УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/16042/14-к

20.11.2014 Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С. при секретарі Волинець Л.Л. розглянув клопотання cтаршого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000180 від 13.11.2014 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебуває кримінальне провадження №0000180 від 13.11.2014 року за фактом перереєстрації 25.03.2014 року невстановленими особами ПП «Белтгайс Україна» () на імя ОСОБА_2 з метою прикриття незаконної діяльності, що завдало державі збитки у розмірі понад 700 тис. грн. за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Згідно матеріалів клопотання встановлено, що ПП «Белтгайс Україна» () перебуває на податковому обліку в ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, податкова адреса: м. Херсон, Перекопська, 169, з 25.03.2014 засновником та керівником підприємства є ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, і.н. НОМЕР_1, зареєстрований за адресою ІНФОРМАЦІЯ_2.

При відпрацюванні отримано дані, що вказане підприємство за податковою адресою фактично не знаходиться, господарська діяльність не здійснюється. Згідно даних АІС «Податковий блок» ПП «Белтгайс Україна» не є платником податку на додану вартість.

Підчас аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства встановлено, що у період з 08.04.2014 по 05.05.2014 року (в період, коли керівником став ОСОБА_2Г.) службовими особами підприємства здійснено експорт продукції на суму 11 959,1 тис. грн. Згідно наявних документів експортовано товари сільськогосподарської групи (горіхи волоські без шкаралупи врожаю 2013 року та огірки свіжі врожаю 2014 року). У ході отримання даних щодо походження товарів встановлено, що ПП «Белтгайс Україна» () не є виробником вищевказаної продукції, а товари закуповувалися на ринках.

При опитуванні керівника ПП «Белтгайс Україна» () ОСОБА_2, зясовано, що на пропозицію невстановлених осіб на початку квітня 2014 року перереєстрував на своє імя ПП «Белтгайс Україна» за винагороду в 1500 грн. щомісячно, фактично фінансово - господарську діяльність підприємство не здійснювало, первинні бухгалтерські та податкові документи він не складав і не підписував, ніякі документи та печатка йому не передавались, щомісячну винагороду за перебування на посаді керівника він не отримав.

Встановлено, що при здійсненні вищевказаної діяльності ПП «Белтгайс Україна» () використовує банківські рахунки 0677 (російський рубль), 0677 (євро), 0677 (долар США), 0677 (українська гривня), відкриті в ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394).

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арешт майна може передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатись будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 цього Кодексу.

Відповідно до ч.2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони є предметом кримінального правопорушення або ж одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

На підставі вищевказаного, враховуючи, що відповідно до ст. 1172 Цивільного Кодексу України, юридична або фізична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обовязків, а грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ПП «Белтгайс Україна» (): 0677 (російський рубль), 0677 (євро), 0677 (долар США), 0677 (українська гривня), відкриті в ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), можуть використовуватись для подальшого забезпечення можливого цивільного позову та забезпечення відшкодування збитків, завданих злочином, керуючись ст.ст. 167-170 КПК України, ст. 59 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. 1074 Цивільного кодексу України, -

Ухвалив:

Клопотання - задовольнити.

1. Накласти арешт на грошові кошти ПП «Белтгайс Україна» (), які знаходяться та можуть надійти на поточні рахунки 0677 (російський рубль), 0677 (євро), 0677 (долар США), 0677 (українська гривня), відкриті в ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обовязкових платежів).

2. Зупинити видаткові операції по поточним рахункам ПП «Белтгайс Україна» () - 0677 (російський рубль), 0677 (євро), 0677 (долар США), 0677 (українська гривня), відкриті в ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394), крім коштів, призначених для виплати заробітної плати, сплати податків, зборів (обовязкових платежів).

3. Зобовязати ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394) надати слідчому управлінню фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області виписку банку про залишок коштів на рахунках ПАТ «АКТАБАНК» (МФО 307394) - 0677 (російський рубль), 0677 (євро), 0677 (долар США), 0677 (українська гривня) на момент оголошення ухвали слідчого судді про накладення арешту

Розяснити особам, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, їх право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу може бути подана апеляція до Апеляційного суду Херсонської області протягом пяти днів з дня її проголошення, а особами, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна та мають право заявити клопотання про скасування арешту майна в той же строк після відмови їм в їх клопотанні про скасування арешту майна повністю або частково.

На ухвалу може бути подана апеляція до Апеляційного суду Херсонської області протягом пяти діб з дня її оголошення.

СуддяОСОБА_3