Провадження № 2-о/127/462/15
Р І Ш Е Н Н Я
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
13 липня 2015 року в складі: головуючого судді Ан О.В.,Вінницький міський суд Вінницької області

при секретарі Ліщишинові О.С.,

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду м. Вінниці заяву Державної фінансової інспекції у Вінницькій області про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо військової частини НОМЕР_1 , -

В С Т А Н О В И В :
Вінницька об`єднана державна податкова інспекція звернулася до суду із заявою про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо військової частини НОМЕР_1 , мотивуючи тим, що на виконання п. 1.1.6.2 Плану контрольно-ревізійної роботи Державної фінансової інспекції у Вінницькій області на II квартал 2015 Держфінінспекцією проводиться планова ревізія окремих питань фінансово- господарської діяльності військової частини НОМЕР_1 (далі В/ч НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2014 по 01.06.2015 року. В ході проведення ревізії встановлено, що готівкове обслуговування розпорядників/одержувачів бюджетних коштів, що знаходяться на казначейському обслуговуванні здійснювалась згідно укладеного договору з Публічним акціонерним товариством комерційний банк «ПриватБанк», в особі - Вінницької філії ЗАТ КБ«ПриватБанк (далі - ЗАТ КБ «ПриватБанк») від 15.01.2009 №101/1.

У відповідності до ст. 12 Закону України від 26.01.1993 №2939-ХІІ «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», п. 26 Порядку проведення інспектування державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 20.04.2006 №550 (із змінами), на підставі направлення, виданого начальником Держфінінспекції від 23.06.2015 № 579, державним фінансовим інспектором відділу контролю у сфері органів влади, оборони та місцевого самоврядування ОСОБА_1 23.06.2015 здійснено вихід на ЗАТ КБ «ПриватБанк» з метою проведення зустрічної звірки з питань документального та фактичного підтвердження виду, обсягу операцій та розрахунків з військовою частиною НОМЕР_1 .

Перед початком проведення зустрічної звірки державним фінансовим інспектором відділу контролю у сфері органів влади, оборони та місцевого самоврядування ОСОБА_1 керівнику відділення ЗАТ КБ «ПриватБанк» Колеснику С.О., пред`явлено направлення №579 на проведення зустрічної звірки, лист за підписом ТВО В/ч №2287 від 24.06.2015 №350/135/1/1773/пс про погодження керівництвом В/Ч НОМЕР_2 надання інформації Держфінінспекції стосовно зарахувань на платіжні картки військовослужбовців та працівників частини через поточні рахунки військової частини та вимога Держфінінспекції від 23.06.2015 про надання інформації та документів необхідних для якісного проведення зустрічної звірки.

Однак, керівник відділення ЗАТ КБ «ПриватБанк» Колесник С.О., відмовився надати необхідні документи для проведення зустрічної звірки, посилаючись на п. 5 ст. 10, ст. 60 та ст. 62 Закону України від 07.12.2000 №2121-111 «Про банки і банківську діяльність» та на відсутність дозволу керівництва головного офісу ПАТ КБ «ПриватБанк» (м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50).

В подальшому, станом на 03.07.2015 керівником відділення ЗАТ КБ «ПриватБанк» Колесником С.О., було повідомлено про відмову головним офісом ПАТ КБ «ПриватБанк» у наданні необхідних відомостей.

Враховуючи вищезазначені факти, державним фінансовим інспектором відділу контролю у сфері органів влади, оборони та місцевого самоврядування ОСОБА_1 складено акт про недопуск до проведення зустрічної звірки від 03.07.2015

Враховуючи вищевикладене, з метою встановлення та документального, фактичного підтвердження виду, обсягу операцій та розрахунків з військовою частиною НОМЕР_1 , заявнику необхідна інформація (довідка) щодо обсягу та обігу коштів на розрахункових рахунках підприємця, для забезпечення проведення позапланової документальної виїзної перевірки з донарахуванням несплачених податків до державного бюджету України.

В судове засідання представник заявника та заінтересовані особи не з`явилися з невідомих суду причин, хоча про час, місце та дату проведення судового розгляду були повідомлені належним чином. Неявка в судове засідання сторін не перешкоджає розгляду справи.

Дослідивши матеріали справи, суд дійшов висновку, що заяву слід задовольнити.

Згідно із п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки ті банківську діяльність» від 7 грудня 2000 року, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», банківською таємницею є, зокрема, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

На підставі викладеного, керуючись, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 287-290 ЦПК України, суд,
В И Р І Ш И В:
Заяву Державної фінансової інспекції у Вінницькій області про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо військової частини НОМЕР_1 - задовольнити.

Зобов`язати Публічне акціонерне товариство комерційний банк «ПриватБанк», в особі - Вінницької філії ЗАТ КБ «ПриватБанк» (вул. Соборна, 52 м. Вінниця, 21007, ) надати Держфінінспекції у Вінницькій області інформацію з питань документального та фактичного підтвердження виду, обсягу операцій та розрахунків з В/Ч НОМЕР_2 за період з 01.01.2014 по 01.06.2015 в зв`язку із проведенням Держфінінспекцією планової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності В/ч НОМЕР_1 за період з 01.01.2014 по 01.06.2015 року та надати копії відповідних документів.

Рішення суду підлягає негайному виконанню.

Рішення може бути оскаржене до Апеляційного суду Вінницької області протягом п`яти днів з дня отримання копії рішення.

Оскарження рішення не зупиняє його виконання.

Суддя: