Справа № 163/2197/23
Провадження № 3/163/969/23
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 вересня 2023 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Шеремета С.А.,

за участі представника Волинської митниці Федчишиної С.Ф.,

розглянувши, направлені Волинською митницею, матеріали справи за протоколом №0247/20500/23 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянки України, що проживає по АДРЕСА_1 , директора ТзОВ «МЕТАЛСКАРБ» (вулиця Шенборна, 47-А, село Верхній Коропець Мукачівського району Закарпатської області), РНОКПП НОМЕР_1 , -

в с т а н о в и в :

05 липня 2023 року головним державним інспектором оперативного відділу управління боротьби з контрабандою та порушення митних правил Волинської митниці складено протокол про порушення митних правил №0247/20500/23 про те, що ОСОБА_1 , як керівник ТзОВ «МЕТАЛСКАРБ» вчинила дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України товару «змішана партія електричних (електронних) відходів у вигляді подрібнених обпалених електронних плат», загальною вагою 22 950 кілограмів нетто, що переміщувався транспортним засобом з реєстраційними номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 з приховуванням від митного контролю, тобто з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів, документів, а саме: міжнародної товарно-транспортної накладної «CMR» від 03.07.2023 №0014031 та інвойсу (INVOICE) від 03.07.2023 №03/07-01, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів та неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості.

ОСОБА_1 на розгляд справи не з`явилась, хоча про час та місце його проведення повідомлялась Волинською митницею.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявила, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України, та просила накласти на неї стягнення в межах санкції цієї статті.

Під час розгляду зазначеної справи судом встановлені такі факти та обставини.

05.07.2023 близько 13 години 12 хвилин в зону митного контролю м/п «Ягодин» Волинської митниці заїхав вантажний транспортний засіб з реєстраційними номерними знаками НОМЕР_2 /АРО730ХМ в якому, згідно поданих до митного контролю водієм - громадянином України ОСОБА_2 товаросупровідних документів, а саме: міжнародної товарно-транспортної накладної «CMR» від 03.07.2023 №0014031 та інвойсу (INVOICE) від 03.07.2023 №03/07-01 в митному режимі «експорт» на умовах поставки «FCA Запоріжжя» (Інкотермс) за митною декларацією типу ЕК10АА №23UA77U0 від 03.07.2023 переміщується товар «Шлак мідь-цинковмісний, що утворився в результаті технологічного процесу переробки лома та відходів кольорових металів та сплавів у вигляді механічної суміші сухої сипучої речовини коричнево-сірого кольору представляє собою суміш оксидів хімічних елементів з масовою часткою оксиду міді - 25-50%, оксиду цинку - 6,23- 18,7%, оксид алюмінію до - 3,78%, оксид нікелю до - 1,27%; оксид олова - 2,27%-5,68. Постачається у 22 біг-бегах. Вага нетто 22 950 кг. Виробник - ТОВ "ЗМ3" Країна виробництва - UA.», з ТзОВ «МЕТАЛСКАРЬ» в адресу німецької компанії «EDELMET Gmbh».

В графі 33 митної декларації типу EK10AA №23UA7700 від 03.07.2023 товар декларантом (агентом з митного оформлення) ФОП ОСОБА_3 класифіковано за кодом згідно УКТЗЕД.

В результаті проведення повного митного огляду транспортного засобу з реєстраційними номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 із залученням посадової особи управління митних платежів, контролю митної вартості та митно-тарифного регулювання ЗЕД Волинської митниці було встановлено, що у даному транспортному засобі фактично переміщується товар «змішана партія електричних та/або електронних відходів (в т. ч. лому або подрібнених електронних плат), який може містити в собі дорогоцінні метали чи сполуки дорогоцінного металу», який знаходиться у 22 біг-бегах, котрий за своїми зовнішніми ознаками не відповідає товару, заявленому в митній декларації та товаросупровідних документах. За зовнішнім виглядом товар має ознаки брухту, який може бути використаний для подальшого видобування дорогоцінних металів (за умови їх встановлення в результаті лабораторних досліджень) класифікація якого розглядається в межах товарних позицій 7112 та/або 8549 згідно УКТЗЕД.

Відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2022 №1466 «Про затвердження переліку товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню, та квот на 2023 рік», товари, які класифікуються за кодом 7112 або 8549 згідно УКТЗЕД при їх експорті підлягають ліцензуванню. Обсяг квоти згідно даної Постанови на товар, який класифікується за кодом 7112 або 8549 згідно УКТЗЕД становить - 0 тон.

Згідно ч. 6 Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України (щодо операцій з металобрухтом) від 16.11.2000 N?2114-III, статтю 9 Закону України «Про металобрухт» викладено у такій редакції: контракти (договори, угоди) на експорт металобрухту підлягають реєстрації в порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України. Експорт брухту та відходів кольорових металів забороняється.

По зазначеному факту 05.07.2023 року посадовою особою митниці складено протокол про порушення митних правил №0247/20500/23 за ознаками ч.1 ст.483 МК України.

Крім цього, з листа старшого слідчого відділу (з дислокацією у м.Луцьку) ТУ ДБР, розташованого у м.Львові встановлено, що цим відділом проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000005 від 11.01.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, вчинення якого мало місце за аналогічних обставин, які викладені у протоколі про порушення митних правил №0247/20500/23, а тимчасово вилучені товари за цим протоколом є речовими доказами у вищевказаному провадженні та на них ухвалою слідчого судді накладено арешт.

Отже, з наведеного слідує, що порушення, у вчиненні якого звинувачується ОСОБА_1 за протоколом про порушення митних правил №0247/20500/23 від 05.07.2023 року, за ознаками ч.1 ст.483 МК України, є також предметом вищевказаного кримінального провадження.

Згідно із ч.2 ст.458 МК України адміністративна відповідальність за правопорушення, передбачені цим Кодексом, настає у разі, якщо ці правопорушення не тягнуть за собою кримінальну відповідальність.

Відповідно до ст.487 МК України провадження у справах про порушення митних правил здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Статтею 253 КУпАП встановлено, що якщо при розгляді справи орган (посадова особа) прийде до висновку, що в порушенні є ознаки кримінального правопорушення, він передає матеріали прокурору або органу досудового розслідування.

Згідно із ст.61 Конституції України ніхто не може бути двічі притягнений до юридичної відповідальності одного виду за одне й те саме правопорушення.

Відповідно до практики Європейського Суду з прав людини (рішення в справі "Надточій проти України") справи про порушення митних правил мають ознаки, притаманні "кримінальному обвинуваченню" у значенні статті 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.

Отже, з огляду на проведення досудового розслідування по факту переміщення через митний кордон товару «змішана партія електричних (електронних) відходів у вигляді подрібнених обпалених електронних плат», загальною вагою 22 950 кілограмів нетто, що переміщувався транспортним засобом з реєстраційними номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 , та наведені законодавчі приписи розгляд протоколу у визначеному МК України порядку суперечитиме положенням ч.2 ст.458 МК України, ст.253 КУпАП, через що матеріали справи про порушення митних правил належить передати органу досудового розслідування.

Керуючись ст.ст.522, 528 МК України, ст.253 КУпАП,

п о с т а н о в и в :

Справу за протоколом про порушення митних правил №0247/20500/23 щодо ОСОБА_1 за ознаками ч.1 ст.483 МК України передати Третьому слідчому відділу (з дислокацією у м.Луцьку) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м.Львові, для приєднання до кримінального провадження №0000005 від 11.01.2023 за ознаками ч.2 ст.364 КК України.

Постанова оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.А.Шеремета