Справа № 569/421/16-ц
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 червня 2016 року

Рiвненський мiський суд Рівненської області в особi суддi ОСОБА_1,

з участю: секретаря судового засідання Ющук О.С.,

представника позивача ОСОБА_2,

представника ПАТ КБ «Львів» ОСОБА_3,

розглянувши у відкритому судовому засідання в місті Рівне

справу за позовом публічного акціонерного товариства «Рівненська фірма «Укрторгбудматеріали» до ОСОБА_4, публічного акціонерного товариства акціонерно-комерційного банку «Львів», третя особа на стороні відповідача товариство з обмеженою відповідальністю «Квазар-Захід» про відновлення становища, яке існувало до порушення прав, та визнання недійсним договору іпотеки, -

В С Т А Н О В И В :

В судовому засіданні представник ПАТ «Рівненська фірма «Укрторгбудматеріали» ОСОБА_2 заявив та подав суду письмове клопотання про призначення по справі документальної позапланової виїзної перевірки товариства з обмеженою відповідальністю «КВАЗАР-ЗАХІД» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період 2011-2014 років.

В обґрунтування заявленого клопотання посилається на те, що під час документальної позапланової перевірки ТОВ «Квазар-Захід» можна буде провести аналіз документів бухгалтерського обліку, податкової та фінансової звітності, провести перевірку фінансово-майнових операцій з метою запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, провести перевірку угод та проведення фінансово-господарських операцій на предмет «нікчемності», провести перевірку реєстраційних та інших документів з метою виявлення ознак фіктивного підприємства ТОВ «Квазар-Захід» для підтвердження обставин, якими позивач обгрунтовує позовні вимоги щодо неправомірності дій ОСОБА_4, а також підстав недійсності оспорюваного договору іпотеки.

Заслухавши думку учасників судового засідання, суд прийшов до висновку, що клопотання представника позивача підлягає задоволенню.

Відповідно до ст.57 ЦПК України, доказами є будь-які фактичні дані, на підставі яких суд встановлює наявність або відсутність обставин, що обґрунтовують вимоги і заперечення сторін, та інших обставин, які мають значення для вирішення справи.

Згідно принципу змагальності сторін, закріпленому в ст.10 ЦПК України, сторони та інші особи, які беруть участь у справі, мають рівні права щодо подання доказів, їх дослідження та доведення перед судом їх переконливості. Кожна сторона повинна довести ті обставини, на які вона посилається як на підставу своїх вимог або заперечень, крім випадків, встановлених цим Кодексом.

Суд сприяє всебічному і повному з'ясуванню обставин справи: роз'яснює особам, які беруть участь у справі їх права та обов'язки, попереджує про наслідки вчинення або невчинення процесуальних дій і сприяє здійсненню їхніх прав у випадках, встановлених цим Кодексом.

Відповідно ч.1 ст.133 ЦПК України особи, які беруть участь у справі і вважають, що подання потрібних доказів є неможливим або у них є складнощі в поданні цих доказів, мають право заявити клопотання про забезпечення цих доказів.

Згідно з ст.137 ЦПК України у випадках, коли щодо отримання доказів у сторін та інших осіб, які беруть участь у справі, є складнощі, суд за їх клопотанням зобовязаний витребувати такі докази. Клопотання про витребування доказів має бути подано до або під час попереднього судового засідання, а якщо попереднє судове засідання у справі не проводиться, - до початку розгляду справи по суті із долученням відомостей про неможливість отримання таких доказів особисто стороною або іншою особою, яка бере участь у справі.

За наведених обставин, суд вважає, що заява ПАТ «Рівненська фірма «Укрторгбудматеріали» про призначення по справі документальної позапланової виїзної перевірки підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.133,137,293,294 ЦПК України, суд, -

У Х В А Л И В :

Заяву публічного акціонерного товариства «Рівненська фірма «Укрторгбудматеріали» про призначення по справі документальної позапланової виїзної перевірки задовольнити.

Призначити по справі №569/421/16-ц документальну позапланову виїзну перевірку Товариства з обмеженою відповідальністю «КВАЗАР-ЗАХІД» (код за ), юридична адреса: м. Рівне, вул. П. Тичини, буд. 14, фактична адреса: 33009, м. Рівне, вул. Князя Володимира, 111) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період 2011-2014 років;

Зобовязати начальника ДПІ у м. Рівному Головного управління ДФС у Рівненській області доручити відповідному підрозділу податкової служби провести позапланову виїзну перевірку Товариства з обмеженою відповідальністю «КВАЗАР-ЗАХІД» (код за , юридична адреса: м. Рівне, вул. П. Тичини, буд. 14, фактична адреса: 33009, м. Рівне, вул. Князя Володимира, 111) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період 2012-2015 років, під час проведення якої зясувати:

- наявність чи відсутність найманих працівників у ТОВ «КВАЗАР-ЗАХІД» (код за ) за період з 2012 року по 2015 рік;

- наявність власних оборотних коштів та інших активів, майна, товарів, обладнання за період 2012 2015 років;

- чи проводило ТОВ «КВАЗАР-ЗАХІД» (код за ) у 2012 році свою господарську діяльність за адресою: м. Рівне, вул. Струтинської, 20;

- чи мало місце укладання між ТОВ «КВАЗАР-ЗАХІД» (код за ) та ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1) Договору оренди приміщення №4/1-09 від 16.08.2009 року з ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1) за адресою: м. Рівне, вул. Струтинської, 20, та чи підтверджується факт оренди актом приймання-передачі приміщення, рахунками, актами наданих послуг, актами звірки, іншими документами);

- чи відображені у документах податкової звітності фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ «КВАЗАР-ЗАХІД» (код за ) та ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1);

- чи проводило ТОВ «КВАЗАР-ЗАХІД» (код за ) за період з 2012 року по 2015 рік нарахування та сплату податків та зборів до бюджетів;

- чи відбулося у 2012 році надходження на рахунок ТОВ «КВАЗАР-ЗАХІД» 6 млн. 300 тис. грн., отриманих внаслідок укладення Генерального договору кредитної лінії №47 від 19.06.2012 року та зясувати подальший рух даних коштів;

- чи відбулося у 2012 році відображення у документах податкової звітності ТОВ «КВАЗАР-ЗАХІД» 6 млн. 300 тис. грн., отриманих внаслідок укладення Генерального договору кредитної лінії №47 від 19.06.2012 року;

- чи можливо встановити місцезнаходження громадянки ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2), яка є засновником ТОВ «КВАЗАР-ЗАХІД» (код за );

Під час проведення позапланової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «КВАЗАР-ЗАХІД» (код за , юридична адреса: м. Рівне, вул. П. Тичини, буд. 14, фактична адреса: 33009, м. Рівне, вул. Князя Володимира, 111) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період 2012-2015 років також провести аналіз документів бухгалтерського обліку, податкової та фінансової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю «КВАЗАР-ЗАХІД» (код за ); провести перевірку фінансово-майнових операцій з метою запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом; провести перевірку угод та проведення фінансово-господарських операцій на предмет «нікчемності»; провести перевірку реєстраційних та інших документів з метою виявлення ознак фіктивного підприємства Товариства з обмеженою відповідальністю «КВАЗАР-ЗАХІД» (код за ).

Ухвалу для виконання направити ДПІ у м. Рівному Головного управління ДФС у Рівненській області.

Вказану перевірку провести до 15 серпня 2016 року.

Копію ухвали направити сторонам для відома.

Ухвала не підлягає оскарженню окремо від рішення суду. Заперечення на ухвалу можуть бути включені до апеляційної скарги на рішення суду.

Суддя Рівненського

міського суду ОСОБА_1