Єдиний унікальний номер 725/4085/23
Номер провадження 3/725/2141/23
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.07.2023

Суддя Першотравневого районного суду м. Чернівці Галичанський О.І., розглянув справу про порушення митних правил, яка надійшла від Чернівецької митницi Державної митної служби про притягнення до адміністративної відповідальності за ч.1 ст. 483 МК України громадянки України ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 ) ,-

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається із протоколу про порушення митних правил №0397/40800/23 , на виконання наказу Чернівецької митниці від 08.07.2022 року « Щодо перевірки окремих питань», доповідної записки «Щодо здійснення митними органами контролю за дотриманням правил транскордонного переміщення валютних цінностей у період дії в Україні воєнного стану» управлінням боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил митниці проводяться перевірочні заходи стосовно документів , які подавалися до підрозділів митного оформлення Чернівецької митниці як підстава для вивезення валютних цінностей за межі митної території України в період з 15.03.2022 по30.06.2022 рік , з метою виявлення таких, які можуть містити неправдиві відомості.

В ході проведених перевірочних заходів встановлено, що згідно даних автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор» ОСОБА_1 22.03.2022 року вивезла за межі митної території України через пункт пропуску «Порубне-Сірет» Чернівецької митниці валютні цінності у розмірі 65000 євро.

Для вивезення вказаних 65000 євро за кордон, ОСОБА_1 заповнила і пред`явила митному органу декларацію транскордонного переміщення фізичними особами валютних цінностей та заяви на видачу готівки , довідки видані ПрАТ « Акордбанк».

В рамках перевірки, з метою підтвердження або спростування фактів видачі вищевказаних коштів на адресу банку ПрАТ «Акордбанк » Чернівецькою митницею направлено лист .

У відповідь на вищевказаний запит листом ПрАТ «Акордбанк» Чернівецьку митницю проінформовано, що вказані в запиті заяви не видаватись та не відповідають встановленій у банку формі , операцій з видачі готівки за реквізитами в доданих заявах не проводились.

Відповідно до п.1 ст. 8 Закону України від 21.06.2018 № 2473-УШ «Про валюту та валютні цінності»- транскордонне переміщення фізичними особами валютних цінностей у сумі, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 тисяч євро за офіційним курсом валют, встановленим Національним банком України на день переміщення через митний кордон України, підлягає письмовому декларуванню митним органам у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України».

Згідно п. 6 Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей затвердженого постановою КМУ від 02.01.2019 року №3 - фізична особа ввозить в Україну та вивозить за межі України готівкову валюту і банківські метали в сумі/вартістю, що дорівнює або перевищує еквівалент 10000 євро за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Таким чином на думку митниці , ОСОБА_1 здійснила переміщення товарів (валютних цінностей в розмірі 65000 євро , що на дату переміщення 22.03.2022 року по курсу НБУ становило 2098765,50 гривень через митний кордон України з приховуванням від митного контролю , шляхом подання митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом.

Зазначені дії мають ознаки порушення (порушень) митних правил, передбаченого передбачених) частиною 1 статті 483 Митного кодексу України.

У судове засіданні ОСОБА_1 та представник митниці не з"явилися.

У відповідності до ч.ч.3, 4 ст. 526 МК України -у разі розгляду справи про порушення митних правил у суді про час та місце розгляду справи суд (суддя) повідомляє особу, яка притягується до адміністративної відповідальності за це правопорушення, а також відповідний орган доходів і зборів. Справа про порушення митних правил може бути розглянута за відсутності особи, яка притягується до адміністративної відповідальності за це правопорушення, лише у випадках, якщо є дані про своєчасне її сповіщення про місце і час розгляду справи і якщо від неї не надійшло клопотання про перенесення розгляду справи.

Суд зауважує, що Європейський суд з прав людини у своїх рішеннях зазначає, що сторона, яка задіяна в ході судового розгляду зобов`язана з розумним інтервалом часу сама цікавитись провадженням у її справі, добросовісно користуватись належними їй процесуальними правами та неухильно виконувати процесуальні обов`язки.

На підставі вищевказаного, суд вважає за можливе розглянути справу за відсутності учасників процесу .

Дослідивши наявні в матеріалах справи докази, вважаю, що справу про порушення митних правил відносно ОСОБА_1 слід направити до Чернівецької окружної прокуратури , виходячи з наступного:

Відповідно до вимог ст.245 КУпАП, ст.486 МК України, завданням у справах про порушення митних правил є своєчасне, всебічне, повне і об`єктивне з`ясування обставин кожної справи, вирішення її в точній відповідності з законом. При розгляді кожної справи суддя зобов`язаний з`ясувати обставини, передбачені ст.280 КУпАП, ст.489 МК України, а винесене у справі судове рішення має ґрунтуватись на конкретних доказах.

Відповідно до роз`яснень, які містяться в п. 6 Постанови Пленуму Верховного суду України № 8 від 03.06.2005 року (зі змінами внесеними згідно з Постановою ВСУ № 8 від 30.05.2008 року) «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил», судам необхідно враховувати, що підставою для переміщення через митний кордон є визначені нормативними актами документи, без яких неможливо одержати дозвіл митного органу на пропуск товарів через митний кордон. Це, зокрема, можуть бути митна декларація, контракт, коносамент, ліцензія, квота, товаросупровідні документи, дозвіл відповідних державних органів. Підробленими треба вважати як фальшиві документи, так і справжні, до яких внесено неправдиві відомості чи окремі зміни, що перекручують зміст інформації щодо фактів, які ними посвідчуються, а також документи з підробленими підписами, відбитками печаток та штампів.

При цьому, незаконно одержаними слід визнавати документи, які особа отримала за відсутності законних підстав або з порушенням установленого порядку.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 2 КК України, підставою кримінальної відповідальності є вчинення особою суспільно небезпечного діяння, яке містить склад злочину, передбаченого цим Кодексом.

Особливою частиною КК України передбачено відповідальність за складання, видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення офіційних документів. (ст. 366 КК України).

Згідно ст. 487 МК України, провадження у справах про порушення митних правил здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Відповідно ст. 253 КУПАП, якщо при розгляді справи орган (посадова особа) прийде до висновку, що в порушенні є ознаки кримінального правопорушення, він передає матеріали прокурору або органу досудового розслідування.

Стаття 61 Конституції України передбачає, що ніхто не може бути двічі притягнений до юридичної відповідальності одного виду за одне й те саме правопорушення.

Відповідно до Постанови Великої Палати верховного Суду від 1 червня 2021 року у справі № 910/12876/19 - гарантована статтею 61 Конституції України заборона подвійного притягнення до юридичної відповідальності одного виду за одне й те саме правопорушення має на меті уникнути несправедливого покарання за одне й те саме правопорушення двічі.

Митним органом інкриміновано ОСОБА_1 подання митному органу як підстави для переміщення товарів - підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом.

Враховуючи наявність всіх перелічених вище обставин, керуючись ст. 487 МК України, ст. 253 КУПАП, -

ПОСТАНОВИВ:

Справу про притягнення громадянки України ОСОБА_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживаючого за адресою : АДРЕСА_1 ) до адмiнiстративної вiдповiдальностi за ч.1 ст.483 МК України - направити керівнику Чернівецької окружної прокуратури.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Першотравневого

районного суду м.Чернівці О. І. Галичанський