Провадження № 22-ц/780/75/16 Доповідач у 2 інстанції ОСОБА_1
Категорія 26 08.06.2016
РІШЕННЯ

Іменем України

08 червня 2016 року колегія суддів судової палати у цивільних справах Апеляційного суду Київської області в складі:

головуючого судді: Приходька К.П.,

суддів: Верланова С.М., Таргоній Д.О.,

за участю секретаря:ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві цивільну справу за апеляційною скаргою ОСОБА_3 на рішення Білоцерківського міськрайонного суду Київської області від 29 липня 2015 року у справі за позовом Публічного акціонерного товариства Комерційний банк «ПриватБанк» до ОСОБА_3 про стягнення заборгованості за кредитним договором,-

встановила:

у жовтні 2014 року ПАТ КБ «ПриватБанк» звернувся до Білоцерківського міськрайонного суду Київської області з вищезазначеним позовом, мотивуючи свої вимоги тим, що 06 березня 2008 року між ПАТ КБ «ПриватБанк» та ОСОБА_3 було укладено кредитний договір №KICWGA00000150, згідно якого відповідач отримав кредит у розмірі 43 000доларів США з кінцевим терміном повернення до 06 березня 2023 року.

Відповідно до умов укладеного договору погашення заборгованості здійснюється в наступному порядку: щомісяця в період сплати, позичальник повинен надати банку грошові кошти для погашення заборгованості за кредитом, яка складається із заборгованості за кредитом, за відсотками, комісією, а також інші витрати згідно умов.

Згідно договору у випадку порушення зобовязань за кредитним договором, відповідач сплачує банку відсотки за користування кредитом у подвійному розмірі на місяць, нараховані від суми непогашеної в строк заборгованості за кредитом.

Позивач виконав свої зобовязання у повному обсязі.

ОСОБА_3 порушив зобовязання за кредитним договором, в звязку з чим станом на 27.08.2014 року утворилась заборгованість в розмірі 31549,08 доларів США, що станом на 27.08.2014 складає 438216,70грн., зокрема:27832,12 (долар США) - заборгованість за кредитом;1978,70 (долар США) - заборгованість за процентами за користування кредитом;41,82 (долар США) - заборгованість по комісії за користування кредитом;176,96 (долар США) - пеня за несвоєчасність виконання зобовязань за договором;18,00 (долар США) - штраф (фіксована частина);1501,48 (долар США) - штраф(процентна складова).

Банк скористався правом вимоги дострокового повернення боргу за кредитним договором.

Уточнивши позовні вимоги, ПАТ КБ «ПриватБанк» просив стягнути з ОСОБА_3 заборгованість за кредитним договором від 06 березня 2008 №KICWGA00000150 в розмірі 438216,70 грн.

Рішенням Білоцерківського міськрайонного суду Київської області від 29 липня 2015 року позов задоволено частково.

Стягнуто з ОСОБА_3 на користь ПАТ КБ «Приватбанк» заборгованість в розмірі 414653 грн. 17коп., в тому числі: заборгованість за кредитом 27832,12 доларів США, що еквівалентно 386588,15грн., відсотки за користування кредитом 1978,70 доларів США, що еквівалентно 27484,14грн., комісія за користування кредитом 41,82 долари США, що еквівалентно 580,88грн.

Стягнуто з ОСОБА_3 на користь ПАТ КБ «Приватбанк» судові витрати по справі в розмірі 3654грн.

Не погоджуючись з рішенням суду першої інстанції, ОСОБА_3 подав апеляційну скаргу, в якій посилається на його незаконність та необґрунтованість, а також неповне зясування обставин справи, що мають значення для справи, які суд першої інстанції вважає встановленими.

Апелянт, зазначає, що суд першої інстанції встановив, що ОСОБА_3 має заборгованість перед ПАТ КБ «ПриватБанк» у розмірі 27 832,12 доларів США, що еквівалентно 386588,15 грн.

Однак, дана обставина, не доведена належним чином, посилаючись на те, що з 24.04.2008 року, першого терміну, встановленому Графіком погашення кредиту та по 25.03.2011 року, ОСОБА_3 вносив суми, що перевищували суми щомісячних платежів, які повинні були бути сплачені за кредитним договором.

Підпунктами 2.4.1 та 2.4.2 пункту 2.4 кредитного договору апелянту було надано право здійснювати дострокове погашення кредиту та погашати заборгованість по кредиту будь яким способом, не забороненим чинним законодавством України.

З 22 квітня 2011 року у звязку з ускладненням особистих обставин, апелянт вносив щомісяця суму, що була менша за встановлений щомісячний платіж.

Однак, враховуючи суми, що вносилися до 22 квітня 2011 року з перевищенням, ОСОБА_3 виконав свої зобовязання за кредитним договором по 02 червня 2014 року включно.

Також, апелянт, посилається на розрахунки заборгованості за кредитним договором станом на 27.08.2014 року, доданого ПАТ КБ «ПриватБанк» до позовної заяви, у колонці «Сальдо поточне» та колонці «погашення %» стоять не ті суми, що передбачені у графіку погашення кредиту у колонках «погашення кредиту» та «погашення %».

Крім того, 05.03.2009 року та 16.04.2009 року як і в деякі інші дати, комісія банком не бралася, а тому розрахункові документи ПАТ КБ «ПриватБанк» суперечать умовам його кредитного договору.

Апелянт,також вказує, на те, що суд першої інстанції, звернув на інші дати у розрахунках 05.03.2010 року, 04.03.2011 року, 05.03.2012 року, 05.03.2013 року, 05.03.2014 року, майже через рівні проміжки часу сальдо поточне з тенденцією до зниження різко підіймалося на декілька сотен доларів. У підсумку ця сума становить 1 403,68 доларів США, суд першої інстанції не зясував що це за суми і чому вони включені позивачем до сальдо.

Отже, ОСОБА_3, вважає, що позивачем не було доведено прозорість розрахунків та не було усунуто суперечності у цих розрахунках кредитної заборгованості, що виходить з виписки та розрахунку.

Просив скасувати рішення Білоцерківського міськрайонного суду Київської області від 29 липня 2015 року та ухвалити нове рішення, яким відмовити позивачу у задоволенні його позовних вимог повністю.

Заслухавши доповідь судді-доповідача, пояснення осіб, які приймали участь у розгляді справи, перевіривши матеріали справи, в порядку, передбаченому статтею 303 ЦПК України, колегія суддів дійшла висновку, що апеляційна скарга підлягає задоволенню, з наступних підстав.

Суд першої інстанції, задовольняючи позов частково, виходив із того, що відповідач не скористався правом забезпечення доказів по справі шляхом проведення експертного дослідження, тому його заперечення щодо незгоди з порядком та розміром нарахувань заборгованості за кредитом суд першої інстанції вважав безпідставними та не підтвердженими належними доказами.

З такими висновками суду першої інстанції не можливо погодитися з наступних підстав.

Законним і обґрунтованим відповідно до ст.213 ЦПК України є рішення, яким суд, виконавши всі вимоги цивільного судочинства, вирішив справу згідно із законом. Обґрунтованим є рішення, ухвалене на основі повного і всебічного зясування обставин, на які сторони посилаються як на підставу своїх вимог і заперечень, підтверджених тими доказами, які були досліджені у судовому засіданні.

Судом апеляційної інстанції встановлено, що06 березня 2008 між ПАТ КБ «ПриватБанк» та ОСОБА_3 був укладений кредитний договір №KICWGA00000150, згідно якого відповідач отримав кредит у розмірі 43000доларів США з кінцевим терміном повернення до 06.03.2023 року.

ОСОБА_4 №1 до договору містить загальну вартість кредиту, додаток №2 графік погашення заборгованості.

Відповідно до умов укладеного договору, погашеннязаборгованості здійснюється щомісяця: в період сплати, позичальник повинен надати банку грошові кошти для погашення заборгованості за кредитом, яка складається із заборгованості за кредитом, за відсотками, комісією, а також інші витрати згідно умов, у порядку, передбаченому п.3.2 договору.

Згідно договору у випадку порушення зобовязань за кредитним договором, відповідач сплачує банку відсотки за користування кредитом у подвійному розмірі на місяць, нараховані від суми непогашеної в строк заборгованості за кредитом.

Відповідно до п.5.1 договору, у випадку несвоєчасного погашення заборгованості по кредиту, позичальник сплачує банку пеню у розмірі, який зазначений у п.8.4 договору за кожен день прострочки. Сплата пені здійснюється в гривні. У випадку, якщо кредит видається в іноземній валюті, пеня сплачується в гривневому еквіваленті по курсу НБУ на дату сплати.

Відповідно до п.5.5, сторони досягли згоди щодо встановлення терміну позовної давності по вимогах про стягнення кредиту, відсотків, винагороди, пені, штрафів 5 років.Пунктом 5.3 договору передбачено, що при порушенні позичальником строків платежів по будь-якому з грошових зобовязань, більше ніж на 30 днів, позичальник зобовязаний сплатити банку штраф у розмірі 250 грн. + 5% від суми позову.

Позивач виконав свої зобовязання у повному обсязі, відповідач порушив зобовязання за кредитним договором, в зв'язку з чим станом на 27.08.2014 року утворилась заборгованість, згідно наданого позивачем розрахунку, в розмірі 31549,08 доларів США, що еквівалентно 438216,70грн., зокрема:27832,12 (долар США) - заборгованість за кредитом;1978,70 (долар США) - заборгованість за процентами за користування кредитом;41,82 (долар США) - заборгованість по комісії за користування кредитом;176,96 (долар США) - пеня за несвоєчасність виконання зобовязань за договором;18,00 (долар США) - штраф (фіксована частина);1501,48 (долар США) - штраф(процентна складова).

Банк скористався правом вимоги дострокового повернення боргу за кредитним договором.

Ухвалою апеляційного суду Київської області від 28 жовтня 2015 року по даній справі була призначена судова економічна експертиза.

Відповідно до висновку експерт від 20 квітня 2016 року за №8600 за результатами проведення судово економічної експертизи від 20 квітня 2016 року встановлено, що до позовної заяви ПАТ КБ «Приватбанк» до ОСОБА_3 про стягнення заборгованості, станом на 27.08.2014 року заборгованість ОСОБА_3 перед ПАТ КБ «Приватбанк» за кредитним договором №КІCWGА00000150 від 06.03.2008 року становить 31549,18 доларів США, в т.ч.:27832,12 доларів США - заборгованість за кредитом;1978,70 доларів США - заборгованість по процентам за користування кредитом;41,82 доларів США - заборгованість по комісії за користування кредитом;176,96 доларів США - пеня за несвоєчасність виконання зобовязань за договором: 18,00 доларів США - штраф (фіксована частина);1501,48 доларів США - штраф (процентна складова) (т.1, а.с.2-3).

Згідно з статтею 1054 ЦК України за кредитним договором банк або інша фінансова установа (кредитодавець) зобовязується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, встановлених договором, а позичальник зобов'язується повернути кредит та сплатити проценти.

Кредитний договір укладається у письмовій формі (ст.1055 ЦК).

Відповідно до норм п.2 статті 345 ГК України, кредитні відносини здійснюються на підставі кредитного договору, що укладається між кредитором і позичальником у письмовій формі. У кредитному договорі передбачаються мета, сума і строк кредиту, умови і порядок його видачі та погашення, види забезпечення зобов'язань позичальника, відсоткові ставки, порядок плати за кредит, обов'язки, права і відповідальність сторін щодо видачі та погашення кредиту.

Відповідно до наданих матеріалів справи встановлено, що 06 березня 2008 року між ПАТ КБ «Приватбанк» (ОСОБА_5) та ОСОБА_3 (Позичальник) укладений кредитний договір №KICWGA00000150, яким передбачено, що кредит надається в обмін на зобовязання Позичальника по поверненню кредиту, сплаті відсотків, винагороди.

Крім іншого, в цьому кредитному договору вказано наступне:

Банк зобовязується надати Позичальникові кредитні кошти шляхом видачі готівки через касу чи/або перерахування на рахунок зазначений в п.8.1 цього Договору. Строк, вид кредиту, цілі, розмір кредиту, відсотків, винагород, розмір щомісячного платежу, період сплати, порядок погашення заборгованості за цим договором зазначені у розділі 8 Договору (п.1.1);

Банк зобовязується надати Позичальникові кредитні кошти шляхом видачі готівки через касу на строк з «06» березня 2008 року по «06» березня 2023 року включно, у вигляді непоновлювальної лінії (далі - «Кредит») у розмірі 49945,00 доларів США на наступні цілі у розмірі в доларів США на придбання житлової нерухомості, а також у розмірі 6945,00 дол. США на сплату страхових платежів, зі сплатою за користування Кредитом у розмірі 1,00% (один відсоток) на місяць на суму залишку заборгованості за Кредитом, винагорода за надання фінансового інструменту у розмірі 2,00%(два відсотка) від суми кредиту у момент надання кредиту, винагорода за резервування ресурсів у розмірі 0,48% річних від суми зарезервованих ресурсів, винагороди за проведення додаткового моніторингу, згідно п. 7.2 даного Договору. Періодом погашення вважати період з «20» по «26» число кожного місяця.

Погашення заборгованості за цим договором (за винятком винагороди, що сплачується в момент надання кредиту) здійснювалася в наступному порядку:щомісячно у Період сплати надавати Банку грошові кошти (щомісячний платіж) у сумі згідно Графіку погашення кредиту (ОСОБА_4 2 до Кредитного договору) для погашення заборгованості за Кредитним договором, яка включає заборгованість за кредитом, відсотками, винагородою, (п.8.1).

Позичальник зобовязується повернути Кредит згідно прядку та в строки, які вказані у п.8.1. Повне погашення Кредиту повинно бути проведено в останній день строку, вказаного в абз. 1 п. 8.1 даного Договору (п. 8.1.1).

В пункті 7.4 кредитного договору №KICWGA00000150 вказано, що розмір річної відсоткової ставки дорівнює дванадцяти місячним відсотковим ставкам.

Отже, виходячи з умов кредитного договору № KICWGA00000150, проценти мають нараховуватися щомісячно на залишок заборгованості за кредитом виходячи з ставки 1 % в місяць, не залежно від кількості днів у місяці.

Разом з цим, в додатку №2 до кредитного договору №KICWGA00000150 наведений графік погашення кредиту, який згідно п. 8.9 кредитного договору № КІС/УОА00000150 є невідємним додатком до даного договору.

ОСОБА_4 №2 до кредитного договору №KICWGA00000150«Графік погашення кредиту» містить інформацію в наступних стовбчиках:стовб.1 «№ п/п» - вказані номери рядків;стовб. 2 «Дата погашення» - 26 число кожного місяця;стовб.З «Погашення кредиту» - сума погашення тіла кредиту;стовб. 4 «Погашення %» - сума погашення процентів;стовб.5 «Залишок кредиту (зарезервовані ресурси)» - сумизалишку кредиту.

В додатку №1 до висновку, крім іншого, наведені дані що вказані ОСОБА_4 №2 до кредитного договору №KICWGA00000150«Графік погашення кредиту» по 26.08.2014р. /рядок 77/ - дата на яку розраховано заборгованість в позовній заяві (стобчики 1-5). В стобчику 6 додатку №1 вказана сума залишку кредиту, розрахована експертом виходячи з даних оплати визначені Банком та які вказані в стобчиках 3-4. В стобчику 7 ОСОБА_4 №1 до висновку вказана загальна сума щомісячної сплати. А в стобчику 8 ОСОБА_4 №1 до висновку зазначені суми різниці між сумами залишку кредити за даними графіку погашення кредиту - додатку №2 до кредитного договору №KICWGA00000150 та сумою залишку тіла кредиту, що розрахована експертом виходячи з даних оплати визначені Банком.

ОСОБА_4 №1 до висновку свідчить, що:дата погашення визначена 26 число кожного місяця, тоді як згідно п.8.1 кредитного договору №KICWGA00000150 періодом погашення вважається в тому числі період з «20» по «26» число кожного місяця;26.04.2008 року тіло кредиту збільшено на 136,52 дол. США, оскільки в стобчику 3 рядка 1 ОСОБА_4 №2 до кредитного договору №KICWGA00000150«Графік погашення кредиту» вказана сума з відємним значенням - «-136,52»; суми відсотків, що вказані в стобчику 4 ОСОБА_4 №2 до кредитного договору №KICWGA00000150«Графік погашення кредиту» є більшими за суми, що складаються шляхомзастосування 1% до залишку тіла кредиту, як того передбачають умови кредитного договору№KICWGA00000150; щомісячна сума платежів Позичальника, згідно з ОСОБА_4 №2 до кредитного договору №KICWGA00000150«Графік погашення кредиту» складає 534,28 дол. США; в ОСОБА_4 №2 до кредитного договору №KICWGA00000150«Графік погашення кредиту» наявні арифметичні помилки щодо суми залишку кредиту, виходячи з сум проплати вказані в цьому ОСОБА_4 №2.

Повернення взятих коштів з нарахованими на них відсотками рівними частками протягом усього терміну позики називається ануїтетним способом погашення кредиту.

Класичний спосіб погашення кредиту (відсотки на залишок) характерний різними за величиною сумами, які визначаються більш просто відсотки за місяць нараховуються на позику, що залишилася на перше число. Від першого варіанту даний диференційований метод відрізняється тим, що кожен платіж містить незмінну з часом частину взятої позики. Варіюється тільки сума відсотків, саме вона створює нерівномірність внесків.

Таким чином, змістом кредитного договору №KICWGA00000150 передбачений класичний спосіб погашення кредиту (відсотки на залишок), а ОСОБА_4 №2 до кредитного договору №KICWGA00000150«Графік погашення кредиту», який є невідємним додатком до кредитного договору №К KICWGA00000150 передбачає погашення кредиту ануїтетним способом з проплатою щомісячне суми в розмірі 534,28 дол. США.

Разом з цим, в п.3.2 кредитного договору № KICWGA00000150 вказано, що кошти отримані від Позичальника для погашення заборгованості по Кредиту, насамперед направляються для відшкодування витрат/збитків Банку згідно п.п.2.2.9, 2.3.8 цього договору, далі пені згідно розділу 4 цього договору, далі - простроченої комісії по Кредиту, далі простроченої винагороди, далі прострочених відсотків, далі простроченої заборгованості за Кредитом, частина сума, що залишилася (у т.ч. сума надана Позичальником понад суму щомісячного платежу), направляється на погашення заборгованості за Кредитом (якщо інше не передбачено п.6.8), далїї комісії, далі винагороди, далі - відсотків, далі - кредиту. Остаточне погашення заборгованості за Кредитом, виконується не пізніше дати зазначено гр в п. 8.1 Договору. Сума остаточного погашення заборгованості може відрізнятися від суми щомісячного платежу. При несплаті винагороди, комісії (у випадку її щомісячної сплати згідно п.8.1 даного договору, відсотків і/або частини Кредиту до останнього дня Періоду сплати, вони вважаються простроченими.

Розділ 4 кредитного договору № KICWGA00000150 визначає особливості резервування ресурсів, а не справляння пені, як це вказано в п.3.2 цього договору.

Порядок нарахування пені визначений в наступних пунктах кредитного договору №KICWGA00000150

-У випадку несвоєчасного погашення заборгованості по кредиту, Позичальник сплачує Банку пеню у розмірі, який зазначений у п. 8.4 Договору за кожний день просрочки. При цьому відсотки за користування кредитом на суму простроченої заборгованості додатково до вищезазначеної пені Банком не нараховуються. Сплата пені здійснюється в гривні. У випадку якщо кредит видається в іноземній валюті, пеня сплачується в гривневому еквіваленті по курсу НБУ на дату сплати, (п.5.1);

-При порушенні Позичальником зобовязань із погашення Кредиту, Позичальник сплачує Банку пеню у розмірі 0,15% від суми простроченої заборгованості по кредиту за кожний прос рочки, але не менше 1 гривні, (п.8.4).

Таким чином, кредитним договором №KICWGA00000150 передбачена ставка пені в розмірі 54,75 % річних (365 днів х 0,15%), а у високосний рік 54,9 (366 днів х0,15%).

Статтею 549 ЦУ України визначено що пеня - це штрафна санкція за несвоєчасне виконання грошових зобовязань, які нараховуються в процентному відношенні від суми заборгованості за кожен день прострочки.

Для розрахунку пені необхідно враховувати три основні вимоги: - суму заборгованості, на яку нараховується пеня; - період нарахування пені; - розмір пені.

Періодом нарахування пені є термін від початку нарахування пені до закінчення нарахування пені. Пеня нараховується з першого дня прострочки виконання зобовязання.

При визначенні початку прострочення заборгованості необхідно враховувати вимоги глави 18 ЦК України, яка визначає порядок визначення термінів. У відповідності з цією главою строк виконання зобовязання закінчується останнім днем визначеного терміну.

Згідно статті 253 ЦК України визначення терміну починається з наступного дня після відповідної календарної дати чи наступної події, з якою повязано його початок. При цьому, якщо

останній день терміну співпадає з неробочим днем, який встановлений згідно законодавству, то строк виконання зобовязання закінчується в ближчий робочий день після неробочого.

Пункт 6 статті 232 ГК України встановлює, що період нарахування пені закінчується через шість місяців з дня, коли зобовязання повинно було бути виконано, якщо інше не встановлено договором чи законом.

Крім цього необхідно прийняти до уваги, позовну давність, яка приймається до вимоги щодо сплати пені.

Позовна давність - це термін, протягом якого сторона може звернутися до суду для захисту своїх порушених прав.

Статтею 258 ЦК України визначена позовна давність для пені в один рік. Це означає, що можливо витребувати тільки ту пеню, яка нарахована протягом попереднього року до дня звернення до суду.

Згідно розяснення Вищого арбітражного суду України від 16.04.1993 року №01-6/438, а також листу Державного комітету України з питань регуляторної політики та підприємництва від 04.12.2002 року №2- 221/6439 термін позовної давності до пені необхідно вираховувати відносного кожного дня окремо.

Якщо термін нарахування пені договором не встановлений, він визначається згідно статті 232 ГК України і дорівнює півроку (182 дня).

Згідно пункту 6 статті 231 ГК України розмір пені встановлюється в процентах від суми заборгованості, розмір якої визначається обліковою ставкою Національного банку України (НБУ), якщо інший розмір не встановлений законом чи договором.

Законодавством України встановлений граничний розмір пені.

Так, згідно пункту 2 статті 343 ГК України розмір пені не може перевищувати подвійної ставки НБУ, яка діяла в період, за який сплачується пеня.

Облікова ставка НБУ встановлюється Національним банком України і є так званим орієнтиром для банків та інших фінансово-кредитних установ у сфері розміщення та використання грошових коштів. Облікова ставка НБУ встановлюється в річних відсотках.

Облікова ставка Національного банку один з монетарних інструментів, за допомогою якого Національний банк установлює для суб'єктів грошово-кредитного ринку орієнтир щодо вартості залучених та розміщених грошових коштів на відповідний період і є основною процентною ставкою, яка залежить від процесів, що відбуваються в макроекономічній, бюджетній сферах та на грошово-кредитному ринку.

Облікова ставка НБУ в період з часу укладання договору по листопад 2014 року становила:

Таблиця №1

період 3облікова ставка НБУ, %подвійна облікова ставка НБУ, %
01.01.200810,0020,00
30.04.200812,0024,00
15.06.200911,0022,00
12.08.200910,2520,50
08.06.20109,5019,00
08.07.20108,5017,00
10.08.20107,7515,50
23.03.20127,5015,00
10.06.20137,0014,00
13.08.20136,5013,00
15.04.20149,5019,00
17.07.201412,5025,00
13.11.201414,0028,00

Статтею 533 «Валюта виконання грошового зобовязання» ЦК України визначено:

-грошове зобовязання має бути виконане у гривнях (п.1);

-якщо у зобовязанні визначено грошовий еквівалент в іноземній валюті, сума, що підлягає сплаті у гривнях, визначається за офіційним курсом відповідної валюти на день платежу, якщо інший порядок її визначення не встановлений договором або законом чи іншим нормативно-правовим актом (п.2);

-використання іноземної валюти, а також платіжних документів в іноземній валюті при здійсненні розрахунків на території України за зобовязаннями допускається у випадках, порядку та на умовах, встановлених законом (п.З).

Разом з цим, необхідно зазначити, що законодаство України передбачає можливість стягнення заборгованості кредитних коштів в іноземній валюті.

Так, в постанові пленума Вищого Спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 30.03.2012 року №5 «Про практику застосування судами законодавства при вирішенні спорів, що виникають із кредитних правовідносин» вказано:

-у разі якщо кредит правомірно наданий в іноземній валюті такредитодавець (позивач) просить стягнути кошти в іноземній валюті, суд у резолютивній частині рішення зазначає про стягнення таких коштів саме в іноземній валюті, що відповідає вимогам частини третьої статті 533 ЦК. Разом із тим як за предявлення позову, так і при його вирішенні судом, ціна якого визначається в іноземній валюті, судовий збір сплачується позивачем або стягується судом у гривнях із урахуванням офіційного курсу гривні до іноземної валюти, встановленого Національним банком України на день сплати (п.12).

В матеріалах справи наявний ордер розпорядження № KICWGA00000150 про надання кредиту від 07.03.2008 року, згідно якому надано розпорядження надіслати або списати кошти в сумі 43000 (валюта коштів не вказана) по Дебету рахунка 2203.3.053107.950 та по Кредиту рахунка 1002.1.803602.102, на підставі«договору №KICWGA00000150 від 06 березня 2008 року ОСОБА_3, дата народження 08.03.1980 року, реєстрація - Київська область, р-н, м. Біла церква в. Лева невського 26 НОМЕР_1 виданий 21.05.1996 МВ 1 Білоцерківського МУГУ МВС України в Київській обл. ІПН».

В даному ордері розпорядженні зазначено, що Позичальник - ОСОБА_3; Найменування організації - ОСОБА_5.

Ордер розпорядження № KICWGA00000150 про надання кредиту від 07.03.2008 року містить підписи від імені: Керівника установи банку;Кредитного співробітника та Бухгалтера та є внутрішнім розпорядчим документом Банку. (т.1, а.с. 14)

Згідно з Інструкцією про застосування Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 17.06.2004 року № 280, зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 26 липня 2004 року за №918/9518 (надалі - Інструкція №280), рахунок 2203 «Довгострокові кредити на поточні потреби,що надані фізичним особам», призначений для обліку довгострокових кредитів на поточні потреби, що надані фізичним особам. За дебетом рахунку проводяться суми наданих кредитів. За кредитом рахунку проводяться суми погашення заборгованості; суми заборгованості, що перераховані на відповідні рахунки простроченої та сумнівної заборгованості

Рахунок 1002 «Банкноти та монети в касі відділень банку», призначений для обліку готівки в національній та іноземній валюті в операційній касі відділень банку. За дебетом рахунку проводяться суми готівки, що вносяться до операційної каси відділень банку за кредитом рахунку проводяться суми готівки, що видаються клієнтам відділення банку.

Відповідно до п.2.17 Положення про організацію операційної діяльності в банках України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 18.06.2003 року №254, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 8 липня 2003 року за №559/7880 (надалі - Положення № 254), документи на отримання та видачу готівкових коштів мають складатися відповідно до вимог Національного банку щодо організації касової роботи в банках України.

Здійснення банками, їх філіями та відділеннями касових операцій у національній та іноземній валютах, проводилося у відповідності до Інструкції про касові операції в банках України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 14 серпня 2003 року № 337, зареєстрованої в Міністерстві юстиції України 5 вересня 2003 року за №768/8089 (надалі - Інструкція №337).

Відповідно до глави 1 «Загальні вимоги до оформлення касових документів» розділу III «Касові операції банків з клієнтами» Інструкції №337заява на переказ готівки належить до касових документів, які оформляються згідно з касовими операціями.

Главою 3 «Порядок видачі готівки з каси банку» розділу III «Касові операції банків з клієнтами» Інструкції №337 передбачено, що:

-з каси банку готівка національної валюти видається в т.ч. за заявою на видачу готівки - фізичним особам з поточних, вкладних (депозитних) рахунків та фізичним і юридичним особам переказ без відкриття рахунку (з представленням юридичною особою довіреності на уповноважену особу) за операціями з клієнтами (видача кредиту тощо) (п.2);

-видача готівки іноземної валюти здійснюється в т.ч. за заявою на видачу готівки - юридичним особам, їх відокремленим підрозділам, а також підприємцям з їх поточних рахунків на цілі, передбачені нормативно-правовими актами; фізичним особам з їх поточних, вкладних (депозитних) рахунків та переказу без відкриття рахунку, а також за операціями з відшкодування банкнот іноземної валюти, прийнятих на інкасо (п.4).

Отже, виходячи з вимог Інструкції №337, видача готівкових коштів, в тому числі і кредитних коштів, з каси банку фізичним особам без відкриття поточного, вкладного (депозитного) рахунку або без переказу, проводиться за заявою на видачу готівки тільки у випадку надання готівки в національній валюті.

Видача готівки іноземною валютою з каси банку фізичним особам, за заявою на видачу готівки, проводиться у випадку їх видачі з поточних, вкладних (депозитних) рахунків та переказу без відкриття рахунку.

Таким чином, Інструкція № 337 передбачає виключно два шляхи видачі готівки іноземної валюти з каси банку фізичним особам, за заявоюна видачу готівки, незалежно за яким видом цивільно-правових відносин вона видається: -видача з поточного, вкладного (депозитного) рахунку;- переказ без відкриття рахунку.

Виходячи з вимог п.2.3, п. 2.5 ст.2 Інструкції з бухгалтерського обліку операцій з готівковими коштами та банківськими металами в банках України, затвердженої постановою Правління Національного банку України 20.10.2004р. №495, зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 8 листопада 2004 р. за №1425/10024 (надалі - Інструкція № 495), видача готівки іноземною валютою з каси банку фізичним особам відображається в первинному документі наступними бухгалтерськими проводками:

Видача готівки іноземною валютою з каси банку фізичним особам з поточних, вкладних (депозитних) рахунків:

Д-т 2620, 2630, 2635;

К-т 1001, 1002

2. Видача готівки іноземною валютою з каси банку фізичним особам переказом без відкриття рахунку:

-т 2909, 2902;

К-т 1001, 1002

В додатково наданих документах наявна заява на видачу готівки №1 від 07.03.2008 року в якій значиться:

Банк отримувача: Київське ГРУ ПриватБанку м. Київ

Отримувач: ОСОБА_3

Загальна сума «сорок три тисячі доларів США»

Призначення платежу: «Видано кредит згідно кредитного договору №KICWGA00000150 від 07.03.2008 року»

Згідно заяви на видачу готівки №1 від 07.03.2008р., видача цих коштів кореспондується наступними рахунками:

Дебет 7956 Кредит 2102

Представлена копія заяви на видачу готівки №1 від 07.03.2008 року не дозволяє ідентифікувати наявність підпису, який би свідчив про отримання коштів за даною заявою.

Таким чином, оскільки, ордер розпорядження № KICWGA00000150 про надання кредиту від 07.03.2008 року є внутрішнім розпорядчим документом Банку та не свідчить про отримання кредитних коштів Позичальником;за копією заяви на видачу готівки №1 від 07.03.2008року не можливо ідентифікувати наявність підпису, який би свідчив про отримання коштів за даною заявою;в рядку призначення заяви на видачу готівки №1 від 07.03.2008 року посилання на кредитний договір № KICWGA00000150 від 07.03.2008 року, а за наданими матеріалами справи кредитний договір № KICWGA00000150 укладений 06.03.2008 року; законодавство України не передбачає можливість видачі кредитних коштів в іноземній валюті на підставі заяви на видачу готівки,

то, за результатами дослідження, на підставі наданих документів, підтвердити отримання ОСОБА_3 кредиту за кредитним договором № KICWGA00000150 від 06.03.2008 року, не видається за можливе.

Представлені матеріали справи містять розрахунок заборгованості за договором № KICWGA00000150 станом на 27.08.2014року за підписом від імені представника ПАТ КБ «ПриватБанк» та відбитком печатки ПАТ КБ «Приватбанк».

В даному розрахунку вказані наступні колонки:

«Дата» - при цьому не вказано чи є це дата на яку розраховуються відсотки, чи дата погашення, чи будь-яка інша дата;

«Кількість днів» - виходячи з дат, що вказані в попередніх рядках, в даній колонці вказана кількість днів між попередньою датою та відповідною датою;

«Сальдо поточне» - заборгованість за тілом кредиту;

«Сальдо прострочене» - суми не вказані

«% ставка поточна» - 12,00 %, без зазначення за який період;

«% ставка прострочена» - не зазначена; ,

«ставка пені» - 0,15%, без зазначена за який період;

«нарахування % на поточ.заборг.»;

«нарахування % на простроч, заборгован.» - суми не вказані;

«погаш.%»;

«заг. заборг.% (накопич)»;

«сума пені нарахована»;

«сума пені отримана»;

«Заг.заборг.з пені (накопич)»;

«Комісія нарахована»;

«Комісія отримана»;

«Заг.заборг.за комсіс (накопич)».

(т.1, а.с. 4-7)

Матеріали справи також містять виписку про погашення по кредиту №1893548 від 06.11.2014року ОСОБА_3, № договора KICWGA00000150 від 06.03.2008року за період з 06.03.2008року по06.11.20014р., що містить наступні стобчики:

- «ДАТА» - без зазначення чи є це дата на яку розраховуютьсявідсотки, чи дата погашення, чи будь-яка інша дата;

-«Залишок по тілу кредиту (основний)» - вказані суми навідповідну дату;

- Залишок по тілу кредиту (прострочений)» - сума відсутня;

- «Платіж по кредиту» - 41296,03;

- «Погашення тіла кредиту» - 16873,26;

- «Погашення простроченого тіла кредиту» - сума відсутня;

- «Погашення процентів» - 13898,62;

- «Погашення прострочених процентів» - 8376,8;

- «Погашення комісії» - 791,47;

- «Погашення простроченої комісії»- 422,32;

- «Погашення пені/штрафу» - 903,11(т.1, а.с. 77-78).

Виписка про погашення по кредиту №1893548 від 06.11.2014року не містить інформації; - щодо сум нарахованих процентів, комісій, пені, штрафу; - періоду за який нараховувалися проценти, комісія, пеня, штраф; - в звязку з чим суми зараховувалися в рахунок погашення комісії, пені, штрафу; - щодо дати отримання коштів за кредитним договором №KICWGA00000150 від 06.03.2008 року, та № документу, що засвідчує дане отримання.

Крім того, дані виписки про погашення по кредиту №1893548 від 06.11.2014року свідчать про наявність арифметичної помилки.

Так, в даній виписці вказано, що загальний платіж по кредиту становить 41296,03. Тоді як, підсумок всіх сум які вказані в цій виписці (16873,26 + 13898,62 + 8376,8 + 791,47 + 422,32 + 903,11) становить 41265,58.

Таким чином, оскільки,положення Кредитного договору №KICWGA00000150 від 06.03.2008 року місять суперечності щодо порядку справляння відсотків; - надані матеріали не містять даних щодо сум справляння комісій за цим договором;

за наданими документами підтвердити отримання ОСОБА_3 кредиту за кредитним договором №KICWGA00000150 від 06.03.2008 року, не видається за можливе, то, за результатами дослідження встановити чи відповідає наявний у матеріалах справи розрахунок заборгованості, наведений у позовній заяві, у окремому Розрахунку (аркуш справи 4-7) та виписка по погашенню кредиту №1893548 відроку, ОСОБА_3 за Кредитним договором № KICWGA00000150 від 06.03.2008 року (погашення основної суми боргу, по сплаті процентів за кредит, комісії за користування кредитом, по пені та штрафам) перед ПАТ КБ «ПриватБанк» умовам укладеного міжвказаними сторонами зазначеного Кредитного договору та розрахунковим документам щодо видачі та погашення Кредитним договором, не видається за можливе.

Відповідно, - визначити (встановити) заборгованість за Кредитним договором № KICWGA00000150 від 06.03.2008 року на підставі положень цього Кредитного договору в т.ч., з врахуванням їх суперечностей, які мають місце внаслідок поєднання двох форм погашення кредиту, а саме ануїтетної та класичної (стандартної), та інших його умов; -провести розрахунок платежів за Кредитним договором № KICWGA00000150 від 06.03.2008 року, в т.ч. за умови поєднання двох форм погашення кредиту, а саме ануїтетної та класичної (стандартної), не видається за можливе.

В наданих на дослідження матеріалах відсутнє Положення про кредитування ПАТ КБ «ПриватБанк», тому визначити чи відповідає метод нарахування ПАТ КБ «ПриватБанк» процентів за Кредитним договором №KICWGA00000150 від 06.03.2008 року вимогам Положення про кредитування ПАТ КБ «ПриватБанк» не видається за можливе.

У відповідності до ст.60 ЦПК України кожна сторона зобовязана довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог і заперечень, крім випадків, встановлених ст.61 цього Кодексу.

Позивачем по справі не подано належних та допустимих доказів на спростування висновків проведеної по справі судової економічної експертизи.

Із поданих до позовної заяви позивачем розрахунків заборгованості за кредитним договором не можливо встановити дійсну заборгованість за довгором. Інших розрахунків заборгованості за кредитним договором, після проведеної по справі судової економічної експертизи, позивачем до суду не подано.

Враховуючи вищевикладене, колегія суддів приходить до висновку, що рішення суду першої інстанції підлягає скасуванню з ухваленням нового рішення про відмову у задоволенні позову.

Згідно до вимог ч.1 ст.88 ЦПК України строні, на користь якої ухвалено рішення, суд присуджує з другої строни понесені нею і документально підтверджені судові витрати.

Апелянтом по справі понесені судові витрати за сплату судового збору у розмірі 1 827грн. (т.2 а.с.170), судовий збір за подання заяви про забезпечення доказів у розмірі 275грн. (т.2 а.с.26), витрати за проведеній по справі судовій експертизі в сумі 14 000грн., а всього 16 102грн., які суд апеляційної інстанції вважає за необхідне стягнути із позивача на користь відповідача.

Відповідно до п.3 ч.1 ст.307 ЦПК України, за наслідками розгляду апеляційної скарги на рішення суду першої інстанції апеляційний суд має право змінити рішення.

Згідно з ч.1 ст.309 ЦПК України, підставами для скасування рішення суду першої інстанції і ухвалення нового рішення або зміни рішення є неповне зясування судом обставин, що мають значення для справи; недоведеність обставин, що мають значення для справи, які суд вважав встановленими; невідповідність висновків суду обставинам справи; порушення або неправильне застосування норм матеріального або процесуального права.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.303,307,309,313,314,316,317,319 ЦПК України, колегія суддів,-

вирішила:

апеляційну скаргу ОСОБА_3 задовольнити.

Рішення Білоцерківського міськрайонного суду Київської області від 29 липня 2015 року скасувати та ухвалити нове рішення.

У задоволенні позову Публічного акціонерного товариства Комерційний банк «ПриватБанк» до ОСОБА_3 про стягнення заборгованості за кредитним договором відмовити.

Стягнути з Публічного акціонерного товариства Комерційний банк «ПриватБанк» на користь ОСОБА_3 судові витрати по справі в сумі 16 102 гривні.

Рішення набирає законної сили з моменту проголошення та може бути оскаржене в касаційному порядку до Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних та кримінальних справ протягом двадцяти днів.

Головуючий

Судді