ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ОСОБА_1
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

іменем України

Справа № 210/4174/14-к

Провадження № 1-кс/210/757/14

"29" жовтня 2014 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_2А розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого слідчої групи слідчого відділу СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_3, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом третього класу ОСОБА_4, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

29 жовтня 2014 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходиться кримінальне провадження за № 0000019 від 18.06.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування для проведення податкової перевірки та судово-економічної експертизи необхідно отримати доступ до розрахункових рахунків контрагентів ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК" () відкритих в різних банківських установах України, що будуть заперечувати факт реалізації імпортованої продукції субєктам господарювання платникам ПДВ, а саме: ТОВ "БІЗНЕС ІНСАЙДЕР" (код 38886877), ТОВ "ДНІПРО ТМ" (код 38138933), ТОВ "ПРОФ-СТРОЙ" (код 36160270), ТОВ "КАРДАМОН" (код 38105206), ТОВ "ІНМАРКО ЛТД" (код 38160508), ТОВ "ОСОБА_5 КОМПАНІ" (код 38854937), ТОВ "А.В.А.Н.Г.А.Р.Д." (код 34917040), ТОВ"ІДЛЕР- БУД" (код 38441920), ПП "ІТ-СПЕЦ-ПРОММОНТАЖ" (код 34896140), ТОВ ЮК "ЮР-БІЗНЕСКОНСАЛТ" (код 38441915), ТОВ "ЛІКОН-ТРЕЙД" (код 37874381), ТОВ "КСА" (код 38529816), ТОВ "БУД МЕН" (код 37052536), ТОВ "АЛЬТЕРА ТРЕЙД" (код 38374414), ТОВ "ТОРРЕС ПЛЮС" (код 19433552), ТОВ БК "ПОТОК" (34314540).

За допомогою даних юридичних осіб ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК" занижувало свої валові обороти та податкові зобовязання, шляхом відображення по бухгалтерському та податковому обліку мнимих реалізацій імпортованої продукції вищезазначеним підприємствам.

Станом на 01 жовтня 2014 року вище викладена інформацій підтвердилась додатково зібраними слідством доказами, що в свою чергу дає підстави органу досудового слідства на звернення до прокурора та суду на отримання права на тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "ДНІПРО Тренд Менеджер" (код 38138933) має розрахункові рахунки №№597(ЄВРО), 597 (російський рубль), 597 (Укр. гривня), в банківській установі Публічне Акціонерне Товариство «КРЕДОБАНК» МФО 325365, юридична адреса м. Львів вул. Наливайка, 6.

З метою повноти та обєктивності слідства, необхідно отримати доступ до вищевказаних розрахункових рахунків ТОВ "ДНІПРО Тренд Менеджер" (код 38138933) відкритих в ПАТ «КРЕДОБАНК» МФО 325365.

Слідством встановлено, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів по р/р №№597(ЄВРО), 597 (російський рубль), 597 (Укр. гривня) ТОВ "ДНІПРО Тренд Менеджер" (код 38138933), за період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року, а також платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть допомогти слідству встановити весь перелік підприємств, за допомогою яких ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК" занижувало свої валові обороти та податкові зобовязання при мнимій реалізації імпортованої продукції юридичним особам платникам ПДВ.

Також, слідству необхідно дослідити обєми зняття готівкових грошових коштів з власних банківських рахунків ТОВ "ДНІПРО Тренд Менеджер" (код 38138933) та встановити їх кінцеве цільове використання даним підприємством.

Слідчий суддя, вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 0000019 та вислухавши думку прокурора, слідчого, що з'явилися в судове засідання, приходить до наступних висновків.

Згідно ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація, щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при надані послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Згідно вивчених судом матеріалів, даного кримінального провадження, встановлено, що клопотання щодо отримання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення по контрагентам фігуранта справи - ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК", не мають прямого відношення до кримінального провадження № 0000019, та не містять інформації, яка могла б дати слідству відповідну доказову базу, і можуть призвести до порушення банківської таємниці, третіх осіб, що не входять в ланцюг прямих фінансових взаємовідносин з ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК".

Крім того, судом слідству напередодні надавались ухвали на отримання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення по всім наявним рахункам ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК", в яких і відображенні дати та суми коштів, що були отримані від контрагентів ТОВ "Преміум" Торговий дім "БМК", по яким на сьогоднішній день слідчий звернувся до суду.

Враховуючи вище викладене, суд приходить до висновку про те, що клопотання не може буди задоволено в звязку відсутності необхідних підстав для його задоволення, а також враховуючи те, що задоволення зазначеного клопотання може сприяти безпідставному порушенню законних прав та інтересів громадян України і призведе до порушення законодавства України «Про банки і банківську діяльність» та до безпідставного розкриття банківської таємниці, третіх осіб.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.131, 132, 159-164 КПК України, ст. 290 ЦПК України, ст.ст.60-62 Закону України «Про Банки та банківську діяльність», -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого 1-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про отримання тимчасового доступу до документів ТОВ "ДНІПРО Тренд Менеджер" (код 38138933), що становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення в ПАТ «КРЕДОБАНК» МФО 325365 відмовити.

Суддя: Н. А. Літвіненко