операційної) каси й інших цінностей ПАТ «Ерсте Банк» за 15.02.2012 та за 21.08.2012;

- Виписки по рахунку 6565 в ПАТ «Ерсте Банк» з первинними документами за період з 15.02.2012 по 20.04.2015;

- Меморіальні ордери по рахунку 6565 в ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК») за сплаченими відсотками та тіла кредиту за кредитними договорами №014/ZВ02J7/3/001 від 14.02.2012 року, №014/ZВ02J7/3/002 від 20.08.2012 року;

- Виписки ПАТ «Ерсте Банк» (ПАТ «ФІДОБАНК») щодо відображення в бухгалтерському обліку банку нарахування та сплати пені та штрафних санкцій;

- Зведені реєстри аналітичного та синтетичного обліку та банківські виписки по всіх відкритих рахунках щодо відображення на рахунках бухгалтерського обліку ПАТ «ФІДОБАНК» надання кредитних коштів в національній валюті ОСОБА_2 та відображення заборгованості (з первинними документами);

- Квитанції про сплату ОСОБА_2 грошових коштів за кредитними договорами №014/ZВ02J7/3/001 від 14.02.2012 року, №014/ZВ02J7/3/002 від 20.08.2012 року.

Копію ухвали для виконання в частині витребування додаткових документів направити Публічному акціонерному товариству "ФІДОБАНК", строк виконання ухвали суду встановити до 15 лютого 2016 року.

Копію ухвали для виконання щодо проведення експертизи направити експерту ОСОБА_1

Копію ухвали для відома направити відповідачам ОСОБА_2, ОСОБА_3

Суддя Ходоровський Б.В.

Копія вірна:

Суддя Ходоровський Б.В.