Справа №2-о-46/08
Р І Ш Е Н Н Я
і м е н е м У К Р А Ї Н И
16 січня 2008 року
місто
Сімферополь
Київський районний суд міс
та Сімферополя в складі:
головуючого судді Долг
ополова А.М.
при секретарі Трошкіной О
.В.,
розглянувши у відкритом
у судовому засіданні справу
за заявою
Державної податкової інс
пекції в Сімферопольському р
айоні АРК про розкриття банк
івської таємниці в ВАТ «Морс
ький транспортний банк»

в с т а н о в и в :

в січні 2008 року ДПІ в АР
К звернулась до суду із заяво
ю про розкриття банківської
таємниці відносно ТОВ «Крим
нафтопостачання», мотивуючі
свої вимоги тим, що згідно пер
винним документам наданим д
о перевірки за період з 01.04. 2006 ро
ку по 31.03.2007 року по рахунку 31 «По
точні рахунки в національній
валюті» і рахунку 30 «Каса в на
ціональній валюті» не встано
влено придбання векселів та
сплати державного мита. Тако
ж, по рахунку 209 «Інші матеріал
и» та рахунку класу 0 «Забалан
сові рахунки» за період з 01.04.2006
року по 31.03.2007 року не встановлен
о оподаткування та списання
векселів бланків. Наступною
перевіркою не підтверджено п
ридбання та оприбуткування в
екселів. На запит банк відмов
ився надавати будь яку інфор
мацію у звязку із чим проси
ли суд просили суд зобовяз
ати філію ВАТ «Морський тран
спортний банк» (МФО 384748), що знах
одиться за адресою м. Сімферо
поль вул. Першотравнева 1 нада
ти Державній податковій інсп
екції в Сімферопольському ра
йоні в АРК (Відділ податкової
міліції) інформацію, яка міст
ить банківську таємницю, про
факт придбання бланка прост
ого векселя АА 0331066 ТОВ «Кримна
фтопостачання» (код ЄДРПОУ 3188
3762, Сімферопольській район с. П
ерово, вул.. Шкільна, 7 р/р 1), пр
о представників ТОВ «Кримнаф
топостачання», які оформляли
заявку на одержання бланку в
екселя, вказавши їх посаду, пр
ізвище, імя та по батькові,
коли та за якою ціною було при
дбано бланк простого векселя
, розмір сплаченого державно
го збору, або спростувати фак
т придбання бланка простого
векселя АА 0331066 ТОВ «Кримнафтоп
остачання» () .

В ході судового засіданн
я представник заявника вимог
и підтримав, наполягав на їх з
адоволені, по мотивах виклад
ених в заяві.
Відповідно до ст.289 ЦПК Укра
їни у звязку із тим, що справ
а розглядається з метою охор
они державних інтересів та н
аціональної безпеки про дату
слухання справи повідомляєт
ься тільки заявник.
Вислухавши представника
заявника, дослідивши матері
али справи суд вважає, що заяв
а підлягає задоволенню.
Задовольняючи заяву суд
виходить з того, що без розкри
ття банківської таємниці не
можливо отримати у повному о
бсязі відомості про проведен
ня банківських операцій суб
єкту підприємницької діяльн
ості, операцій які були прове
дені на користь чи за доручен
нями субєкту, здіснення уг
од для встановлення можливос
тей ТОВ «Кримнафтопостачанн
я» сплачувати податки , збори
та інші обовязкові платеж
і, також що до підтвердження ф
акту придбання простого векс
еля підприємством.
Відповідно до ст.ст.57-60 ЦПК
України представником заявн
ика було наведено достатньо
доказів того, що без розкритт
я банківської таємниці не мо
жливо отримати у повному обс
язі всі необхідні для п перев
ірки відомості на підставі ч
ого заява задовольняється.

Відповідно до ст.. 290 ЦПК Ук
раїни рішення підлягає негай
ному виконанню.
На підставі ст. 11 ч.1 п.
5 Закону України «Проподатко
ву службу», керуючись ст.ст.287-29
0 ЦПК України, суд
в и р і ш и в :

заяву Державної податк
ової інспекції в Сімферополь
ському районі АРК про
розкриття банківської таємн
иці задовольнити.
Зобовязати філію
ВАТ «Морський транспортний
банк» (МФО 384748), що знаходиться з
а адресою м.Сімферополь вул.П
ершотравнева 1 надати Держав
ній податковій інспекції в С
імферопольському районі в АР
К (Відділ податкової міліції
) інформацію, яка містить банк
івську таємницю, про факт при
дбання бланка простого вексе
ля АА 0331066 ТОВ «Кримнафтопостач
ання» (, Сімфероп
ольській район с. Перово, вул.Ш
кільна, 7 р/р 1), про представн
иків ТОВ «Кримнафтопостачан
ня», які оформляли заявку на о
держання бланку векселя, вка
завши їх посаду, прізвище, ім
я та по батькові, коли та за як
ою ціною було придбано бланк
простого векселя, розмір спл
аченого державного збору, аб
о спростувати факт придбання
бланка простого векселя АА 033
1066 ТОВ «Кримнафтопостачання»
() .
Допустити негайне в
иконання рішення.
Особа, щодо якої банк роз
криває банківську таємницю а
бо заявник має право у пяти
денний строк оскаржити рішен
ня до Апеляційного суду АРК. О
скарження рішення не зупиняє
його виконання.

Суддя