Справа
№4-89/2007 p.
ПОСТАНОВА

8 травня 2007 p.

м. Новукраїнка

Голова Новоукраїнського районного суду Кіровоградської
області Осадчук В.П., розглянувши
подання ВПМ ДПІ у Новоукраїнському районі ДПА в Кіровоградській області про надання дозволу Кіровоградській філії КБ
"Приватбанк", МФО 323583 на розкриття банківської таємниці відносно клієнта банку ПП "ТРАНС-ОЙЛ-
ЮВК", код . у
повному обсязі, з наданням копії картки із зразками підпису, паспортів посадових осіб ПП "ТРАНС-ОЙЛ-
ЮВК", заяви та повідомлення про відкриття (закриття) рахунку, договору про розрахунково -
касове обслуговування поточних
рахунків у національній та іноземній валюті, чеків на отримання готівкових коштів та зупинення видаткових операцій по розрахункових рахунках № 1558 та №
1565, -

ВСТАНОВИВ:

ПП "ТРАНС-ОЙЛ-ЮВК" (ідентифікаційний код 33083403,
розрахунковий рахунок: №
1558 в
Кіровоградській філії КБ "Приватбанк", МФО 323583),та рахунок: №
1565 в
Кіровоградській філії КБ "Приватбанк",

МФО
323583 було зареєстровано як суб'єкт підприємницької діяльності Кіровоградською міською державною адміністрацією
05.08.04р. реєстраційний № 0000026.

06.09.2004 року ПП "ТРАНС-ОЙЛ- ЮВК" зареєстровано
платником податку на додану
вартість(свідоцтво № 15246670), при цьому присвоєно індивідуальний податковий номер 38.

25.01.2007
року, у зв'язку зі зміною
місцезнаходження, а саме юридичної адреси: м. Кіровоград, вул. К. Маркса, 50,
офіс 227 на адресу: Кіровоградська обл.,
Новоукраїнський р-н, с
Іванівка, вул. Івана Франка, 5,
ПП "ТРАНС-ОЙЛ-ЮВК" було взято на облік в ДПІ у Новоукраїнському районі за № 1010.

Згідно даних ДПІ у Новоукраїнському районі, юридична
адреса ПП "ТРАНС-ОЙЛ-ЮВК": Кіровоградська обл., Новоукраїнський р-н, с Іванівка, вул. Івана Франка, 5, засновник, директор та головний бухгалтер в одній
особі - ОСОБА_1.

07.02.2007 року працівниками ВПМ ДПІ у Новоукраїнському районі
при відпрацюванні юридичної адреси ПП
"ТРАНС-ОЙЛ- ЮВК": Кіровоградська обл., Новоукраїнський р-н, с
Іванівка, вул. Івана Франка, 5
було встановлено, що за юридичною адресою ПП "ТРАНС-ОЙЛ- ЮВК" не
знаходиться про що було складено відповідний акт від 07 лютого 2007
року.

21.02.2007
року працівниками ВПМ ДШ у
Новоукраїнському районі було відібрано пояснення у
гр. ОСОБА_1, який за документами є засновником та
директором ПП "ТРАНС-ОЙЛ- ЮВК" який пояснив, що в грудні 2006
року до нього підійшов його
двоюрідний брат ОСОБА_2 з невідомим йому чоловіком, який
представився ОСОБА_3. ОСОБА_3 запропонував
ОСОБА_1 перереєструвати на його ім'я і потім одразу закрити підприємство. За
те, що ОСОБА_1
буде рахуватись керівником та засновником підприємства, назву та види діяльності якого ОСОБА_3 йому
не повідомляв,. ОСОБА_3
пообіцяв заплатити йому 200 грн.
В разі, коли будуть запитувати працівники податкової міліції за документи фінансово-господарської діяльності та
печатку ПП "ТРАНС-ОЙЛ-ЮВК"
говорити, що втратив її в маршрутному таксі №155.   В
зв'язку зі скрутним

матеріальним
становищем, на той час, ОСОБА_1 на пропозицію
ОСОБА_3 зареєструвати на його ім'я підприємство
погодився.

ОСОБА_1 відповідних знань з бухгалтерського та податкового
обліків не має. Участі при відкритті поточних та
розрахункових рахунків в банківських установах не приймав. Договорів, карток із зразками підписів, а також інших фінансових документів ПП "Транс-Ойл ЮВК" не
підписував. Хто та яким чином використовує відкриті розрахункові рахунки ПП "ТРАНС-ОЙЛ- ЮВК" та печатку
підприємства йому не відомо. Податкової звітності та звітності до інших
державних установ гр. ОСОБА_1 ніколи не складав та не
подавав.

Враховуючи викладене, можна дійти висновку, що
підприємство було перереєстровано
на підставну особу, яка не мала намір і можливості займатися підприємницькою діяльністю через відсутність
необхідних знань та коштів. Тобто ОСОБА_1
підписав документи на перереєстрацію ПП "ТРАНС-ОЙЛ- ЮВК" на його ім'я і передав їх ОСОБА_3 не з метою в подальшому
займатися підприємницькою діяльністю,
а з метою одержання за перереєстрацію підприємства відповідну винагороду.

Чоловіка з ім'ям ОСОБА_3 по даним з
пояснення, встановити неможливо.

У відповідності з п.З Положення про державну, реєстрацію суб'єктів підприємницької
діяльності, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 25 травня 1998 р. № 740 (далі Положення) у разі
державної реєстрації суб'єкта підприємницької діяльності - юридичної особи
власник (власники), уповноважений ним
(ними) орган чи особа (заявник) особисто або поштою (рекомендованим листом) подають
до органу державної реєстрації:

а) установчі
документи в повному обсязі для створюваної організаційно-правової

форми суб'єкта підприємницької
діяльності відповідно до вимог законодавства:

·  рішення власника (власників) майна або
уповноваженого ним (ними) органу про
створення юридичної особи (крім приватного підприємства);

·  статут, якщо відповідно до законодавства це
необхідно для створюваної організаційно-правової форми суб'єкта підприємницької
діяльності;

б)  реєстраційну картку
встановленого зразка, яка є одночасно заявою про

державну реєстрацію (додаток 1 до цього
Положення);

в) документ,
що засвідчує внесення плати за державну реєстрацію;

г) документ, що засвідчує сплату
власником (власниками) внеску до статутного

фонду суб'єкта підприємницької діяльності в
розмірі, передбаченому законом.

Про те ОСОБА_1 жодного з підпунктів, вказаних в п.З Положення про державну
реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 25
травня 1998
р. № 740, особисто на виконував.

Враховуюче викладене, можна дійти висновку, що
підприємство було перереєстровано
з порушенням діючого законодавства України, а фінансово-господарською діяльністю займається особа, яку на
даний час встановити не можливо.

У відповідності з п. 6 Положення про державну реєстрацію суб'єктів підприємницької діяльності, затвердженого
постановою Кабінету Міністрів України від 25 травня 1998р. № 740 (далі Положення) установчі документи підписуються засновником, згідно п.7 вказаного Положення
установчі документи не повинні містити положень, що
суперечать законодавству, але ОСОБА_1 установчі документи не
підписував.

Згідно із статтею 1 Закону України "Про підприємництво"(який діяв
на момент реєстрації ПП
"ТРАНС-ОЙЛ-ЮВК") підприємництво - це безпосередньо самостійна,

систематична, на власний ризик діяльність по виробництву продукції,
виконання робіт, наданню послуг з метою
отримання прибутку, яка здійснюється фізичними особами та юридичними особами,
зареєстрованими як суб'єкти підприємницької діяльності у порядку, встановленому законодавством.

У відповідності із статтею 9 Закону України "Про підприємства в
Україні" (який діяв на момент реєстрації ПП
"ТРАНС-ОЙЛ-ЮВК"), підприємство діє на підставі статуту, який затверджується власником майна. В
статуті підприємства зазначається власник і назва підприємства, його місце
знаходження і т.п., незважаючи
на те, ОСОБА_1 не являється власником майна, підприємство не
знаходиться за юридичною адресою.

Таким чином, є достатньо підстав вважати, що в
матеріалах, які знаходяться в Кіровоградській філії ЗАТ КБ
Приватбанк МФО 323583 стосовно
клієнта банку приватного підприємства
"ТРАНС-ОЙЛ- ЮВК", і становлять банківську таємницю, містяться дані про здійснення фінансово -
господарської діяльності
підприємства "ТРАНС-ОЙЛ- ЮВК", та мають
доказове значення, а без розкриття банківської таємниці отримати їх неможливо.

Керуючись ст. 1074 ЦК України, ст. 59 та п. 2 ч. 1 ст.
62 Закону
України "Про банки та банківську
діяльність",

ПОСТАНОВИВ:

1.
Кіровоградській
філії ЗАТ КБ "Приватбанк",
МФО 323583, зупинити
видаткові операції по розрахункових рахунках №1558
та № 1565
клієнта банку -
ПП „ТРАНС-ОЙЛ-ЮВК" () з'
моменту пред'явлення даної постанови.

2.
Розкрити
для ВПМ ДПІ у Новоукраїнському районі ДПА в Кіровоградській області банківську таємницю відносно руху коштів
по розрахункових рахунках № 1558 та № 1565 клієнта банку - ПП "ТРАНС-ОЙЛ- ЮВК", (), у повному обсязі з надання повних даних про його
кореспондентів (назву, код ЄДРПОУ, рахунки, МФО) сум, дати платежу, дати та номера угоди за весь
період існування рахунку. Надати завірені копії картки із зразками підписів, заяви та корінця повідомлення про
відкриття (закриття) рахунків
№1558 та № 1565, договору про розрахунково -касове обслуговування поточних рахунків у
національній та іноземній валюті, копію
паспортів посадових осіб ПП „ТРАНС-ОЙЛ- ЮВК" та чеків на отримання готівкових коштів.

3.
Постанова
є обов'язковою для виконання посадовими особами Кіровоградської філії ЗАТ КБ
Приватбанк МФО 323583.

Постанова оскарженню не підлягає, на неї не може бути
винесено подання прокурором.