С О Л О М ' Я Н С Ь К И Й Р А Й О Н Н И Й С У Д М І С Т А К И Є В А
____________________________________________________________________________________________
Провадження 3/760/224/25
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 лютого 2025 року суддя Солом`янського районного суду м. Києва Коробенко С.В., розглянувши матеріали, що надійшли від Київської митниці Держмитслужби, про притягнення до адміністративної відповідальності відправника міжнародних експрес-відправлень гр. Сполучених Штатів Америки ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ), за ознаками порушення митних правил, передбачених ч. 1 ст. 483 МК України,

В С Т А Н О В И В :

28 жовтня 2024 року до Солом`янського районного суду м. Києва надійшли матеріали про притягнення до адміністративної відповідальності відправника міжнародних експрес-відправлень гр. Сполучених Штатів Америки ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ), за порушення митних правил.

Відповідно до протоколу № 0625/10000/24 про порушення митних правил від 26 липня 2024, 30.06.2024 в зоні діяльності Волинської митниці (пункт пропуску «Устилуг - Зосин» митного поста «Устилуг») із території Польщі через митний кордон України у транспортному засобі реєстраційний номерний знак НОМЕР_1 на адресу ТОВ «НП Глобал» (, адреса: 08140, Київська область, с. Білогородка, вул. Компресорна, 3) переміщено міжнародні експрес-відправлення (далі - МЕВ), загальною вагою - 925 кг., у кількості - 448 місць.

Підставою для переміщення МЕВ через митний кордон України були: транзитна митна декларація типу ТР 81 АА №24UA35U1 від 28.06.2024, книжка МДП (Carnet TIR) №UX.85839911, CMR № EX290624NP від 28.06.2024 та карго-маніфест №117-72402433_074405_1 від 25.06.2024.

Згідно з товаросупровідними документами відправником міжнародних експрес-відправлень виступала компанія «Expresspost.Delivery» Sia (Riga, Balvu iela 15-37, ДМ-1003, Latvija).

Відповідно до товаро-транспортної накладної (CMR) №EX290624NP від 28.06.2024, місцем завантаження МЕВ зазначено - Latvija (Латвія).

Після прибуття в зону діяльності Київської митниці МЕВ були розміщені на склад тимчасового зберігання ТОВ «НП Глобал».

29.06.2024 до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Спеціалізований» Київської митниці (Київська область, Бучансикий район, с. Білогородка, вул. Компресорна, 3) експрес-перевізником ТОВ «НП Глобал» до митного оформлення був поданий додатковий реєстр № 24UA91Z5.

Разом з додатковим реєстром до митного оформлення були надані такі документи: угода № NPI_VECTOR310820 від 10.09.2020, додаткова угода №14 від 20.11.2020, книжка МДП (Carnet TIR) №UX.85839911, CMR №EX290624NP від 28.06.2024 та карго-маніфест № 117-72402433_074405_1 від 25.06.2024.

Угода про обмін міжнародними експрес-відправленнями від 10.09.2020

№ NPI_VECTOR310820 укладена між Товариством з обмеженою відповідальністю «Нова Пошта Глобал» (03026, Україна, м. Київ, Столичне шосе, 103) в особі директора ОСОБА_3 та «Vector Express LLC» 2860, Ogletown rd, 1-4, Newark, Delaware 19713-1857) директора ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ).

В перелік наданого до митного оформлення карго-маніфесту № 117-72402433_074405_1 від 25.06.2024 входили МЕВ, що переміщувались за накладними №№CV562352955US, CV562354449US, CV562350393US.

Всього в карго-маніфесті зазначено 448 МЕВ.

Відправником МЕВ №№ №№CV562352955US, CV562354449US, CV562350393US є компанія Aqua Calida (адреса: 19701, BEAR, 453 CARSON DRIVE, United States).

10.07.2024 під час митного контролю МEВ № CV562352955US встановлено, що вміст являє собою - телефон «Apple iPhone XS Max», годинники «Apple Watch SE 40 mm», «Apple Watch Series 6 40 mm», з ознаками використання - 3 шт., загальною вартістю 139 доларів США, що згідно курсу НБУ на дату переміщення становить - 5635,06 грн.

МЕВ № CV562352955US, надійшло на адресу одержувача гр. ОСОБА_4 , адреса: АДРЕСА_1 , телефон НОМЕР_2 .

10.07.2024 під час митного контролю МEВ № CV562354449US встановлено, що вміст являє собою телефони що були у використанні: «iPhone 6s +» - 3 шт., «iPhone 6s» - 1 шт., «iPhone 6» - 3 шт., «iPhone 10» - 1 шт., «iPhone 7+» - 1 шт., «iPhone 7» - 2 шт., «iPhone 8» - 3 шт., «iPhone 3gs 8gb» - 1 шт., «задня кришка iPhone 5» - 1шт., «IPOD 30GB» -2 шт., «IPOD A1312» -2 шт., загальною вартістю 111 доларів США, що згідно курсу НБУ на дату переміщення становить - 4499,94 грн.

МЕВ № CV562354449US надійшло на адресу одержувача гр. ОСОБА_5 , адреса: АДРЕСА_2 , телефон НОМЕР_3 .

10.07.2024 під час митного контролю МEВ № CV562350393US встановлено, що вміст являє собою телефони iPhoneXR 128GB, iPhone 12 64GB , з ознаками використання - 2 шт., загальною вартістю 100 доларів США, що згідно курсу НБУ на дату переміщення становить - 4054 грн.

МЕВ № CV562350393US, надійшло на адресу одержувача гр ОСОБА_6 , адреса: АДРЕСА_3 , телефон НОМЕР_5 .

Відповідно до статті 342 Митного кодексу України посадовими особами управління боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Київської митниці з метою усного опитування одержувачів МЕВ здійснено телефонні дзвінки за номерами телефонів, відомості про які були вказані в накладних №№CV562352955US, CV562354449US, CV562350393US

В результаті телефонних розмов з`ясовано, що громадяни, які були вказані в накладних №№CV562352955US, CV562354449US, CV562350393US ніякі товари в Сполучених Штатах Америки не заказували та не очікують посилок.

18.07.2024 Київська митниця направила лист № 7.8-6/20-02/13/13569 на адресу ТОВ «Нова Пошта Глобал» про надання інформації щодо одержувачів міжнародних експрес відправлень.

23.07.2024 на адресу Київську митницю надійшов лист № 07/24-38 (вх. № 24931/13/7.8) від ТОВ «Нова Пошта Глобал» в якому було зазначено, що усі дані для здійснення декларування товарів у тому числі щодо одержувачів МЕВ, що містяться у системі відстеження проходження МЕВ міжнародного експрес-перевізника ТОВ «НП Глобал», отримуються від відправників (контрагентів) до моменту перетину державного кордону України, відповідно до Додатку 1 наказу Міністерства фінансів України від 04.01.2023 № 6 «Про оформлення міжнародних поштових та експрес-відправлень» (зі змінами та доповненнями).

Додатковою угодою № 14 від 20.11.2020 внесено доповнення до п. 1.2 угоди від 10.09.2020 № NPI_VECTOR310820 в якому зазначено, що компанія «Vector Express LLC» несе повну відповідальність за достовірність і справжність інформації, яку вона передає до ТОВ «Нова Пошта Глобал» щодо вмісту МЕВ, кількості, вартості, точного найменування товарів, які складають МЕВ, а також за повноту та відповідність діючому законодавству України документів, пов`язаних із митними оформленнями вантажу.

Таким чином, у діях відправника міжнародних експрес-відправлень гр. Сполучених Штатів Америки ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ) вбачаються ознаки порушення митних правил, відповідальність за які передбачено частиною 1 статті 483 Митного кодексу України.

Особа, про притягнення якої до адміністративної відповідальності за порушення митних правил поставлено питання -ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ), в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи повідомлявся належним чином. Заперечення проти викладеного в протоколі про порушення митних правил не подавав та викладених у ньому обставин не спростовував.

Представник Київської митниці у судовому засіданні пояснив, що ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ) порушив митні правила, у зв`язку з чим щодо останнього складено протокол про порушення митних правил № 0625/10000/24 за ч. 1 ст. 483 МК України. Зазначив, що ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ) вчинив дії спрямовані на переміщення через митний кордон України у міжнародних експрес-відправленнях з приховуванням від митного контролю шляхом поданням митному органу як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві відомості щодо одержувача цих товарів.

Заслухавши пояснення митного органу, розглянувши отримані матеріали, вбачається наступне.

Судом встановлено, що 30.06.2024 через пункт пропуску «Устилуг - Зосин» Волинської митниці з Польщі в Україну у транспортному засобі НОМЕР_1 на адресу ТОВ «НП Глобал» ввезено 448 МЕВ загальною вагою 925 кг на підставі Т1, книжки МДП, CMR та карго-маніфесту.

Відправник за документами - «Expresspost.Delivery» SIA (Латвія). Після надходження до Київської митниці МЕВ розміщено на СТЗ ТОВ «НП Глобал».

29.06.2024 подано додатковий реєстр № 24UA91Z5 та супровідні документи, включно з угодою № NPI_VECTOR310820 між ТОВ «НП Глобал» і Vector Express LLC (директор - ОСОБА_1 ). Додатковою угодою №14 передбачено відповідальність Vector Express LLC за достовірність даних щодо МЕВ.

У карго-маніфесті містилися МЕВ: CV562352955US , CV562354449US, CV562350393US, відправник - Aqua Calida (США).

Під час огляду 10.07.2024 встановлено, що у вказаних МЕВ знаходилися вживані телефони та гаджети, загальною фактичною вартістю:

?CV562352955US - 139 USD

?CV562354449US - 111 USD

?CV562350393US - 100 USD

Одержувачі за документами - ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 .

Під час телефонної перевірки всі зазначені «одержувачі» підтвердили, що жодних посилок зі США не замовляли та не очікують.

Митниця направила запит ТОВ «НП Глобал», яке повідомило, що всі дані щодо одержувачів вносяться відправником до перетину кордону. Згідно з угодою, відповідальність за достовірність цієї інформації несе Vector Express LLC ( ОСОБА_1 ).

В діях відправника вбачаються ознаки порушення за ч.1 ст. 483 МКУ - подання документів з недостовірними відомостями про одержувача при переміщенні товарів через митний кордон.

ОСОБА_1 у судове засідання не з`явився, заперечень не подав.

Пунктами 30, 32 частини1 статті 4 МК України визначено, що міжнародний транспортний документ - це номерний товаросупровідний документ, який є договором на перевезення кожного окремого міжнародного експрес-відправлення.

Міжнародні експрес-відправлення - належним чином упаковані міжнародні відправлення з документами чи товарним вкладенням, які приймаються, обробляються, перевозяться будь-яким видом транспорту за міжнародним транспортним документом з метою доставки одержувачу прискореним способом у визначений строк.

Відповідно до пункту 1 частини 4 статті 335 МК України для ввезення товарів на митну територію України митному органу надаються такі документи та/або відомості, у тому числі засобами інформаційних технологій:

а) заява встановленої форми про намір здійснити ввезення товарів на митну територію України (попереднє повідомлення або попередня митна декларація);

б) відомості про найменування, обсяг (кількість) та вартість товарів, які планується ввезти на митну територію України.

Згідно з пунктом 6 Постанови Пленуму Верховного Суду України «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил» від 03.06.2005 № 8 судам необхідно враховувати, що підставою для переміщення товарів через митний кордон є визначені нормативними актами документи, без яких неможливо одержати дозвіл митного органу на пропуск товарів через митний кордон. Це, зокрема, можуть бути митна декларація, контракт, коносамент, ліцензія, квота, товаросупровiднi документи, дозвіл відповідних державних органів.

Так, відповідно до абзацу 4 пункту 6 даної Постанови документами, що містять неправдиві дані, є, зокрема, такі, в яких відомості щодо суті угоди, найменування, асортименту, ваги, кількості чи вартості товарів, а також їх відправника чи одержувача, держави, з якої вони вивезені чи в яку переміщуються, не відповідають дійсності.

Таким чином, за результатами вивчення всіх вищевказаних документів встановлено, що товари за міжнародними експрес-відправленнями №№CV562352955US, CV562354449US, CV562350393US, загальною вартістю - 14 189 грн., були переміщені через митний кордон України з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу, як підстави для переміщення товарів, документів, що містять неправдиві відомості щодо одержувачів товарів.

Відповідно до частини 1 статті 458 МК України порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні, винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України, пред`явлення їх митним органам для проведення митного контролю та митного оформлення, а також здійснення операцій з товарами, що перебувають під митним контролем або контроль за якими покладено на митні органи цим Кодексом чи іншими законами України, і за які цим Кодексом передбачена адміністративна відповідальність.

Згідно з пунктом 43 частини 1 статті 4 МК України посадові особи підприємств - керівники та інші працівники підприємств (резиденти та нерезиденти), які в силу постійно або тимчасово виконуваних ними трудових (службових) обов`язків відповідають за додержання вимог, встановлених цим Кодексом, законами та іншими нормативно-правовими актами України, а також міжнародними договорами України, укладеними у встановленому законом порядку.

Отже, громадянин Сполучених Штатів Америки ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ), директор компанії «Vector Express LLC» вчинив дії спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України у міжнародних експрес-відправленнях №№CV562352955US, CV562354449US, CV562350393US з приховуванням від митного контролю шляхом поданням митному органу як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві відомості щодо одержувачів товарів, загальною вартість 14 189 грн.

З урахуванням викладеного вище, ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ) підлягає притягненню до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, передбачених ч. 1 ст. 483 МК України, з застосуванням санкцій, а саме: штрафу в розмірі 50% вартості товару та його конфіскації.

Відповідно до ст. 40-1 КУпАП та Закону України «Про судовий збір» з громадянина ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ) на користь держави України підлягає стягненню судовий збір в розмірі 605 гривень 60 копійок.

На підставі ч. 1 ст. 483 та керуючись ст.ст. 467, 486, 489, 495, 522, 527 МК України, ст.ст. 40-1, 251, 252, 280, 283, 287, 294 КУпАП України, суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Громадянина ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ) визнати винним у порушенні митних правил, передбачених ч.1 ст. 483 Митного кодексу України.

Накласти на громадянина ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ) адміністративне стягнення у вигляді штрафу на користь держави у в розмірі 50 відсотків вартості товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил - 7 094,5 грн, який необхідно сплатити за наступними реквізитами: ГУК у м. Києві/ Солом`янський район/ 21081100, , МФО 899998, Банк отримувача: Казначейство України (ЕАП), р/р №UA5026010, призначення платежу: справа про ПМП № 0625/10000/24, ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ); з конфіскацією в дохід держави безпосередніх предметів порушення митних правил згідно з описом предметів до протоколу про порушення митних правил № 0625/10000/24 від 26.07.2024.

Стягнути з громадянина ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ) на користь держави судовий збір у розмірі 605 гривень 60 копійок.

Постанова набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги.

Апеляційна скарга подається до Київського апеляційного суду через Солом`янський районний суд м. Києва протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Постанова пред`являється до виконання протягом трьох місяців.

Суддя: