ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. МИКОЛАЄВА
Справа № 490/3875/25
П О С Т А Н О В А

08.07.2025р. суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І., розглянувши протокол про вчинення

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка працює касиром у ТОВ ФК "Ліберті-фінанс" (), згідно протоколу проживає за адресою: АДРЕСА_1 , РНОКПП - НОМЕР_1 ,

адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 155-1 КУпАП, -

В С Т А Н О В И В:

на адресу ГУ ДПС у Миколаївській області надійшли листи Окружної прокуратури міста Миколаєва від 12.03.2025р. та від 17.04.2025р., згідно яких в межах досудового розслідування кримінального провадження №0000166 від 06.02.2025р. за ч. 4 ст. 190 КК України, було проведено обшук пункту обміну валюти за адресою: вул. Захисників Миколаєва буд. 23А офіс 19 в м. Миколаєві, де здійснює господарську діяльність з проведення операцій з торгівлі валютними цінностями в готівковій формі ТОВ ФК "Ліберті Фінанс" (). Перед проведенням вказаної слідчої дії реєстратором розрахункових операцій було сформовано Х-звіт денний, згідно якого фінансовою установою отримано за авансами: 40716 USD; 7755 EUR; 1800 PLN; 862074,70 грн. Купленої іноземної валюти USD: 27250 доларів США; EUR: 14700 євро. Надходження в національній валюті склали: 2593329,70 грн. Видатки в національній валюті склали: 1536725 грн. Разом із тим органом досудового розслідування в ході проведення вказаного обшуку виявлено та вилучено грошові кошти у національній валюті на загальну суму 4175423,70 грн., грошові кошти у валюті EUR на загальну суму 20075 євро, грошові кошти у валюті USD на загальну суму 229534 грн. доларів США, грошові кошти у валюті PLN на загальну суму 1800 злотих.
Всього сума готівкових коштів та іноземної валюти на місці проведення операцій з торгівлі валютними цінностями склала: 4175423,70 гривень; 20075 євро; 229534 доларів США; 1800 польських злотих.
Таким чином, перевіркою від 30.04.2025р. господарської одиниці пункту обміну валюти за адресою: вул. Захисників Миколаєва буд. 23А офіс 19 в м. Миколаєві, де здійснює господарську діяльність з проведення операцій з торгівлі валютними цінностями в готівковій формі ТОВ ФК "Ліберті Фінанс" (), було встановлено порушення п. 7 ст. 4 ЗУ "Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі, громадського харчування та послуг", а саме: незабезпечення відповідності коштів та іноземної валюти на місці проведення операцій з торгівлі валютними цінностями в готівковій формі даним фіскального звіту на загальну суму 11632264,18 грн. (разом різниця суми готівкових коштів згідно з курсом регулятора), за що передбачена адміністративна відповідальність ч. 1 ст. 155-1 КУпАП.

ОСОБА_1 в судове засідання не з`явилась. Про дату, час та місце слухання справи повідомлялась належним чином засобами поштового зв`язку за відомою адресою її місця мешкання згідно протоколу. Жодних заяв або клопотань від останньої на адресу суду не надходило. Рішенням Європейського суду з прав людини від 03.04.2008 року у справі "Пономарьов проти України" наголошено, що сторони в розумні інтервали часу мають вживати заходів, щоб дізнатись про стан відомого їм судового провадження. З огляду на вказані обставини, та те що ОСОБА_1 було відомо про складання адміністративного протоколу щодо неї, який підлягає розгляду у суді, за такого суд вважає можливим розглянути справу за її відсутності.

Враховуючи наведене, вважаю що у діях ОСОБА_1 наявний склад адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 155-1 КУпАП та її провина доводиться наступними доказами:
- протоколом №289 від 12.05.2025р. згідно якого ОСОБА_1 була ознайомлена із обставинами правопорушення, однак відмовилась від підписання протоколу та отримання його копії, про що складено Акт №706/ж6/14-29-07-07/39806926;
- копією акту перевірки пункту обміну валюти за адресою: вул. Захисників Миколаєва буд. 23А офіс 19 в м. Миколаєві, де здійснює господарську діяльність з проведення операцій з торгівлі валютними цінностями в готівковій формі ТОВ ФК "Ліберті Фінанс" (), згідно якого встановлено незабезпечення відповідності коштів та іноземної валюти на місці проведення операцій з торгівлі валютними цінностями в готівковій формі даним фіскального звіту на загальну суму 11632264,18 грн. (разом різниця суми готівкових коштів згідно з курсом регулятора);
- копією звітної довідки про касові обороти за день і залишки цінностей за 30.04.2025р. за підписом касира ОСОБА_1 ;
- копією протоколу обшуку від 07.03.2025р. пункту обміну валюти за адресою: вул. Захисників Миколаєва буд. 23А офіс 19 в м. Миколаєві, де здійснює господарську діяльність з проведення операцій з торгівлі валютними цінностями в готівковій формі ТОВ ФК "Ліберті Фінанс" ();
- матеріалами справи у сукупності.
На підставі викладеного вважаю, що дії ОСОБА_1 слід кваліфікувати за ч. 1 ст. 155-1 КУпАП, а саме: порушення встановленого законом порядку проведення розрахунків у сфері торгівлі.
При обранні міри адміністративного стягнення враховано характер вчиненого правопорушення, яке не було грубим та не потягло тяжких наслідків, беручи до уваги особу правопорушника, яка раніше до адміністративної відповідальності за аналогічні правопорушення не притягувалась, у зв`язку із чим вважаю за необхідне накласти адміністративне стягнення у вигляді штрафу.
Враховуючи наведене та керуючись, ст.ст. 283-285 КУпАП, -

П О С Т А Н О В И В:

Визнати ОСОБА_1 винуватою у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 155-1 КУпАП і накласти на неї адміністративне стягнення у вигляді штрафу в прибуток держави у розмірі 85 (вісімдесят п`ять) гривень.

Грошові кошти перерахувати на розрахунковий рахунок №UA0014483, Миколаїв. ГУК/Централ.р-н/21081100, код отримувача (код за ЄДРПОУ): 37992030, банк отримувача: Казначейство України (ЕАП), код класифікації доходів бюджету: 21081100.
На підставі ст. 40-1 КУпАП стягнути з ОСОБА_1 судовий збір у розмірі 605,60 гривень.
Грошові кошти у розмірі 605,60 гривень в рахунок сплати судового збору перерахувати до УК у Центральний м. Миколаїв /Централ.р-н/22030101, на розрахунковий рахунок № UA0014483, код отримувача 37992030, банк Казначейство України (ЕАП), МФО 22030101.
Строк пред`явлення постанови суду до виконання 3 (три) місяці з дня її винесення.

Постанову може бути оскаржено до Миколаївського апеляційного суду протягом 10 днів.

Суддя Дірко І.І.