Провадження № 3/761/7734/2024
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 листопада 2024 року суддя Шевченківського районного суду м. Києва Мєлєшак О.В., дослідивши матеріали справи про адміністративне правопорушення, що надійшли з Координаційно-моніторингової митниці Державної митної служби України, про притягнення до адміністративної відповідальності

ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ) громадянина Болгарії, на момент вчинення адміністративного правопорушення, працюючого директором фірми «СП Инветмент Груп ЕООД», за частиною 1 статті 483 Митного кодексу України, -

ВСТАНОВИВ:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшла справа про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 за ознаками порушення митних правил, передбачених частиною 1 статті 483 Митного кодексу України.

В судове засідання ОСОБА_1 не прибув, з клопотанням про відкладення судового розгляду не звертався. Крім того, до Шевченківського районного суду м.Києва надійшли письмові заперечення проти протоколу про порушення митних правил.

Дослідивши матеріали справи, суд дійшов до наступного висновку.

Стаття 486 МК України передбачає, що завданнями провадження у справах про порушення митних правил є своєчасне, всебічне, повне та об`єктивне з`ясування обставин кожної справи, вирішення її з дотриманням вимог закону, забезпечення виконання винесеної постанови, а також виявлення причин та умов, що сприяють вчиненню порушень митних правил, та запобігання таким правопорушенням.

У відповідності до ст. 489 МК України, посадова особа при розгляді справи про порушення митних правил зобов`язана з`ясувати: чи було вчинено адміністративне правопорушення, чи винна дана особа в його вчиненні, чи підлягає вона адміністративній відповідальності, чи є обставини, що пом`якшують та/або обтяжують відповідальність, чи є підстави для звільнення особи, що вчинила правопорушення, від адміністративної відповідальності, а також з`ясувати інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.

Так, при складанні протоколів про порушення митних правил № 0064/126000/24 від 12.04.2024 та № 0061/126000/24 від 12.04.2024 уповноваженою особою зазначено, що 09.03.2024 в пункт пропуску «Порубне - Сірет», відділи митного оформлення № 1 та № 2 митного поста «Вадул-Сірет» Чернівецької митниці для переміщення через митний кордон України у транспортному засобі д.н.з. НОМЕР_1 / НОМЕР_2 з метою ввезення на адресу TOB «JIEPHA ОЙЛ» (Харківська обл., м. Харків, вул. Алчевських, буд. 9/11, ) заявлено товар «Продукт з комерційною назвою Crude oil, представляє собою газовий конденсат природній. Вміст сірки -0,5%, вміст води - 0,2%, механічні відходи - 0,1%, вміст солі - 70 mg/kg, температура спалаху - менше 25°С. Торгівельна марка: нема даних. Виробник: Delvina Gas Company. Країна виробництва: AL», країна походження - Албанія, загальною вагою брутто -19816,1кг (нетто - 19 816,1 кг), фактурною вартістю 8 421,84 Євро.

Вказаний товар заявлено для переміщення за попередньою митною декларацією одержувача ТОВ «ЛЕРНА ОЙЛ» (41126163) від 08.03.2024 № 24UA34U0, в рамках контракту від 31.01.2024 №31-01/24 укладеного між постачальником - компанією «SP INVESTMENT GROUP LTD» (56th street, №21, Hotel Primorski, Office G.5St. Konstantine and Elena, 9006 Varna, Bulgaria) в особі директора ОСОБА_1 ( ОСОБА_3 ) та покупцем - TOB «ЛЕРНА ОЙЛ» (41126163) в особі директора ОСОБА_4 на підставі інвойсу виставленого продавцем (постачальником) товару компанією «SP INVESTMENT GROUP LTD» (Bulgaria) від 04.03.2024 № 24-A, CMR від 04.03.2024 № 24/2024 та інших товаросупровідних документів наданих до митного контролю та митного оформлення.

Таким чином, директор компанії «SP INVESTMENT GROUP LTD» (Bulgaria) ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ) вчинив дії, спрямовані на переміщення товару «суміш на основі неароматичних вуглеводнів С4-С27 з вмістом добавок/домішок (у тому числі ароматичні вуглеводні С7-С10, диметилсульфід), що відповідає терміну «середній дистилят», загальною вагою брутто - 19 816,1 кг (нетто - 19 816,1 кг) через митний кордон України з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу, як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товару, а саме інвойсу від 04.03.2024 № 24-А.

Крім того, 09.03.2024 в пункт пропуску «Порубне - Сірет», відділи митного

оформлення № 1 та № 2 митного поста «Вадул-Сірет» Чернівецької митниці для

переміщення через митний кордон України у транспортному засобі д.н.з. НОМЕР_3 / НОМЕР_4 , з метою ввезення на адресу ТОВ «ДЕРНА ОЙЛ» (Харківська обл., м. Харків, вул. Алчевських, буд. 9/11, ) заявлено товар «Продукт з комерційною назвою Crude oil, представляє собою газовий конденсат природній. Вміст

сірки -0,5%, вміст води - 0,2%, механічні відходи - 0,1%, вміст солі - 70 mg/kg,

температура спалаху - менше 25°С. Торгівельна марка: нема даних. Виробник: Delvina

Gas Company. Країна виробництва: AL», країна походження - Албанія, загальною вагою

брутто - 23 999,7 кг (нетто - 23 999,7кг), фактурною вартістю 10 199,87 Євро.

Вказаний товар заявлено для переміщення за попередньою митною декларацією

одержувача ТОВ «ЛЕРНА ОЙЛ» (41126163) від 08.03.2024 № 24UA83U3, в

рамках контракту від 31.01.2024 №31-01/24 укладеного між постачальником -

компанією «SP INVESTMENT GROUP LTD» (56th street, №21, Hotel Primorski, Office G.5SL Konstantine and Elena, 9006 Varna, Bulgaria) в особі директора ОСОБА_1

( ОСОБА_1 ) та покупцем - ТОВ «ЛЕРНА ОЙЛ» (41126163) в особі директора

ОСОБА_4 на підставі інвойсу виставленого продавцем (постачальником) товару

компанією «SP INVESTMENT GROUP LTD» (Bulgaria) від 26.02.2024 № 18-А, CMR від 26.02.2024 №18/2024 та інших товпоросупровідних документів наданих до митного контролю.

Отже, директор компанії «SP INVESTMENT GROUP LTD» (Bulgaria) ОСОБА_1 ( ОСОБА_1 ) вчинив дії, спрямовані на переміщення товару «суміш на основі неароматичних вуглеводнів С4-С28 з вмістом добавок/домішок (у тому числі ароматичні вуглеводні С7-С10, диметилсульфід), що відповідає терміну «середній дистилят», загальною вагою брутто - 23 999,7 кг (нетто - 23 999,7кг) через митний кордон України з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу, як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товару, а саме інвойсу від 26.02.2024 № 18-А.

При цьому, в матеріалах справи наявний лист Бюро економічної безпеки України № 11/6/4.3.1/9999-24 від 29.04.2024, з якого вбачається, що у провадженні Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України перебуває кримінальне провадження № 0000024 від 08.03.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 201-4 КК України, за фактом вчинення контрабанди підакцизних товарів службовими особами ТОВ «ЛЕРНА ОЙЛ» ().

Крім того, 05.11.2024 в судовому засіданні представник митниці та представник ТОВ «Лерна ойл» звернулися до суду з клопотанням про направлення даних матеріалів до Бюро економічної безпеки України для проведення перевірки.

Однак, 29.11.2024 уважали відсутніми підстави для направлення вказаних матеріалів до БЕБ, оскільки кримінальне провадження закрите, про, що детективом винесено відповідне рішення. Разом з тим, відповідної постанови про закриття кримінального провадження суду надано не було.

Так, ст. 458 Митного кодексу України передбачає, що адміністративна відповідальність за правопорушення, передбачені цим Кодексом, настає у разі, якщо ці правопорушення не тягнуть за собою кримінальну відповідальність.

Тобто, питання щодо наявності або відсутності в діях ОСОБА_1 ознак кримінального правопорушення, зокрема в частині ймовірного використання підроблених документів щодо сприяння у проходженні товару «суміш на основі неароматичних вуглеводнів С4-С28 з вмістом добавок/домішок (у тому числі ароматичні вуглеводні С7-С10, диметилсульфід), що відповідає терміну «середній дистилят», через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, має важливе значення для правильного вирішення даного судового провадження по суті.

Враховуючи, що факт перевезення товару у відношенні службових осіб отримувача - ТОВ «ЛЕРНА ОЙЛ», є предметом розслідування в рамках кримінального провадження та керуючись вимогами ст. 253 КУпАП, відповідно до якої, якщо при розгляді справи орган (посадова особа) прийде до висновку, що в порушенні є ознаки кримінального правопорушення, він передає матеріали прокурору або органу досудового розслідування - суд, вважає за потрібне, задля уникнення виникнення ситуації, коли особу може бути притягнуто двічі за одне й те саме діяння, направити матеріали провадження у справі про порушення митних правил до Бюро економічної безпеки України, для перевірки викладених в протоколі про порушення митних правил обставин на предмет наявності чи відсутності у діях громадянина Болгарії ОСОБА_1 ознак вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст. ст. 483, 486, 489, 494-496, 527, 528, 529 Митного кодексу України, ст.ст. 9, 253 КУпАП, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Матеріали справи про притягнення до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, передбачених ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, щодо громадянина Болгарії ОСОБА_1 - направити до Бюро економічної безпеки України для проведення перевірки.

Про результати такої перевірки, невідкладно після завершення усіх необхідних для цього дій, потрібно повідомити суду.

У разі, якщо уповноважена особа органу досудового розслідування прийде до висновку про відсутність в діях ОСОБА_1 ознак кримінального правопорушення - матеріали справи про порушення митних правил необхідно повернути до суду, для продовження здійснення судового розгляду даного провадження.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: