У Х В А Л А

17 грудня 2014 року суддя Солом'янського районного суду м. Києва Кицюк В.С., розглянувши заяву Державної податкової інспекції у м. Полтава Головного управління Міндоходів у Полтавській області про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, заінтересовані особи: Товариство з обмеженою відповідальністю «Екоагропроект», Акціонерний банк «Укргазбанк», -

В С Т А Н О В И В :

Державна податкова інспекція у м. Полтава Головного управління Міндоходів у Полтавській області (далі - ДПІ) звернулася до Солом'янського районного суду м. Києва з вказаною заявою, в якій просить прийняти рішення про розкриття Акціонерним банком «Укргазбанк» (далі - АБ «Укргазбанк» або Банк), інформації, що містить банківську таємницю щодо ТОВ «Екоагропроект», а саме інформацію про обсяг та обіг коштів за період з 09.08.2012 по 10.12.2014 по рахункам ТОВ «Екоагропроект» () № 0603 (українська гривня), №3 (російський рубль), №3 (долар США), №3 (українська гривня), №3 (українська гривня), №603 (українська гривня), №603 (українська гривня), №603 (українська гривня), №0603 (українська гривня), №603 (українська гривня), №603 (українська гривня), №0603 (українська гривня), №0603 (українська гривня) в АБ «Укргазбанк», що знаходиться в м. Києві, вул. Єреванська, 1 (МФО 320478) із зазначенням контрагентів, а також дати та суми операцій, призначення платежів зазначеного підприємства, які подавалися до банку.

Дослідивши матеріали заяви, приходжу до наступного висновку.

Так, відповідно до імперативних вимог ст. 287 ЦПК України заява про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичної або фізичної особи у випадках, встановлених законом, подається до суду за місцезнаходженням банку, що обслуговує таку юридичну або фізичну особу.

Проте, в заяві ДПІ не зазначений код ЄДРПОУ та повна назва АБ «Укргазбанк», що позбавляє суд можливості перевірити дотримання заявником правил підсудності при зверненні до суду. Як вбачається із офіційного сайту Публічне акціонерне товариство акціонерний банк «Укргазбанк» знаходиться за адресою м. Київ, вул. Червоноармійська (Велика Всильківська), 39 в Голосіївському районі м. Києва.

Крім того, суд звертає увагу ДПІ на те, що такі справи розглядаються в порядку окремого провадження. В свою чергу, частиною 3 статті 235 ЦПК України передбачено, що справи окремого провадження розглядаються судом з додержанням загальних правил, встановлених цим Кодексом, за винятком положень щодо змагальності та меж судового розгляду. Інші особливості розгляду цих справ встановлені цим розділом. Тобто на вказану категорію справ розповсюджуються вимоги ст.ст.119, 120 ЦПК України.

Так, заявник всупереч п.6 ч.2 ст.119 ЦПК України не зазначає доказів на підтвердження того, що АБ «Укргазбанк» є банком, який обслуговує ТОВ «Екоагропроект», не зазначено доказів і на підтвердження належності вищезазначених рахунків ТОВ «Екоагропроект», а також не надано письмового обґрунтування нормами процесуального та матеріального права підстави пред'явлення вимоги в частині обсягів (меж розкриття) інформації, яка містить банківську таємницю та мету її використання, виходячи з приписів ст. 73 Податкового кодексу України в частині контрагентів підприємства.

Відповідно до статті 1076 ЦК України банк гарантує таємницю банківського рахунка, операцій за рахунком і відомостей про клієнта. Відомості про операції та рахунки можуть бути надані тільки самим клієнтам або їхнім представникам. Іншим особам, у тому числі органам державної влади, їхнім посадовим і службовим особам, такі відомості можуть бути надані виключно у випадках та в порядку, встановлених законом про банки і банківську діяльність.

Згідно ст.60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема, є: відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України; інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками на письмовий запит або з письмового дозволу власника такої інформації; на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

Окрім того, згідно положень п.п.4, 5 ст.288 ЦПК України у заяві до суду про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, щодо юридичної або фізичної особи має бути зазначено: обґрунтування необхідності та обставини, за яких вимагається розкрити інформацію, що містить банківську таємницю, щодо особи, із зазначенням положень законів, які надають відповідні повноваження, або прав та інтересів, які порушено; обсяги (межі розкриття) інформації, яка містить банківську таємницю, щодо особи та мету її використання.

Так, заявник у заяві свої вимоги обґрунтовує тим, що за юридичною адресою відсутній суб'єкт господарювання, що в свою чергу, унеможливлює проведення перевірки.

При цьому, у заяві відсутні дані щодо розшуку підприємства відповідно до положень п.п.3.2, 4.10 Положення про організацію взаємодії підрозділів податкової міліції з іншими структурними підрозділами органів державної податкової служби для встановлення місцезнаходження платника податків, затвердженого наказом ДПА України від 17 травня 2010 року № 336.

Тобто заявником не надано доказів на підтвердження місцезнаходження юридичної особи, оскільки матеріалами заяви встановлено, що за адресою місцезнаходження згідно довідки Єдиного державного реєстру юридичних та фізичних осіб-підприємців, ТОВ «Екоагропроект» фактично не знаходиться.

Зазначені недоліки не дають можливості суду підготувати та розглянути заяву в суді першої інстанції.

Згідно ст.121 ЦПК України суддя встановивши, що заяву подано без додержання вимог ст.119 цього Кодексу, або не сплачено судовий збір постановляє ухвалу, в якій зазначаються підстави залишення заяви без руху, про що повідомляє позивача і надає йому строк на усунення недоліків, який не може перевищувати п'яти днів з дня отримання позивачем ухвали.

Суд вважає за необхідне надати позивачам строк для усунення недоліків позовної заяви протягом трьох днів з дня отримання копії ухвали.

У разі виправлення недоліків, нову заяву необхідно подати разом із її копіями та копіями всіх документів, що додаються до неї, відповідно до кількості учасників процесу.

Керуючись ст.ст.119-121, 208-210 ЦПК України, суд -

У Х В А Л И В :

Заяву Державної податкової інспекції у м. Полтава Головного управління Міндоходів у Полтавській області про розкриття банком інформації, яка містить банківську таємницю, заінтересовані особи: Товариство з обмеженою відповідальністю «Екоагропроект», Акціонерний банк «Укргазбанк», - залишити без руху, надавши строк для усунення недоліків заяви протягом трьох днів з дня отримання копії даної ухвали, шляхом подачі нової заяви з урахуванням вимог викладених в ухвалі.

В разі невиконання ухвали суду в зазначений строк заяву вважати неподаною та повернути позивачу разом з усіма доданими до неї документами.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя - В.С. Кицюк