Справа №2о-345/07
РІШЕННЯ
Іменем України
27 серпня 2007 року Голосіївсь
кий районний суд м. Києва у ск
ладі:
головуючого судді Плахо
тнюк К.Г.
при секретарі Мащенко С. П
.
розглянувши у відкритому
судовому засіданні в м. Києві
справу за заявою Державної п
одаткової інспекції у Шевчен
ківському районі м. Києва, за
інтересовані особи Приватне
підприємство «Балік - Н», Тов
ариство з обмеженою відповід
альністю «Комерційний банк «
Актив - банк» про розкриття ін
формації, що містить банківс
ьку таємницю,
встановив:
16 серпня 2007 року до Голосіїв
ського районного суду м. Києв
а надійшла заява ДПІ у Шевчен
ківському районі м. Києва про
розкриття інформації, що міс
тить банківську таємницю, що
стосується обсягу та обігу к
оштів на банківському рахунк
у ПП «Балік-Н» у ТОВ «КБ «Актив
-банк».
В обгрунтування заявлених
вимог заявником зазначено, щ
о виїздом за адресою державн
ої реєстрації ПП «Балік-Н» бу
ло встановлено, що зазначене
підприємство за адресою дер
жавної реєстрації не знаходи
ться. За результатами опитув
ання засновника та директора
ПП «Балік-Н», ОСОБА_1, тако
ж встановлено, що остання нем
ає, ніякого відношення до фін
ансово-господарської діяльн
ості зазначеного підприємст
ва, про його існування їй же н
ічого не відомо. Одночасно ДП
І у Шевченківському районі м
. Києва достовірно відомо, що
з моменту державної реєстра
ції ПП «Балік-Н» по поточному
рахунку підприємства пройшл
и значні суми грошових кошті
в. Тому, у заявника виникла не
обхідність проведення перев
ірки своєчасності , достовір
ності, повноти нарахування т
а сплати податків і зборів до
державного бюджету ПП «Балі
к-Н».
Особи, що мають брати участ
ь у розгляді справи у судове з
асідання не з»вилися, про дат
у та місце розгляду справи по
відомлені належним чином, їх
неявка в судове засідання не
перешкоджає розгляду справи
, обставин які б вимагали обо
в'язкову участь у розгляді сп
рави заінтересованих осіб су
дом не встановлено. З огляду н
а викладене, суд ухвалив розг
лянути справу за заявою ДПІ Ш
евченківського району м. Киє
ва про розкриття банківської
таємниці за відсутності осі
б, що мали б брати участь у роз
гляді справи на підставі дан
их матеріалів справи.
Перевіривши матеріали спр
ави, суд вважає, що заявлені в
имоги не підлягають задоволе
нню з наступних підстав.
Судом встановлено, що ПП «Б
алік-Н» зареєстровано як суб
"єкт підприємницької діяльно
сті, якому присвоєно ідентиф
ікаційний номер НОМЕР_1, ю
ридична адреса якого - АДРЕ
СА_1 (а.с. 5).
Відповідно до Закону Украї
ни "Про державну податкову сл
ужбу України", органи державн
ої податкової служби мають п
раво одержувати безоплатно в
ід платників податків, а тако
ж від установ Національного
банку України та комерційни
х банків у порядку, встановле
ному Законом України
"Про банки і банківську дія
льність" довідки, копії докум
ентів про наявність банківсь
ких рахунків, а на підставі р
ішення суду відомості про об
сяг та обіг коштів на рахунка
х.
Законом України "Про банки і
банківську діяльність" пере
дбачено, що інформацію стосо
вно юридичних та фізичних ос
іб, яка містить банківську та
ємницю може бути розкрито ба
нками тільки на вимогу суду а
бо за рішенням суду.
Разом з тим, за правилами ст
288 ЦПК України, заявник має об
грунтувати необхідності та о
бставини, за яких вимагаєтьс
я розкрити інформацію, що міс
тить банківську таємницю, що
до особи, із зазначенням поло
жень законів, які надають від
повідні повноваження, або пр
ав та інтересів, які порушено
.
Разом з тим, як видно зі зміс
ту заяви, ДПІ Шевченківськог
о району м. Києва не надало су
ду будь яких доказів на підтв
ердження того, що ПП «Балік-Н
» допустило порушення щодо с
воєчасності, достовірності
, повноти нарахування та спла
ти податків і зборів (обов»яз
кових платежів) до державног
о бюджету, що є підставою для
відмови у задоволенні заявл
ених вимог.
На підставі викладеного, к
еруючись Законом України "Пр
о державну податкову службу
в Україні", Законом україни "П
ро банки і банківську діяльн
ість", ст. ст. 287, 288, 289, 290 ЦПК Україн
и, суд
вирішив:
заяву Державної податков
ої інспекції у Шевченківсько
му районі м. Києва, заінтерес
овані особи Приватне підприє
мство «Балік - Н», Товариство
з обмеженою відповідальніст
ю «Комерційний банк «Актив - б
анк» про розкриття інформаці
ї, що містить банківську таєм
ницю, залишити без задоволен
ня.
Рішення може бути оскарже
но до Апеляційного суду м. Ки
єва.
Заяву про апеляційне оска
рження рішення суду першої і
нстанції може бути подано пр
отягом десяти днів з дня прог
олошення рішення. Апеляційна
скарга на рішення суду подає
ться протягом двадцяти днів
після подання заяви про апел
яційне оскарження.
Заява про апеляційне оскар
ження та апеляційна скарга п
одаються апеляційному суду ч
ерез суд першої інстанції, як
ий ухвалив оскаржуване судов
е рішення. Копія апеляційної
скрги одночасно надсилаєтьс
я особою, яка її подає, до суд
у апеляційної інстанції.