Справа № 163/1795/24
Провадження № 3/163/812/24
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 листопада 2024 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Павлусь О.С.

з участю секретаря Семенюк К.М.,

представника Волинської митниці Крижановської О.В.,

захисника особи, щодо якої складено протокол, Кінах Я.В.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею матеріали справи за протоколом № 0029/20500/24 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянки України, що проживає по АДРЕСА_1 , директора ТОВ «ВІКТОРІЯ ЛІДЕР ГРУП», РНОКПП НОМЕР_1 ,

в с т а н о в и в :

Державний інспектор Волинської митниці склав протокол № 0073/20500/24 про те, що ОСОБА_1 , перебуваючи на посаді директора ТОВ «ВІКТОРІЯ ЛІДЕР ГРУП», вчинила дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України транспортних засобів на суму 16 796 049,25 гривень з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу як підстави для переміщення товару документів, а саме міжнародних товарно-транспортних накладних «CMR», рахунків-фактур «Invoice», сертифікатів з перевезення (походження) товару форми EUR.1 (Movement certificate EUR.1, одержаних незаконним шляхом та таких, що містять неправдиві відомості щодо країни походження та відправника товару.

Дії ОСОБА_1 кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України.

ОСОБА_1 на розгляд справи в суд не з`явилась, свої права та інтереси доручила захищати адвокату Кінах Я.В.

Адвокат Кінах Я.В. в судовому засіданні висловила позиція про закриття провадження в справі за відсутністю в діях ОСОБА_1 складу правопорушення з підстав, наведених у надісланих письмових поясненнях.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявила, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, просила накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути судовий збір.

Дослідженням матеріалів справи і з`ясованих на їх підставі обставин встановлено таке.

Протокол про порушення митних правил № 0029/20500/24 щодо ОСОБА_1 складений 06 лютого 2024 року.

Цього ж дня 06 лютого 2024 року Волинська митниця надіслала у встановленому порядку повідомлення № 40 про протиправне діяння, що містить ознаки злочину.

З листа Державного бюро розслідувань від 15 липня 2024 року № 10-2-02-02-18429 вбачається, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000006 від 07 лютого 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.358 КК України. В ході проведення досудового розслідування 06 березня 2024 року Волинська обласна прокуратура на підставі ухвали слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області від 29.02.2024 у справі № 161/3726/24 здійснила тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні Волинської митниці, та вилучила оригінали протоколів про порушення митних правил з додатками, у тому числі протокол № 0029/20500/24.

Цим же листом від 15 липня 2024 року Державне бюро розслідувань повернуло оригінали протоколів з додатками Волинській митниці з метою організації належного судового розгляду, притягнення винних осіб до передбаченої законом відповідальності та негайного скерування до Любомльського районного суду Волинської області.

Матеріали протоколів повернулись на Волинську митницю 25 липня 2024 року.

На запит Волинської митниці від 29.07.2024 № 7.3-4/20-04/8/8375 щодо прийнятого в кримінальному провадженні№ 0000006 процесуального рішення Державне бюро розслідувань надало відповідь від 01.08.2024 № 25236-24/10-2-02-02-9803/24 про те, що досудове розслідування даного кримінального провадження триває та спрямоване на повне, всебічне та об`єктивне встановлення всіх обставин кримінального правопорушення.

Згідно із ч.2 ст.458 МК України адміністративна відповідальність за правопорушення, передбачені цим Кодексом, настає у разі, якщо ці правопорушення не тягнуть за собою кримінальну відповідальність.

Відповідно до ст.487 МК України провадження у справах про порушення митних правил здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Статтею 253 КУпАП встановлено, що якщо при розгляді справи орган (посадова особа) прийде до висновку, що в порушенні є ознаки кримінального правопорушення, він передає матеріали прокурору або органу досудового розслідування.

Частина 3 статті 467 МК України визначає, що у разі закриття кримінального провадження, але за наявності в діях правопорушника ознак порушення митних правил, адміністративні стягнення за порушення митних правил може бути накладено не пізніше ніж через три місяці з дня прийняття рішення про закриття кримінального провадження, але не пізніше ніж через два роки з дня вчинення правопорушення.

Згідно із ст.61 Конституції України ніхто не може бути двічі притягнений до юридичної відповідальності одного виду за одне й те саме правопорушення.

Вищенаведене свідчить, що Волинська митниця по наведеному в протоколі факту переміщення товару з приховуванням від митного контролю надіслала в порядку ст.214 КПК України повідомлення про протиправне діяння, що містить ознаки злочину.

Вилучення протоколу про порушення митних правил № 0029/20500/24 відбулося в порядку застосування заходів забезпечення кримінального провадження згідно глави 15 розділу ІІ КПК України.

Разом з тим, повертаючи оригінал протоколу Волинській митниці орган досудового розслідування не врахував положень ст.61 Конституції України, ч.2 ст.458 МК України та упродовж більше чотирьох місяців утримання оригіналу протоколу з додатками не прийняв процесуального рішення згідно норм КПК України, яке б не давало підстав для застосування ст.253 КУпАП.

У зв`язку із цим та в силу приписів ч.2 ст.458 МК України у суду відсутні підстави для розгляду протоколу по суті, оскільки з огляду на повідомлення Волинської митниці про протиправне діяння, що містить ознаки злочину, зазначені в протоколі обставини є предметом доказування в межах кримінального провадження №0000006 та підлягають встановленню в ході здійснення досудового розслідування та проведення відповідних слідчих (процесуальних) дій.

Отже, оскільки за викладених обставин розгляд протоколу у визначеному МК України порядку суперечитиме положенням ч.2 ст.458 МК України та ст.253 КУпАП, матеріали справи про порушення митних правил належить передати органу досудового розслідування.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

Справу за протоколом про порушення митних правил № 0029/20500/24 щодо ОСОБА_1 за ознаками ч.1 ст.483 МК України передати Державному бюро розслідувань для приєднання до матеріалів кримінального провадження №0000006 від 07.02.2024.

Постанова оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області О.С. Павлусь