Р І Ш Е Н Н Я

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.05.2015 Справа №607/702/15-ц

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області у складі:

головуючого судді Черніцької І.М.

при секретарі Борисевич І.А.

за участю представників позивача ОСОБА_1,

ОСОБА_2,

представника СБУ ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні цивільну справу за заявою Тернопільської обєднаної державної податкової інспекції Головного управління державної фіскальної служби у Тернопільській області, заінтересові особи головне управління казначейської служби України в Тернопільській області, Управління Служби Безпеки України в Тернопільській області про визнання коштів та майна безхазяйним та зарахування їх в дохід державного бюджету,-

В С Т А Н О В И В:

Тернопільська обєднана державна податкова інспекція Головного управління державної фіскальної служби у Тернопільській області, заінтересові особи головне управління казначейської служби України в Тернопільській області, Управління Служби Безпеки України звернулася до суду з заявою про визнання безхазяйним майном матеріальні цінності (тканин в рулонах, одягу, ременів, взуття та ін.), які зберігаються в Управлінні СБУ в Тернопільській області і були вилучені у липні 2009 року у кримінальній справі №293 як речові докази експертною вартістю 290 652,4 грн. та кошти в сумі 1 667 157,25 грн., що знаходяться на депозитному рахунку Управління СБУ в Тернопільській області № 0638 відкритому в Головному управління Державного казначейства України в Тернопільській області, МФО 838012, ; визнання Тернопільську обєднання державну податкову інспекцію Головного управління Державної фіскальної служби у Тернопільській області розпорядником даного майна; передати ТОДПІ матеріальні цінності та звернути їх в дохід держави; Управлінню СБУ в Тернопільській області перерахувати грошові кошти в дохід держави у сумі 1667 157,25 грн., які перебувають на депозитному рахунку Управління №0638, відкритому в Головному Управлінні ДКУ в Тернопільській області, МФО 838012, Код за наступними реквізитами: р/р 0002 код доходу 31010100, одержувач державний бюджет м.Тернополя, , банк УДКСУ у Тернопільській області, МФО 838012.

В обґрунтування вимог заявник вказує, що відповідно до ст. 19 Податкового кодексу України контролюючі органи проводять роботу, повязану з виявленням, обліком, оцінкою та розпорядженням у встановленому законом порядку безхазяйного майна та іншим майном, що переходить у власність держави, а також з обліку, зберіганням майна, вилученого та конфіскованого за порушення митного і податкового законодавства.

На адресу Головного Управління ДФС у Тернопільській області надійшов лист СБУ в Тернопільській області від 18.12.2014 року та лист від 06.01.2015 року , згідно якого у провадженні Управління СБУ знаходилась кримінальну справа №293 порушена 15.07.2009 року за фактом контрабандного переміщення через митний кордон України з ОСОБА_4 в Україну вантажу - побутової техніки, парфумерії, одягу, побутової хімії, галантерейні вироби та інший товар на загальну суму 5 318 199 грн., за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст.201 КК України.

Протягом жовтня 2009 року по лютий 2010 року вказані матеріальні цінності, у відповідності до Порядку обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави і розпорядження ним, затвердженого постановою КМУ від 25.08.1998 року,на виконання постанови слідчого, були передані на реалізацію.

26 квітня 2011 року кримінальна справи за №293 через прокуратуру області була направлена за підслідністю до прокуратури ОСОБА_4.

Згідно постанови окружної прокуратури в м.Перемишля від 31.12.2013 року дана кримінальна справи за №293 закрита та власників вилученого товару не встановлено.

По даний час рішення щодо коштів та матеріальних цінностей по даній кримінальній справі прийнято не було.

Станом на 17.12.2014 року на депозитному рахунку Управління №0002 терміном понад 5 років перебувають кошти від реалізації матеріальних цінносте у сумі 1 664 657 грн. Крім того, частина матеріальних цінностей перебуває у кімнаті речових доказів Управління ,зокрема, тканини у рулонах експертною вартістю 123 0565, 4 грн., одяг експертною вартістю - 90 757.00 грн., на складі сектору господарського забезпечення знаходяться ремені та взуття вартістю 76 840 грн.

Відповідно до ст.29 Бюджетного кодексу України до доходів загального фонду Державного бюджету України належать кошти від реалізації майна, конфіскованого за рішенням суду.

Посилаючись на наведене, просить заяву задовольнити.

У судовому засіданні представники ТОДПІ заяву підтримали, з підстав зазначених у ній.

Представник СБУ подану заяву підтримав та просив задовольнити

Представник Управління ДКС України в Тернопільській області у судове засідання не зявився, хоча про час та місце його був повідомлений належним чином. Попередньо не повідомив суд про причини своєї неявки.

Судом встановлено та стверджується наявними у справі доказами, що протягом 2009-2011 років слідчим відділом УСБУ в Тернопільській області провадженні розслідувалась кримінальну справа №293 порушена 15.07.2009 року за фактом контрабандного переміщення через митний кордон України з ОСОБА_4 в Україну вантажу - побутової техніки, парфумерії, одягу, побутової хімії, галантерейні вироби та інший товар на загальну суму 5 318 199 грн., за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.1 ст.201 КК України.

У вказаній справі в липні 2009 року були вилучені товари побутової техніки, парфумерії, одягу, побутової хімії, галантерейні вироби та інший товар.

Протягом жовтня 2009 року по лютий 2010 року вказані матеріальні цінності, у відповідності до Порядку обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави і розпорядження ним, затвердженого постановою КМУ від 25.08.1998 року,на виконання постанови слідчого, були передані на реалізацію.

26 квітня 2011 року кримінальна справи за №293 через прокуратуру області була направлена за підслідністю до прокуратури ОСОБА_4.

Згідно постанови окружної прокуратури в м.Перемишлі від 31.12.2013 року дана кримінальна справи за №293 закрита та власників переміщеного та вилученого товару не встановлено.

Протягом 2009-2014 років жодних звернень та позові до УСБУ з приводу повернення вилучених матеріальних цінностей не надходило.

По даний час рішення щодо коштів та матеріальних цінностей вилучених по даній кримінальній справі прийнято не було.

Станом на 17.12.2014 року на депозитному рахунку Управління №0002 терміном понад 5 років перебувають кошти від реалізації матеріальних цінностей у сумі 1 664 657 грн. Крім того, частина матеріальних цінностей перебуває у кімнаті речових доказів Управління,зокрема, тканини у рулонах експертною вартістю 123 055, 4 грн., одяг експертною вартістю - 90 757.00 грн., на складі сектору господарського забезпечення знаходяться ремені та взуття вартістю 76 840 грн. і з боку будь-яких фізичних чи юридичних осіб до управління жодних претензій чи позовів стосовно коштів не подавалось.

Суд, розглянувши матеріали справи, заслухавши пояснення учасників судового розгляду, дослідивши та оцінивши наявні у справі докази, вважає, що заява підлягає до задоволення, виходячи з наступних підстав.

В силу вимог ст. 11 ЦПК України суд розглядає цивільні справи не інакше як за зверненнями фізичних чи юридичних осіб, поданими відповідно до цього Кодексу, в межах заявлених вимог і на підставі доказів сторін та інших осіб, які беруть участь у справі.

Відповідно до вимог ст.ст.335, 344 ЦК України безхазяйною є річ, яка немає власника, безхазяйна рухома річ може набуватися у власність за набувальною власністю, якщо особа добросовісно заволоділа рухомим майном і продовжує відкрито, безперервно володіти даним майном протягом пяти років.

Враховуючи вищенаведені вимоги закону та встановленні обставини справи, приймаючи до уваги відсутність іншого способу вирішення даного питання, суд вважає, що в судовому засіданні доведено, що грошові кошти в сумі 1 667 157,25 грн. та матеріальні цінності вартістю 290 652,40 грн. більше пяти років знаходяться на депозитному рахунку УСБУ у Тернопільській області та в кімнаті речових доказів, законний володілець даних коштів та майна невстановлений, а тому дані грошові кошти та майно слід визнати безхазяйними з наступним зверненням в дохід державного бюджету.

Керуючись ст.ст. 4, 10, 11, 57, 58, 60, 213, 215, 294 ЦПК України, суд,-

В И Р І Ш И В:

Заяву Тернопільської обєднаної державної податкової інспекції Головного управління державної фіскальної служби у Тернопільській області, заінтересові особи головне управління казначейської служби України в Тернопільській області, Управління Служби Безпеки України в Тернопільській області про визнання коштів та майна безхазяйним та зарахування їх в дохід державного бюджету задовольнити.

Визнати матеріальні цінності (тканини в рулонах, одяг, ремені, взуття та інше),які зберігаються в Управлінні Служби безпеки України в Тернопільській області експертною вартістю 290 652,40 грн. та кошти в сумі 1 667 157,25 грн., що знаходяться на депозитному рахунку Управління СБУ в Тернопільській області № 0638 відкритому в Головному управлінні Державного казначейства України в Тернопільській області,МФО 838012, -безхазяйним.

Визнати Тернопільську обєднану державну податкову інспекцію Головного управління Державної фіскальної служби у Тернопільській області розпорядником безхазяйного майна: матеріальних цінностей (тканини в рулонах, одяг, ремені, взуття та інше),які зберігаються в Управлінні Служби безпеки України в Тернопільській області експертною вартістю 290 652,40 грн. та коштів в сумі 1 667 157,25 грн., що знаходяться на депозитному рахунку Управління СБУ в Тернопільській області № 0638 відкритому в Головному управлінні Державного казначейства України в Тернопільській області,МФО 838012, і отримані від ПП «Максі Груп» і ТОВ» Вертекс» від реалізації товарів.

Передати Тернопільській обєднаній ДПІ Головного Управління ДФС у Тернопільській області матеріальні цінності (тканини в рулонах, одяг, ремені, взуття та інше),які зберігаються в Управлінні Служби безпеки України в Тернопільській області експертною вартістю 290 652,40 грн. та звернути їх у дохід держави у встановленому законом порядку.

Зобовязати Управління СБУ в Тернопільській області перерахувати грошові кошти в дохід державного бюджету у розмірі 1 667 157,25 грн., які перебувають на депозитному рахунку Управління СБУ в Тернопільській області № 0638 відкритому в Головному управлінні Державного казначейства України в Тернопільській області,МФО 838012, за наступними реквізитами: р/р 0002 код доходу 31010100, одержувач державний бюджет м.Тернополя, , банк УДКСУ у Тернопільській області, МФО 838012.

Рішення суду може бути оскаржене до апеляційного суду Тернопільської області через Тернопільський міськрайонний суд шляхом подання апеляційної скарги на рішення суду протягом десяти днів з дня його проголошення.

Рішення суду набирає законної сили після закінчення строку для подання апеляційної скарги, якщо апеляційну скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після розгляду справи апеляційним судом .

Головуюча І.М. Черніцька