Справа № 2-0-89/2007 p.
РІШЕННЯ

Іменем
України

м. Донецьк                                                                                                      28
лютого 2007 р.

Петровський районний суд м. Донецька в складі: головуючий - суддя Іванов
В.М., при секретарі Абрамчук А.В., за участю представника ДПІ Карташева О.О.,
представника банку Попова С.М.,
розглянувши у відкритому судовому засіданні справу за заявою

Державної
податкової інспекції в Петровському районі м. Донецька до фізичної особи ОСОБА_1 про розкриття
банківської таємниці, -

Встановив:

Заявник звернувся до суду із заявою про розкриття
банківської таємниці щодо фізичної особи ОСОБА_1.

Вимоги мотивовані тим, що на податковому обліку ДПІ у
Петровському районі м. Донецька знаходився фізична особа ОСОБА_1., яка в супереч
чинному законодавству у II та III кварталах 2006 р. не надав до ДПІ у Петровському районі
м. Донецька відповідні декларації, що є підставою проведення органами державної
податкової служби позапланової виїзної перевірки своєчасності, достовірності,
повноти нарахування та сплати податків та зборів є неподання в установлений строк
податкової декларації або рахунка. Розкриття банківської таємниці необхідно для
встановлення факту наявності інвестицій за територією України, або повернення
інвестицій України, а також для використання цієї інформації при проведенні
позапланової візової перевірки фізичної особи ОСОБА_1.

В судовому засіданні представник заявника ОСОБА_2
підтвердив заяву та її обґрунтування.

Представник Петровського відділення Донецької обласної
філії АКБ "Укрсоцбанк"
з'явився, проти заявлених вимог ДПІ Петровського району м. Донецька не
заперечує.

Фізична особа ОСОБА_1.
в судове засіданні не з'явився, але суд, на підставі ст. 289 ч.2 ЦПК,
вважає можливим розглянути справу в їх відсутність.

Суд вважає, що
заява підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно п. 5 ст. 11 Закону України „Про державну податкову
службу в Україні» органи ДПС на підставі рішення суду мають право отримувати
інформацію про обсяг та обіг коштів на рахунках платників податків.

В судовому засіданні встановлено, що ФО ОСОБА_1. дійсно є
платником податків до визнання його установчих документів недійсними.

Згідно з
п. 11 ст. 10 закону
України „Про державну податкову службу в Україні" у функції ДПІ входить
подача до суду позовів до підприємств, установ, організацій та громадян про
визнання угод недійсними і стягнення в прибуток держави коштів, одержаних ними
за такими угодами, а також стягнення заборгованості перед бюджетом та
державними цільовими фондами за рахунок їх майна.

В судовому засіданні належними доказами підтверджено
необхідність у розкритті банківської таємниці щодо фізичної особи ОСОБА_1, крім того
заявник має підстави та повноваження, визначені законом, для розкриття
банківської таємниці, що є підставою для задоволення заяви.

На підставі викладеного, керуючись п. 11 ст. 10, п. 5 ст. 11 „Про державну
податкову службу в Україні" ст. 287-289 ЦПК України, суд

Вирішив:

Заяву
Державної   податкової   інспекції
в   Петровському   районі
м.   Донецьк   -задовольнити.

Зобов'язати Петровське відділення Донецької обласної
філії Акціонерного комерційного банку "Укрсоцбанк", розташоване у м.
Донецьку по вул. Степана Щипачова, 37, МФО
334011, розкрити банківську таємницю щодо фізичної особи ОСОБА_1, у вигляді
інформації про обсяг та обіг коштів на поточному рахунку НОМЕР_1 із
розшифровкою контрагентів, за період з 27.06.2003 р. по 21.12 2006 р.

Рішення суду
підлягає обов'язковому негайному виконанню.

Рішення суду може бути оскаржено    у п'ятиденний строк до апеляційного суду
Донецької області.

Суддя                   В.М.Іванов