Справа № 204/5619/15-ц
Провадження № 2/204/2764/15
КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
РІШЕННЯ

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 грудня 2015 року Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська в складі:

головуючої судді Токар Н.В.,

при секретарі Микитюк А.П.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду у м.Дніпропетровську цивільну справу за позовною заявою ОСОБА_1 до Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк» про захист прав споживачів шляхом зобовязання вчинити певні дії, -

ВСТАНОВИВ:

У серпні 2015 року позивач звернулась до суду з позовною заявою, уточнивши позовні вимоги (а.с.83) просила визнати протиправними дії відповідача щодо розголошення банківської таємниці за договором №004-03512-270612 від 27.06.2012 року та заявою №003-03548-030114 від 03.01.2014 року; визнати протиправними дії відповідача щодо подання неправдивих відомостей до органу податкової (фіскальної) служби; визнати недійсним договір №004-03512-270612 від 27.06.2012 року та заяву №003-03548-030114 від 03.01.2014 року; зобовязати відповідача звернутись до органів податкової (фіскальної) служби з уточнюючою декларацією про виключення сум додаткового блага ОСОБА_1 за 2013-2014 роки.

В обґрунтування позовної заяви, позивач вказала на те, що вона є клієнтом Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк» та має оформлену кредитну картку, за якою, на теперішній час не має жодних зобовязань. Попередня кредитна картка на її імя була закрита у 2014 році також за відсутності будь-яких зобовязань. 24 жовтня 2014 року при отриманні інформації з податкового органу про доходи, позивач дізналася, що у 2013 році нею, нібито, були отримані додаткові блага у вигляді доходу від банку, загальна сума отриманого прибутку за 2013 рік склала 680,00 грн. Позивач зазначила, що вона ніколи не мала ніяких вкладів у Публічному акціонерному товаристві «Дельта Банк» та не отримувала будь-яких доходів від відповідача, у звязку з чим, позивач вимушена звернутись до суду із зазначеною позовною заявою.

У судове засідання позивач не зявилась, надавши на адресу суду письмову заяву про розгляд справи за її відсутності, просила уточнені позовні вимоги задовольнити в повному обсязі.

Представник відповідача у судове засідання не з'явилась, надавши на адресу суду письмові заперечення, згідно яких, просила відмовити в задоволенні позовної заяви.

У звязку з неявкою осіб, які приймають участь у справі, суд розглядає справу у відповідності до ч.2 ст.197 ЦПК України, без фіксування судового процесу за допомогою звукозаписувального технічного засобу.

Вивчивши та дослідивши письмові матеріали справи у їх сукупності, ознайомившись із запереченнями відповідача, суд вважає, що позовні вимоги задоволенню не підлягають у звязку з наступним.

Встановлено, що 03 січня 2014 року між ОСОБА_1 та Публічним акціонерним товариством «Дельта Банк» було укладено договір №003-03548-030114 на відкриття поточного рахунку з використанням платіжної картки та обслуговування платіжної картки, з тарифним пакетом: Кредитна картка №1 ЕВОЛЮЦІЯ XL (World) неіменна.

Відповідно до тарифів на обслуговування платіжних карток тарифний пакет «Кредитна картка №1 ЕВОЛЮЦІЯ XL, (які є невідємною частиною договору 003-03548-030114 (п.7.1 договору), затвердженого ОСОБА_2 Тарифного комітету AT «Дельта Банк» Протокол №30 від 05 серпня 2013 р. ОСОБА_1 була проінформована, та надала згоду на участь у програмі «Повертаємо гроші», та підтвердила, що ознайомлена з офіційними умовами Програми та вищенаведеними тарифами. Підтвердженням є власноручний підпис ОСОБА_1 на тарифах на обслуговування платіжних карток (а.с.140).

Так, відповідно до п.7.1 договору складовою та невідємною частиною цієї пропозиції є Правила та ОСОБА_3, з якими ОСОБА_1 попередньо ознайомлена, повністю згодна, їх зміст розуміла й положення яких вона неухильно зобовязана дотримуватись.

Відповідно до п.1 договору на умовах, визначених в цій Пропозиції, та відповідно до Правил банківського обслуговування фізичних осіб у Публічному акціонерному товаристві «Дельта Банк», затверджених рішенням ОСОБА_2 Директорів ОСОБА_3 від 20 березня 2013 року Протокол №14 і ОСОБА_3, зазначених в п.2.6. частини 2 цієї Пропозиції, що є невідємною частиною цієї Пропозиції, було укладено договір на невизначений строк дії (п.5 договору) ОСОБА_1 підтвердила своє розуміння і згоду з тим, що повідомлена, що чинна редакція Правил та Тарифів розміщена на офіційному сайті банку, і остання зобовязана періодично ознайомлюватися з ними, з метою перевірки їх чинності та ознайомлення зі змінами до них, а також перевіряти правильність здійснених операцій за рахунком, у спосіб та в порядку, визначеними у Правилах.

Відповідно до умов надання кредитної картки: банк кожного місяця надсилає на адресу проживання виписку (лист повідомлення) про стан карткового рахунку та власникам мобільних телефонів смс повідомлення, де вказує черговий розмір мінімального платежу. Якщо до 10 числа місяця не було отримано виписки або смс повідомлення, позивачу потрібно було обовязково звернутися за телефонами 0 44 428 9595,0 800 500 600.

Відповідно до п.2.7 правил у разі виникнення розбіжностей між положеннями цих Правил та умовами договору, положення цих Правил мають пріоритетну силу та застосовуються сторонами до взаємовідносин, що виникають/діють відповідно до договору, якщо в конкретному договорі за продуктом банку сторони прямо не передбачили протилежне.

Отже, як вбачається з умов правил, позивач зобовязана ознайомитись з умовами програм банку, акцій, тощо на офіційному сайті банку, а в разі незгоди з ними, відповідно до умов правил подати відповідну заяву про незгоду.

За таких обставин, суд вважає безпідставними та такими, що не заслуговують на увагу суду, твердження позивача, про те, що нею не було підписано жодних документів з AT «Дельта Банк», жодних договорів про надання їй додаткових фінансових благ, крім кредитних, а також щодо не надання нею згоди на отримання доходу від банку.

Вимога позивача про визнання протиправними дій відповідача щодо розголошення банківської таємниці за договором №004-03512-270612 від 27.06.2012 року та заявою №003-03548-030114 від 03.01.2014 року та визнання протиправними дії відповідача щодо подання неправдивих відомостей до органу податкової (фіскальної) служби, задоволенню не підлягають у звязку з наступним.

Відповідно п.2.4 Правил банківського обслуговування фізичних осіб у Публічному акціонерному товаристві «Дельта Банк», затвердженого ОСОБА_2 Директорів АТ «Дельта Банк» Протокол №392 від 18 липня 2012 р., клієнт надає згоду відповідно до Закону України «Про організацію формування та обігу кредитних історій» на передачу/отримання банком в/від будь-яке/будь-якого бюро кредитних історій, а також іншим особам, згідно з чинним законодавством України, інформації про себе, а саме доступ до своєї кредитної історії, як для укладання договору, так і на період його дії. Застереження, зазначене в цьому пункті правил вважається письмовим дозволом клієнта банку на розкриття інформації, яка містить банківську таємницю, у розумінні п.1 статті 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», а також на розкриття інформації про особу (Держателя) у розумінні Закону України «Про інформацію».

Аналогічна позиція зазначена в розділі 5 договору №004-03512-270612 на відкриття поточного рахунку з використанням платіжної картки та обслуговування платіжної картки.

Так, відповідно до п. 5.5. зазначеного договору з підписанням цього договору клієнт повідомлений та надає свою згоду (дозвіл) банку на обробку персональних даних, що включає в себе дії банку по збору, реєстрації, накопиченню, адаптуванню, зміні, поновленню, поширенню (розповсюдженню, реалізації, передачі), використанню, знеособленню та знищенню будь-яких персональних даних клієнта.

Відповідно до ч.4 п.5.8 договору: порядок поширення персональних даних визначається банком самостійно на власний розсуд з врахуванням норм законодавства України у сфері банківської таємниці та включає будь-які дії банку щодо передачі відомостей про клієнта з бази персональних даних третім особам, обраним банком, при чому, клієнт підтверджує, що така передача персональних даних не потребує подальшого окремого повідомлення клієнта про такі дії (передачу) будь-яким способом, в тому числі і шляхом письмового повідомлення.

Зазначена у пунктах 5.5.-5.8 цього договору згода (дозвіл) клієнта є безумовною, безвідкличною і не обмежена строком дії (п. 5.9 договору).

Аналогічна позиція зазначена і в програмах, так: відповідно до п.21.4 Програми 2012 року та п.24.4. Програми 2013 року порядок поширення персональних даних та коло третіх осіб, яким можуть бути передані персональні дані, визначається організатором (банком) самостійно на власний розсуд, з врахуванням норм законодавства України у сфері банківської таємниці та або прав організатора, закріплених як в умовах проведення рекламних заходів (акційних пропозицій), так і у відповідних правочинах, укладених між учасником та організатором, в тому числі у тих договорах, що визначені п.4 цих офіційних умов.

Виплата грошей за умовами цієї Програми здійснюється одночасно з утриманням та сплатою організатором податку з доходу фізичних осіб від належних до сплати грошових коштів за умовами цієї Програми в розмірі та в порядку, передбаченому чинним законодавством України на момент такої виплати (п.21.5 Програми 2012 року, п.24.5 Програми 2013 року, п.24.5 Програми 2014 року).

Відповідно до пункту 21.7 Програми 2012 року, п. 24.7 Програми 2013 року та п.24.7 Програми 2014 року інформація щодо Програми та ці офіційні умови розміщено на офіційному сайті організатора, тобто АТ «Дельта Банк» www.deltabank.com.ua.

Мета програм полягала в поверненні учаснику грошей від кожної операції, про що зазначено у п.6 та п.7 Програм (без урахування податку на доходи фізичних осіб).

Відповідно до підпункту «а» пункту 171.2 Податкового кодексу України, особою відповідальною за нарахування, утримання та сплату (перерахування) до бюджету податку з інших доходів є податковий агент - для оподатковуваних доходів з джерела їх походження в Україні.

Публічне акціонерне товариство «Дельта Банк» є податковим агентом відповідно до довідки про взяття на облік платника податків.

Згідно ст.67 Конституції України, кожен зобов'язаний сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом.

Відповідно до підпункту «б» пункту 176.2. Податкового Кодексу України, особи, які відповідно до цього Кодексу мають статус податкових агентів, зобов'язані: подавати у строки, встановлені цим кодексом для податкового кварталу, податковий розрахунок суми доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, а також суми утриманого з них податку до контролюючого органу за місцем свого розташування. Форма податкового розрахунку затверджена Наказом Міністерства фінансів України від 13.01.2015 р. №4 «Про затвердження форми Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма N 1ДФ) та Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку».

Згідно п.п. 14.1.47. п. 14.1. ст.14 Податкового Кодексу України, додаткові блага - кошти, матеріальні чи нематеріальні цінності, послуги, інші види доходу, що виплачуються (надаються) платнику податку податковим агентом, якщо такий дохід не є заробітною платою та не пов'язаний з виконанням обов'язків трудового найму або не є винагородою за цивільно-правовими договорами (угодами), укладеними з таким платником податку (крім випадків, прямо передбачених нормами розділу IV цього Кодексу).

Згідно п.п. 14.1.180. п. 14.1. ст.14 цього ж Кодексу, податковий агент щодо податку на доходи фізичних осіб - юридична особа (її філія, відділення, інший відокремлений підрозділ), самозайнята особа, представництво нерезидента - юридичної особи, інвестор (оператор) за угодою про розподіл продукції, які незалежно від організаційно-правового статусу та способу оподаткування іншими податками та/або форми нарахування (виплати, надання) доходу (у грошовій або негрошовій формі) зобовязані нараховувати, утримувати та сплачувати податок, передбачений розділом IV цього кодексу, до бюджету від імені та за рахунок фізичної особи з доходів, що виплачуються такій особі, вести податковий облік, подавати податкову звітність контролюючим органам та нести відповідальність за порушення його норм в порядку, передбаченому статтею 18 та розділом IV цього Кодексу.

Згідно п.п. 49.18.4 .п. 49.18. ст.49 цього ж Кодексу, податкові декларації, крім випадків, передбачених цим кодексом, подаються за базовий звітний (податковий) період, що дорівнює календарному року для платників податку на доходи фізичних осіб - до 1 травня року, що настає за звітним, крім випадків, передбачених розділом IV цього Кодексу.

Згідно п. 161.1 ст.161 цього ж Кодексу, загальний оподатковуваний дохід - будь-який дохід, який підлягає оподаткуванню, нарахований (виплачений, наданий) на користь платника податку протягом звітного податкового періоду.

Згідно п. 167.1. ст.167 цього ж Кодексу, ставка податку становить 15 відсотків бази оподаткування щодо доходів, нарахованих (виплачених; наданих) (крім випадків, визначених у пунктах 167.2 - 167.5 цієї статті), у тому числі, але не виключно у формі заробітної плати, інших заохочувальних та компенсаційних виплат або інших виплат і винагород, які нараховуються (виплачуються, надаються) платнику у зв'язку з трудовими відносинами та за цивільно-правовими договорами; виграшу в державну та недержавну грошову лотерею, виграш гравця (учасника), отриманий від організатора азартної гри.

Встановлено, що банком виконано належним чином всі функції податкового агента відповідно до вимог податкового законодавства.

За таких обставин, суд вважає необґрунтованими вимоги позивача щодо визнання протиправних дій АТ «Дельта Банк» щодо розголошення банківської таємниці за спірним Договором та подання неправдивих відомостей до органу податкової (фіскальної) служби.

Також встановлено, що випущена згідно умов договору на відкриття поточного рахунку платіжна картка за тарифним пакетом «Кредитна картка №1 ЕВОЛЮЦІЯ XL», приймала участь у акційній програмі «Повертаємо гроші». Офіційні умови програми були розміщені на офіційному сайті ОСОБА_3: www.deltabank.coni.ua протягом усього періоду дії програми.

Згідно умов програм, для того, щоб стати учасником програми, необхідно у сукупності: п. 5.1. - в період дії програми укласти з організатором або мати принаймні один договір, зазначений в п.4 цих офіційних умов, за одним із тарифів, визначених у п.4 цих офіційних умов; п.5.2. - в період дії програми за допомогою картки здійснити принаймні одну розрахункову операцію з оплати товарів та/або послуг у торгово-сервісних мережах та/або мережі Інтернет.

Відповідно до п.8 програми 2014 року виплата грошей учаснику протягом дії програми здійснюється один раз на місяць в останній робочий день місяця, в якому була проведена операція, безпосередньо на картковий рахунок учасника. При цьому, розрахунок виплати таких грошей учасникам здійснюється в порядку, визначеному організатором з врахуванням черговості надходження до організатора інформації про здійснення розрахункові операції, відповідно до вимог цих офіційних умов.

Відповідно до п.19 програми 2014 року у випадку відсутності бажання приймати участь у програмі учасник зобовязаний письмово повідомити організатора про виключення його зі списків учасників програми. Виключення учасника із списків учасників програми здійснюється організатором на наступний робочий день після надходження від учасника відповідної письмової заяви та з моменту такого виключення зі списків, до учасника не застосовується положення програми.

Встановлено, що згідно перевірених даних та про що було зазначено самою позивачкою в позовній заяві, з боку останньої до банку не надходило жодного письмового звернення відносно виключення позивача зі списків учасників програми, а тому, суд вважає, що зазначене є обставиною, що не підлягає доказуванню, що передбачено ч.1 ст.61 ЦПК України.

В період дії акції, а саме з 03 січня 2014 року позивач мала оформлену кредитну картку, а саме кредитну картку №1 ЕВОЛЮЦІЯ XL.

Відповідно до п.6 програми «Повертаємо гроші» клієнти, які уклали принаймні один договір за період дії програми «Повертаємо гроші...автоматично потрапляли в категорію учасників цієї програми «Повертаємо гроші».

Отже, позивач власноручно підписала, що погоджується на участь у програмі «Повертаємо гроші», та з офіційними умовами програми була ознайомлена.

За таких обставин, суд не приймає до уваги посилання позивача на необізнаність її про акцію.

Вимога позивача про визнання недійсним договору №003-03548-030114 від 03.01.2014 року є необґрунтованою у звязку н наступним.

В силу припису ч.1 ст.215 ЦК України підставою недійсності правочину є недодержання стороною (сторонами) вимог, встановлених частинами першою - третьою, пятою та шостою статті 203 названого Кодексу, саме на момент вчинення правочину.

Статтею 203 ЦК України встановлено загальні вимоги, додержання яких є необхідним для чинності правочину, а саме: зміст правочину не може суперечити цьому Кодексу, іншим актам цивільного законодавства, а також інтересам держави і суспільства, його моральним засадам; особа, яка вчиняє правочин, повинна мати необхідний обсяг цивільної дієздатності; волевиявлення учасника правочину має бути вільним і відповідати його внутрішній волі.

Дія випущеної, згідно умов Договору №003-03548-030114 від 03.01.2014 р. на відкриття поточного рахунку платіжної картки за тарифним пакетом «Кредитна картка №1 ЕВОЛЮЦІЯ XL» припинена 03.01.2015 року у звязку з повним погашенням заборгованості ОСОБА_1, а тому, припинене зобовязання не може бути визнано недійсним.

Отже, перед укладанням договорів на відкриття поточних рахунків, позивача було належним чином проінформовано про всі істотні умови договору, як то спосіб, терміни погашення кредиту, розмір та терміни сплати процентів та інших платежів, що підтверджується наявністю особистого підпису позичальника на самих договорах. Таким чином, на момент укладання договору сторони досягли згоди щодо усіх істотних умов договору.

Також встановлено, що 27 червня 2012 року між ОСОБА_1 та Публічним акціонерним товариством «Дельта Банк» було укладено договір №004-03512-270612 на відкриття поточного рахунку з використанням платіжної картки та обслуговування платіжної картки (а.с.99-100).

Згідно пункту 1.1 договору всі визначення в договорі вживаються у значенні, встановленому правилами надання банківських послуг фізичним особам за поточними рахунками з використанням платіжної картки у національній та іноземній валюті, затвердженими ОСОБА_2 Директорів Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк», які оприлюднюються шляхом їх розміщення на інформаційних стендах банку в відділеннях банку та на сайті банку www.deltabank.com.ua.

Відповідно до пункту 1.2 договору - банк, відповідно до наданого клієнтом пакету документів, а також згідно з вимогами банку та чинного законодавства України, відкриває клієнту поточний рахунок з використанням платіжної картки №6177 в національній валюті України - гривні, випускає та/або надає в користування клієнту платіжну картку міжнародної платіжної системи Visa International та/або MasterCard Worldwide та/або ВОПС Дельта, а також ПІН-код до картки; здійснює обслуговування клієнта згідно переліку послуг та на умовах, викладених в тарифному пакеті кредитна картка №1 ЕВОЛЮЦІЯ неіменна, що міститься в додатку №1 до цього договору, та згідно з умовами цього договору, умовами надання картки і правил.

Відповідно до пункту 3.1 договору режим функціонування рахунку та використання регулюється чинним законодавством України, умовами платіжної системи, правилами, а також умовами договору.

Відповідно до пункту 3.14 договору на відкриття поточного рахунку - перелік послуг, що надається банком та їх вартість можуть бути змінені згідно умов, визначених правилами, у випадку прийняття уповноваженим органом банку відповідного рішення. Про зміну тарифів, банк повідомляє шляхом розміщення відповідного оголошення на інформаційних стендах, що знаходяться у приміщеннях банку та на офіційному сайті www.deltabank.com.ua.

Відповідно до пункту 5.8 договору з підписанням цього договору клієнт надає свою згоду на передачу клієнту інформації, яка містить рекламно-інформаційний характер в тому числі, щодо нових продуктів та послуг банку відправленням банком текстового повідомлення (CMC) на наданий клієнтом номер мобільного телефону, або засобами поштового звязку.

Відповідно до розділу 5 договору, з підписанням цього договору клієнт підтверджує, що один із примірників цього договору, а також по примірнику діючих тарифів та правил були передані йому особисто.

Згідно до п.2.1 Правил банківського обслуговування фізичних осіб у Публічному акціонерному товаристві «Дельта Банк», затверджених ОСОБА_2 Директорів AT «Дельта Банк» Протокол №294 від 27 жовтня 2010 p., які діяли на момент укладання договору та були розроблені на підставі Правил внутрішньодержавної одноемітентної платіжної системи «Дельта» та Правил міжнародних платіжних систем та у відповідності до чинного законодавства України, у разі внесення змін до Правил - банк зобовязаний повідомити про це клієнта шляхом розміщення відповідного оголошення та нового/зміненого тексту правил на інформаційних стендах, що знаходяться у приміщеннях банку, та на сайті www.deltabank.com.ua.

Згідно п.2.2 Правил 2010 року в разі незгоди з внесеними змінами до положень правил, клієнт має право достроково розірвати договір шляхом закриття рахунку та надання банку відповідної письмової заяви протягом тридцятиденного строку, зазначеного в п. 2.1. правил.

Відповідно до п.6.4.1 Правил банківського обслуговування фізичних осіб у Публічному акціонерному товаристві «Дельта Банк», затверджених ОСОБА_2 Директорів AT «Дельта Банк» Протокол №392 від 18 липня 2012 р., якщо клієнт не погоджується з запропонованими банком змінами тарифів, у т.ч. із зміною ставки, за якою нараховуються як проценти за кредитом, так і проценти на позитивний залишок коштів на рахунку, про які він був повідомлений у встановленому у цих правилах порядку, він зобовязаний не пізніше десяти календарних днів після розміщення оголошення повідомити про це банк шляхом надання письмової заяви на закриття рахунку та в цей же строк повернути банку повну суму отриманого кредиту шляхом сплати існуючої заборгованості за кредитною лінією (за умови наявності по договору встановленої кредитної лінії) та сплатити проценти та інші платежі, передбачені договором та тарифами.

Відповідно п.3.1.1. Правил 2012 року, аналогічний пункт 6.15.1 правил банківського обслуговування фізичних осіб у Публічному акціонерному товаристві «Дельта Банк», затверджених ОСОБА_2 Директорів АТ «Дельта Банк» Протокол №87 від 25 грудня 2013 р., клієнт сам може обирати кредитні продукти.

Згідно п.1.18. Правил 2012 року клієнт приймає на себе обовязок самостійно відстежувати наявність/відсутність повідомлення банку про зміну умов цих правил на інформаційних стендах у приміщенні банку та/або на офіційному сайті банку.

Відповідно п. 1.19. Правил 2012 року запропоновані банком зміни до цих правил вважаються погодженими клієнтом, якщо до дати їх впровадження останній не звернувся до банку з письмовою заявою про припинення дії договору та не здійснив, відповідно, закриття рахунку та/або дострокового повернення в повному обсязі суми кредиту шляхом сплати в повному обсязі наявної заборгованості за кредитом, сплати процентів за його користування та плати за обслуговування кредитної заборгованості, а також сплати можливих штрафних санкцій, передбачених цими правилами та договором. Якщо до введення в дію нової редакції цих правил банк не отримує від клієнта письмового повідомлення та підтвердження вчинення дій щодо, відповідно, закриття рахунку та/або повернення в повному обсязі суми кредиту шляхом сплати в повному обсязі наявної заборгованості за кредитом, сплати процентів за його користування та плати за обслуговування кредитної заборгованості, а також сплати можливих штрафних санкцій, передбачених цими правилами та договором, то запропоновані банком зміни до цих правил вважаються погодженими клієнтом з моменту їх введення.

Відповідно до п.1.1.9. Правил 2012 року клієнт повністю розуміє та вважає справедливими щодо себе всі умови договору та цих правил, свої права та обовязки за договором та цими правилами і погоджується з ними.

Отже, як вбачається з умов правил (п.2.1, 2.2, 6.1.2, 6.2.1.3, 6.3.1.2, 6.4.1 Правил - 2010 року, 2012 року та 2013 року) позивач зобовязана була ознайомитись з умовами програм банку, акцій, тощо. А в разі незгоди з ними, відповідно до умов правил, подати відповідну заяву про незгоду.

До того ж, п.5.21 договору на відкриття поточного рахунку з використанням платіжної картки та обслуговуванням платіжної картки №004-03512-270612 від 27 червня 2012 року зазначено, що у всьому, що не врегульовано сторонами у цьому договорі, сторони керуються правилами та чинним законодавством України, отже, позивач повинна була самостійно знайомитись з інформацією на офіційному сайті банку.

Також, є безпідставним твердження позивача, про те, що нею не було підписано жодних документів з АТ «Дельта Банк», жодних договорів про надання їй додаткових фінансових благ, крім кредитних, а також щодо не надання нею згоди на отримання доходу від банку.

Так, відповідно до тарифів на обслуговування платіжних карток тарифний пакет «Кредитна картка №1 ЕВОЛЮЦІЯ», затвердженого ОСОБА_2 Тарифного комітету АТ «Дельта Банк» Протокол №458 від 04 квітня 2012 р. ОСОБА_1 була проінформована, та надала згоду на участь у програмі «Повертаємо гроші», та підтвердила, що ознайомлена з офіційними умовами програми та вищенаведеними тарифами, що підтверджено власноручним підписом ОСОБА_1 на тарифах на обслуговування платіжних карток.

Посилання позивача на те, що вона ніколи не мала вкладів в АТ «Дельта Банк» та не отримувала будь-яких доходів, не знайшли також свого підтвердження, у звязку з наступним.

Так, випущена згідно умов договору на відкриття поточного рахунку платіжна картка за тарифним пакетом «Кредитна картка №1 ЕВОЛЮЦІЯ», приймала участь у акційній програмі «Повертаємо гроші». Офіційні умови програми були розміщені на офіційному сайті банку: www.deltabank.com.ua протягом усього періоду дії програми (з 01 квітня 2011 року по 31 грудня 2012 року - офіційні умови програми «Повертаємо гроші» за 2012 рік та з 01 січня 2013 року по 31 грудня 2013 року - офіційні умови програми «Повертаємо гроші» за 2013 рік).

Мета програм полягала в поверненні учаснику грошей від кожної операції, про що зазначено у пункті 6 програми 2012 року та пункті 7 програми 2013 року (без урахування податку на доходи фізичних осіб).

Згідно умов програм, для того, щоб стати учасником програми необхідно у сукупності: в період дії програми укласти з організатором або мати принаймні один договір за одним із тарифів, визначених у додатку №1 цих офіційних умов; в період дії програми за допомогою картки здійснити принаймні одну розрахункову операцію з оплати товарів та/або послуг у торгово-сервісних мережах та/або мережі Інтернет.

Відповідно до п. 14 Програми 2012 року та пункту 17 Програми 2013 року виплата грошей здійснювалась у безготівковій формі в національній валюті України шляхом зарахування грошей на картковий рахунок учасника, до якого видана картка за одним із тарифів, що вказані у п.4 цих офіційних умов.

Відповідно до пункту 16 Програми 2012 року та пункту 19 Програми 2013 року у випадку відсутності бажання приймати участь у програмі, учасник зобовязаний письмово повідомити організатора про виключення його зі списків учасників програми. Виключення учасника із списків учасників програми здійснюється організатором на наступний робочий день після надходження від учасника відповідної письмової заяви та з моменту такого виключення зі списків до учасника не застосовується положення програми.

Встановлено, що згідно перевірених даних та що було підтверджено самою позивачкою в позовній заяві, з боку останньої до банку не надходило жодного письмового звернення відносно виключення позивача зі списків учасників програми, а тому, суд вважає, що зазначене є обставиною, що не підлягає доказуванню, що передбачено ч.1 ст.61 ЦПК України.

Згідно умов програми «Повертаємо гроші» за кожну операцію на поточний рахунок клієнта поверталось 1,00 % (без урахування податку на доходи фізичних осіб) від суми транзакції.

Виплата грошей учаснику протягом дії програми здійснювалась один раз на місяць в останній робочий день місяця, в якому була проведена операція, безпосередньо на картковий рахунок учасника.

До того ж, всі поповнення на рахунок в АТ «Дельта Банк» відповідно до правил зазначених вище та умов договору на відкриття поточного рахунку, супроводжувались СМС повідомленнями та відображались в виписках, які відповідно до пункту 3.12 договору на відкриття поточного рахунку банк щомісячно до 5-го числа місяця, наступного за звітним формував та надсилав на адресу проживання (лист - повідомлення) про стан карткового рахунку та власникам мобільних телефонів СМС повідомлення або через систему Інтернет-банк, яка була загальнодоступною для всіх клієнтів банку відповідно до п.3.12. договору на відкриття поточного рахунку.

Також, сторони домовились, що неотримання клієнтом виписки не звільняє його від обовязку виконання зобовязань за цим договором (п. %12 Договору на відкриття поточного рахунку).

До того ж, відповідно до умов надання кредитної картки, якщо до 10-го числа місяця позичальник не отримав виписку або СМС повідомлення, то він повинен обовязково звернутися за телефоном гарячої лінії банку НОМЕР_1, НОМЕР_2.

Відповідно до п.2.11.18 правил 2013 року клієнт зобовязаний відслідковувати операції, що здійснюються за поточним рахунком з використанням платіжної картки, шляхом перевірки коректності виписок у спосіб та порядку, передбаченому цими правилами або шляхом перегляду здійснених операцій за допомогою СИСТЕМИ ІБ.

Отже, зазначене, також, спростовує посилання позивача на її необізнаність стосовно поповнень грошей на її картковий рахунок, відповідно до умов акції програм «Повертаємо гроші», а є необхідністю, відповідно до вищезазначених умов правил (п.2.1, 2.2, 6.1.2, 6.2.1.3, 6.3.12, 6.4.1 - 2010 року, 2012 року та 2013 року) самостійно ознайомлюватись з умовами програм банку, акцій, тощо, а в разі незгоди з ними подати відповідну заяву про незгоду.

В період дії акції, а саме з 01 квітня 2012 року по 31 грудня 2013 року, позивач мала оформлену кредитну картку, а саме кредитну картку №1 «ЕВОЛЮЦІЯ».

Відповідно до п.6 програми «Повертаємо гроші» клієнти, які уклали принаймні один договір за період дії програми «Повертаємо гроші»...автоматично потрапляли в категорію учасників цієї програми «Повертаємо гроші». Позивач власноручно підписала, що погоджується на участь у програмі «Повертаємо гроші», з офіційними умовами програми була ознайомлена.

Також, підтвердженням того факту, що ОСОБА_1 була обізнана про умови акції свідчить п.11 програми «Повертаємо гроші» де зазначено, що організатор може за власним бажанням проводити певні окремі акції на протязі дії програми, за умовами яких повертати до 10% від суми здійсненої операції учаснику програми. Про умови та період дії таких акцій, учасника буде проінформовано за допомогою надсилання СМС-повідомлення на номер мобільного телефону, наданого учасником та шляхом розміщення відповідної інформації на офіційному сайті організатора. Відповідно до умов договору, інформація щодо проведення програми «Повертаємо гроші» була розміщена на офіційному сайті АТ «Дельта Банк», зазначена інформація є публічною.

До того, відповідно до п.14 Програми 2012 року та п.17 Програми 2013 року «Повертаємо гроші», виплата грошей здійснюється в безготівковій формі в національній валюті України шляхом зарахування грошей на картковий рахунок учасника, до якого видана картка за одним із тарифів, що вказані у п.4 цих офіційних умов.

Так, ОСОБА_1 відповідно до Договору №004-03512-270612 від 27.06.2012 р. було оформлено кредитну картку №1 «ЕВОЛЮЦІЯ», на яку безпосередньо і нараховувались гроші.

У звязку з тим, що нарахування грошових коштів здійснювалось на картки, які є кредитними (картка №1 «ЕВОЛЮЦІЯ» та «Кредитна картка №1 ЕВОЛЮЦІЯ ХL»), то з них, в разі надходження коштів, та існування заборгованості по кредиту списувались кошти на погашення кредиту.

Так, відповідно до виписки по рахунку приватного клієнта №/1007 за розрахунковий період з 08.11.2006 р. по 07.10.2015 р. ОСОБА_1 було нараховано виплати за програмою «Повертаємо гроші»: 01.08.12 р. - 07,79 грн., які 01.08.12 р. пішли на погашення процентів за кредит 07,79 грн. (а.с.106 виписки по рахунку); 29.09.12 р. нараховано - 56,96 грн., з яких 29.09.12 р. на погашення процентів пішло 31,19 грн. (а.с.106 зворот виписки по рахунку); 01.11.12 р. нараховано виплати за програмою «Повертаємо гроші» - 55,38 грн., з яких 01.11.12 р. на погашення процентів пішло 10,39 грн. (а.с. 107 виписки по рахунку) та інше.

За таких обставин, суд вважає, що позивач не могла не знати про додаткові нарахування на її кредитні картки, адже щомісячно отримувала виписки, згідно яких чітко вбачається виплата за програмою «Повертаємо гроші» з 2012 року по 2014 рік включно.

Отже, перед укладанням як договору на відкриття поточного рахунку №004-03512-270612 так і договору №003-03548-030114 позивач була належним чином проінформована про всі істотні умови договору, як то спосіб, терміни погашення кредиту, розмір та терміни сплати процентів та інших платежів, що підтверджується наявністю особистого підпису позичальника на самих договорах та додатках до них.

Так, відповідно до розділу 5 договору №004-03512-270612 позичальник підтверджує, що він отримав повну інформацію щодо умов надання кредиту за цим договором.

Аналогічна позиція зазначена і в п. 2.5 Договору № 003-03548-030114.

Таким чином, на момент укладання договору сторони досягли згоди щодо усіх істотних умов договорів.

Крім того, договір № 004-03512-270612 від 27.06.2012 року припинив свою дію 27.01.14 року, а договір №003-03548-030114 від 03.01.2014р., припинив свою дію 03.01.2015 року у звязку з повним погашенням заборгованості ОСОБА_1

Вимога позивача про зобовязання відповідача звернутись до органів податкової (фіскальної) служби з уточнюючою декларацією про виключення сум додаткового блага ОСОБА_1 за 2013-2014 роки також задоволенню не підлягає, оскільки зазначене є прямим втручанням у господарську діяльність банку. що заборонено законодавством в силу ст.6,19 Господарського кодексу України.

Також, слід зазначити, що відповідно до ст.41 Закону України «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні», Національний банк України здійснює нагляд (оверсайт) платіжних систем та систем розрахунків у частині їх діяльності в Україні відповідно до цього Закону, Закону України "Про Національний банк України" та нормативно-правових актів Національного банку України.

Відповідно до ст.71 Закону України «Про банки і банківську діяльність» кожний банк є об'єктом перевірки на місці інспекторами Національного банку України чи аудиторами, призначеними Національним банком України.

Перевірки здійснюються з метою визначення рівня безпеки і стабільності операцій банку, достовірності звітності банку і дотримання банком законодавства України про банки і банківську діяльність, а також нормативно-правових актів Національного банку України.

Перевірка банків здійснюється відповідно до плану, затвердженого Національним банком України. Планова перевірка здійснюється не частіше одного разу на рік.

Відповідно до ст.9 Статуту Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк», затвердженого ОСОБА_2 позачергових Загальних зборів акціонерів АТ «Дельта Банк» №8 від 29.04.2014 р. зі змінами та доповненнями, з метою визначення рівня безпеки і стабільності операцій ОСОБА_3, достовірності звітності ОСОБА_3 і дотримання законодавства про банки і банківську діяльність, а також нормативно-правових актів Національного банку України інспектори Національного банку України, здійснюють планові та позапланові інспекційні перевірки ОСОБА_3.

Жодною із перевірок не було знайдено будь-яких порушень з приводу укладання між позивачем та банком спірного договору та безпідставного розкриття банківської таємниці.

Приписами п.69.1 ст.69 Податкового Кодексу України передбачено, що банки та інші фінансові установи відкривають поточні та інші рахунки платникам податків - юридичним особам (резидентам і нерезидентам) незалежно від організаційно-правової форми, відокремленим підрозділам та представництвам юридичних осіб, для яких законом установлені особливості їх державної реєстрації та які не включаються до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, фізичним особам, які провадять незалежну професійну діяльність, за наявності документів, виданих контролюючими органами, що підтверджують взяття їх на облік у таких органах, або виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців (для осіб, взяття на облік яких у контролюючих органах здійснюється на підставі відомостей з реєстраційної картки, наданих державним реєстратором згідно із Законом України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців»).

Відповідно до п.69.2 ст.69 ПК України в редакції, яка діяла станом на момент виникнення спірних правовідносин, банки та інші фінансові установи зобов'язані надіслати повідомлення про відкриття або закриття рахунка платника податків - юридичної особи, у тому числі відкритого через його відокремлені підрозділи, чи самозайнятої фізичної особи до органу державної податкової служби, в якому обліковується платник податків, протягом трьох робочих днів з дня відкриття/закриття рахунка (включаючи день відкриття/закриття).

У разі відкриття або закриття рахунка платника податків - банку, у тому числі відкритого через його відокремлені підрозділи, повідомлення надсилається в порядку, визначеному цим пунктом, лише в разі відкриття або закриття кореспондентського рахунка.

У разі відкриття або закриття власного кореспондентського рахунка банки зобов'язані надіслати повідомлення до органу державної податкової служби, в якому обліковуються, в строки, визначені цим пунктом.

Орган державної податкової служби протягом трьох робочих днів з дня отримання повідомлення від фінансової установи про відкриття рахунка зобов'язаний направити повідомлення про взяття рахунка на облік або відмову у взятті органом державної податкової служби рахунка на облік із зазначенням підстав (п.69.3 ст.69 ПК України в редакції, яка діяла станом на момент виникнення спірних правовідносин).

ОСОБА_3 та інші фінансові установи за невиконання норм цієї статті несуть відповідальність, передбачену цим Кодексом (п.69.6 ПК України в редакції, яка діяла станом на момент виникнення спірних правовідносин).

Згідно положень п.118.1 ст.118 ПК України в редакції, яка діяла станом на момент виникнення спірних правовідносин, неподання банками або іншими фінансовими установами відповідним органам державної податкової служби в установлений статтею 69 цього Кодексу строк повідомлення про відкриття або закриття рахунків платників податків - тягне за собою накладення штрафу у розмірі 340 гривень за кожний випадок неподання або затримки.

Порядок заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, затверджений Наказом Міністерства фінансів України №4 від 13.01.2015 р., який зареєстрований в Міністерстві юстиції України 30 січня 2015 р. за №111/26556 «Про Затвердження форми Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма №1ДФ) та Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку».

Відповідно до п.1.1. Наказу, цей Порядок визначає порядок заповнення і подання до органу Державної фіскальної служби України Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку відповідно до вимог статті 51 глави 2, підпункту 70.16.1 пункту 70.16 статті 70 глави 6 розділу II, підпункту 170.4.2 пункту 170.4 статті 170 та підпункту «б» пункту 176.2 статті 176 розділу IV, підпункту 1.6 пункту 16-1 підрозділу 10 розділу XX Податкового кодексу України.

Відповідно до п.1.2. Наказу, податковий розрахунок - документ, який свідчить про суми доходу, нарахованого (виплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, суми утриманого та/або сплаченого податку. На підставі відомостей щодо сум утриманого та/або сплаченого податку, які зазначаються у податковому розрахунку, нарахування податкового зобов'язання не проводиться.

Згідно пункту 1.3. Наказу, дія цього Порядку поширюється на податкових агентів, а саме: юридичних осіб (їх філії, відділення, інші відокремлені підрозділи), самозайнятих осіб, представництва нерезидентів - юридичних осіб, інвесторів (операторів) за угодою про розподіл продукції, які незалежно від організаційно-правового статусу та способу оподаткування іншими податками та/або форми нарахування (виплати, надання) доходу (у грошовій або негрошовій формі) нараховують (виплачують, надають) доходи фізичній особі та/або зобовязані нараховувати, утримувати та сплачувати податок, передбачений розділом IV Кодексу, до бюджету від імені та за рахунок фізичної особи з доходів, що виплачуються такій особі, а також військовий збір, передбачений пунктом 16-1 підрозділу 10 розділу XX Кодексу.

Відповідно до ст.164.2. ПК України до загального місячного (річного) оподатковуваного доходу платника податку включаються: дохід, отриманий платником податку як додаткове благо (ст.164.2.17 Податкового Кодексу).

До того ж, згідно п.2.3. Наказу, податковий розрахунок подається до контролюючих органів за місцезнаходженням податкового агента - юридичної особи або її відокремлених підрозділів чи до контролюючого органу за податковою адресою фізичної особи - податкового агента.

Податковий розрахунок може подаватися податковими агентами засобами електронного звязку в електронній формі, що і було зроблено ОСОБА_3.

За таких обставин, суд не вбачає підстав для задоволення позовних вимог.

Крім того, в матеріалах справи відсутні будь-які інші докази на підтвердження заявлених позовних вимог.

Згідно ч.3 ст.10, ст.ст. 57-60 ЦПК України кожна особа повинна довести ті обставини, на які вона посилається, як на підставу своїх вимог або заперечень, крім випадків, встановленим цим Кодексом. Доказування не може ґрунтуватися на припущеннях. Докази повинні бути належними і допустимими. Суд не бере до уваги докази, які одержані з порушенням порядку, встановленого законом. Обставини справи, які за законом мають бути підтверджені певними засобами доказування, не можуть підтверджуватися іншими засобами доказування.

Отже, позивач, відповідно до вимог ст.10 ЦПК України, повинна була довести за допомогою належних та допустимих доказів, з урахуванням положень ст.ст.57-59 ЦПК України, зазначені нею обставини, таких доказів вона не надала суду.

Аналізуючи докази у справі, суд дійшов висновку, що позовні вимоги є безпідставними, незаконними та необґрунтованими, посилання позивача правового значення для вирішення зазначеного матеріально-правового спору, з урахуванням його характеру та юридично значимих фактів, не мають.

Таким чином, зібрані у справі докази та їх наявна оцінка вказують на наявність підстав для відмови у задоволенні позовних вимог.

Відповідно до ст.88 ЦПК України, судові витрати віднести на рахунок держави.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 10, 11, 57-61, 88, 209, 212-215 ЦПК України, суд, -

ВИРІШИВ:

В задоволенні позовної заяви ОСОБА_1 до Публічного акціонерного товариства «Дельта Банк» про захист прав споживачів шляхом зобовязання вчинити певні дії відмовити.

Рішення може бути оскаржене в апеляційному порядку до апеляційного суду Дніпропетровської області через Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська шляхом подачі апеляційної скарги протягом десяти днів з дня його проголошення. Особи, які брали участь у справі, але не були присутні у судовому засіданні під час проголошення судового рішення, можуть подати апеляційну скаргу протягом десяти днів з дня отримання копії цього рішення.

Суддя Н.В. Токар