С
права № 2-о-58
РІШЕННЯ
ІМўЯМ УКРАЇНИ

18листопада 2008 року.

Літинський районний с
уд Вінницької області
в складі головуючого Желіх
овського В. М.,
при секретарі Сніжинськом
у Т. Є.,
розглянувши у відкритому
судовому засіданні в місті Л
ітин цивільну справу за заяв
ою Хмільницької ОДПІ про ро
зкриття банком інформації, я
ка містить банківську таємни
цю,
ВСТАНОВИВ:
До Літинсько
го районного суду Вінницької
області надійшла заява Хміл
ьницької ОДПІ про розкриття
банком інформації, яка місти
ть банківську таємницю.
Свої вимоги об
грунтовують тим, що субў
єкт підприємницької діяльно
сті ДП «Уладівський спиртови
й завод» (, адр
еса: Вінницька обл., Літинськи
й р-н, с. Уладівка, вул., Некрасов
а, 1) зареєстрований Літинсько
ю райдержадміністрацією 27 жо
втня 2006 року. Взятий на податко
вий облік до Літинського від
ділення Хмільницької ОДПІ 21.02
.1992 року.
В ході проведеної пepeвірк
и державного підприємства «У
ладівський спиртовий завод»
було встановлено, що службов
і особи вищевказаного підпри
ємства починаючи з 2002 не перер
аховують в повному обсязі пр
ибутковий податок і податок
з доходів фізичних осіб в сум
і 82448 грн., та загальнообов»язко
ві внески на державне пенсій
не страхування в розмірі 213780 гр
н., пояснюючи це відсутністю в
ільних обігових коштів на пі
дприємстві, в результаті чог
о збитків зазнає бюджет та пр
ацівники даного заводу, оскі
льки в результаті неперерахо
ваних внесків їм не зарахову
ється робочий стаж. В подальш
ому для перевірки та встанов
лення платоспроможності дан
ого підприємства з метою под
альшого стягнення даних забо
ргованостей 06.11.2007 року за вхідн
им номером 6338 було подано заяв
у про розкриття банком інфор
мації, що містить банківську
таємницю до Літинського рай
онного суду, яка в подальшому
була задоволена повністю. Пі
сля направленого рішення Літ
инського районного суду до В
інницької філії «Приватбанк
у» було отримано частковий р
ух коштів даного підприємств
а, повна відповідь була не отр
имана в результаті вчинення
механічної помилки під час н
абору номера рахунку № 6002, в
якому бракувало однієї цифр
и та відповідно у вищевказан
ому рішенні суду було вказан
о з аналогічними помилками д
ва банківських рахунки № 24
27 та № 6006.
Працівниками відділу по
даткової міліції козятинськ
ої ОДПІ було направлено лист
№ 1104/26-34-03 від 19.10.2007 року про надання
інформації стосовно загальн
их оборотів коштів ДП «Уладі
вського спиртового заводу» п
о розрахункових рахунках та
касі підприємства, який був о
триманий 19.10.2007 року за вхідним №
252, однак відповідь на даний ли
ст не отримано по теперішній
час.
Для проведення перевірки
щодо платоспроможності ДП «
Уладівського спиртового зав
оду» працівникам Літинськог
о відділення Хмільницької ОД
ПІнеобхідно в повному обсязі
отримати інформацію про обс
яги та o6іг коштів на рахунках
вищевказаного платника пода
тків з відображенням контраг
ентів та призначенням платеж
у, а також залишку коштів на ра
хунку.
Просять суд зобов'язати Ві
нницьку філію "Приватбанку", с
мт. Літин, вул., Леніна, 36, МФО - 3
02689 видати Літинському відділ
енню Хмільницької ОДПІ дов
ідку про рух коштів на рахунк
ах № 6002, 2427, 6006 ДП «Уладівс
ького спиртового заводу» (ко
д ЄДРПОУ - 05459163) в якій вказати да
ти проведення банківських оп
ерацій, суми проведених по ра
хунку коштів, найменування к
онтрагентів по банківських о
пераціях та призначення плат
ежу за період з відкриття дан
их рахунків і по теперішній ч
ас та осіб, які мають право п
ідпису банківських документ
ів.
Дослідивши письмові матер
іали справи та оцінивши дока
зи в їх сукупності, суд прийшо
в до висновку, що заява підляг
ає задоволення.
Відповідно до ст. 60 Закону Ук
раїни " Про банки та банківськ
у діяльність" інформація щод
о діяльності та фінансового
стану клієнта , яка стала відо
мою банку у процесі обслугов
ування клієнта та взаємовідн
осин з ним чи третіми особами
при наданні послуг банку і ро
зголошення якої може завдати
матеріальної чи моральної ш
коди, є банківською таємнице
ю.
Згідно п.5 ст. 11 Закону Україн
и " Про державну податкову слу
жбу в Україні" від 04.12.1990 року № 509-Х
ХІ (із змінами та доповненням
и) органи державної податков
ої служби у порядку встановл
еному законами України мають
право одержувати безоплатно
від комерційних банків на пі
дставі рішення суду довідки
про обсяг та обіг коштів на ра
хунках.
Заява підлягає задоволе
нню, оскільки із наданих суду
матеріалів вбачається дост
атньо підстав вважати, що до п
роведення перевірки стосовн
о платоспроможності ДП «Ул
адівського спиртового завод
у» () необхідна
інформація стосовно надходж
ень і видатків по рахункам
№ 6002, № 2427 та № 6006 ДП
«Уладівського спиртового за
воду» (), яка ст
ановить банківську таємницю
, і містить дані про обсяг та о
біг коштів на рахунках платн
ика податків, а без розкриття
банківської таємниці, отори
мати їх неможливо.
На підставі викладеного, ке
руючись ст. 10, 60, 212-215, 218,287-290ЦПК Украї
ни, суд
ВИРІШИВ:
Заяву Хмільницької ОДПІ з
адовольнити.
Зобов”язати Вінницьк
у філію "Приватбанку", смт. Літ
ин, вул., Леніна, 36, МФО - 302689 вида
ти Літинському відділенню
Хмільницької ОДПІ довідку п
ро рух коштів на рахунках № 6002, 2427, 6006 ДП «Уладівського
спиртового заводу» (код ЄДРП
ОУ - 05459163) в якій вказати дати про
ведення банківських операці
й, суми проведених по рахунку
коштів, найменування контра
гентів по банківських операц
іях та призначення платежу з
а період з відкриття даних ра
хунків і по теперішній час та
осіб, які мають право підпи
су банківських документів.

Рішення може бути оскарж
ене до апеляційного суду Він
ницької області через Літинс
ький районний суд з поданням
в 10-денний строк з дня проголо
шення рішення заяви про апел
яційне оскарження з наступни
м поданням в 20-денний строк, пі
сля подання заяви про апеляц
ійне оскарження, апеляційної
скарги.
Рішення підлягає негайном
у виконанню.

Суддя