О К Р Е М А У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
08 грудня 2023 року суддя Солом`янського районного суду м. Києва Митрофанова А.О., розглянувши матеріали адміністративної справи за протоколом, складеним головним державним інспектором оперативного відділу № 2 управління боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Закарпатської митниці Березаном Д.В., про притягнення до адміністративної відповідальності громадянки України ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживає: АДРЕСА_1 , ідентифікаційний код НОМЕР_1 ,
за ознаками порушення митних правил, відповідальність за яке передбачена ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України,
13 вересня 2023 року до Солом`янського районного суду м. Києва надійшли матеріали про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за порушення митних правил, відповідальність за яке передбачена ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України.
Згідно протоколу автоматизованого розподілу судової справи між суддями від 13.09.2023 року справу передано на розгляд головуючому судді Митрофановій А.О.
Під час розгляду адміністративної справи про порушення митних правил встановлені наступні обставини.
За результатами опрацювання наданих матеріалів було встановлено, що 14.03.2022 року під час перетину митного кордону України через митний пост «Вилок» Закарпатської митниці громадянка України ОСОБА_1 не заявила службовим особам Державної митної служби України та перемістила через митний кордон України іноземну валюту в кількості, що підлягає обов`язковому декларуванню.
В результаті вжитих ОСОБА_1 заходів, щодо приховування грошових коштів від митного контролю, вказані грошові кошти при здійсненні заходів митного та прикордонного контролю виявлені не були.
В ході досудового розслідування встановлено, що 14.03.2022 року, під час перетину митного кордону України, ОСОБА_1 перемістила через митний кордон України іноземну валюту в кількості 28 800 000 доларів США та 1 300 000 євро, які були упаковані у валізи.
В ході проведення перевірочних заходів з використанням інформації, що міститься у базі даних АСМО «Інспектор» встановлено, що 14.03.2022 року в зону митного контролю митного поста «Вилок» Закарпатської митниці на ділянку «виїзд з України» пасажирського напрямку заїхав легковий автомобіль марки «Opel» моделі «Vivaro», державний реєстраційний номерний знак України НОМЕР_2 , VIN-код НОМЕР_3 під керуванням гр. Moldavan Gyorgy. В даному транспортному засобі в якості пасажирів слідували: громадянка ОСОБА_3 , ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , які прямували з України в Угорщину.
Відповідно до висновку службового розслідування по встановленню причин та умов, що сприяли вчиненню можливих правопорушень під час огляду 14 березня 2022 року транспортного засобу «Opel Vivaro», д.н.з. НОМЕР_2 у міжнародному пункту пропуску для автомобільного сполучення «Вилок» НОМЕР_4 прикордонного загону імені героїв Карпатської Січі, затвердженого начальником Західного регіонального управління Держприкордонслужби Бабюком В., 30 березня 2022 року проведено службове розслідування, під час якого встановлено наступне.
19 березня 2022 року начальник ІНФОРМАЦІЯ_2 полковник ОСОБА_6 отримав доповідь від заступника начальника загону з оперативно-розшукової діяльності - начальника головного оперативно-розшукового відділу підполковника ОСОБА_7 про те, що прикордонним оперативно-розшуковим відділом отримано оперативну інформацію про можливе переміщення через державний кордон України 14 березня 2022 року поза прикордонно-митним кордоном валютних цінностей, які ймовірно переміщувались на виїзд з України через міжнародний пункт пропуску для автомобільного сполучення «Вилок» без декларування, у сумі близько 28 800 000 доларів США та 1 300 000 євро. Поряд з цим, вказані грошові кошти можливо були задекларовані при в`їзді в Угорщину в пункті пропуску «Тисабеч». За попередньою інформацією, декларування валютних цінностей здійснювала громадянка України ОСОБА_4 .
Згідно ч. 1 ст. 6 ЗУ «Про Державну прикордонну службу України» державна прикордонна служба України є правоохоронним органом спеціального призначення.
Відповідно до ст. 558 Митного кодексу України митні органи при виконанні покладених на них завдань взаємодіють, у тому числі шляхом обміну інформацією, з правоохоронними органами в порядку, встановленому законодавством.
Правоохоронні органи зобов`язані письмово повідомляти митні органи про виявлені ними порушення митних правил або контрабанду.
Правоохоронні органи зобов`язані письмово повідомляти митні органи про наявність оперативної інформації щодо можливих випадків переміщення товарів, у тому числі транспортних засобів особистого користування, транспортних засобів комерційного призначення з порушенням норм законодавства України. У разі наявності такої оперативної інформації від правоохоронних органів митний контроль та митне оформлення здійснюються за письмовим рішенням керівника митного органу, який отримав цю оперативну інформацію, або його заступника в обсягах та у формах, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до розділу ІІ Порядку взаємодії органів Державної прикордонної служби України з органами Державної митної служби України та Державної податкової служби України під час виявлення ознак порушень митних правил, а також виявлення майна, яке не має власника або власник якого невідомий, затвердженого Наказом Міністерства внутрішніх справ України та Міністерством фінансів України № 849/828 від 18.10.2018 року:
2. Адміністративно-оперативна група після негайного прибуття на місце виявлення правопорушення, але не пізніше ніж через три години з моменту виявлення: приймає від службових осіб органу (підрозділу) охорони державного кордону, які виявили правопорушення, предмети правопорушення, наявні супровідні, технічні, реєстраційні документи до них, ключі запалювання транспортного засобу, акт про виявлення (з відміткою про передавання та приймання), а також затриманих осіб та матеріали справи про адміністративні правопорушення; перевіряє отримані документи на відповідність встановленим законодавством вимогам та проводить додаткові заходи щодо опитування правопорушників та можливих свідків правопорушення (за потреби); за участі службової особи органу (підрозділу) охорони державного кордону, яка виявила правопорушення, складає схему місця виявлення правопорушення (із відображенням місця виявлення; відстані від місця виявлення до державного кордону України та найближчих населених пунктів або доріг; розташування особового складу прикордонного наряду; попереджувальних знаків (щитів), а в разі незаконного перетинання (спроби) державного кордону України - місця перетинання); у разі затримання правопорушника в установленому законом порядку на строк до трьох діб здійснює його доставлення до місця тимчасового тримання органу (підрозділу) охорони державного кордону; передає предмети правопорушення та наявні супровідні, технічні, реєстраційні документи до них і ключі запалювання транспортного засобу, що вилучаються посадовою особою митниці.
3. У разі неможливості прибуття на місце виявлення правопорушення адміністративно-оперативної групи виконання дій, визначених абзацами четвертим - шостим пункту 2 цього розділу, покладається на службових осіб органу (підрозділу) охорони державного кордону, які виявили правопорушення.
4. Старший зміни центру управління службою відділу прикордонної служби: негайно доповідає начальнику органу (підрозділу) охорони державного кордону та інформує митницю, у зоні діяльності якої виявлено правопорушення, про час та обставини виявлення ознак порушень митних правил, але не пізніше ніж через 30 хвилин з моменту виявлення; направляє на місце виявлення предметів правопорушення адміністративно-оперативну групу та здійснює реєстрацію отриманої інформації; уточнює інформацію щодо дати та часу можливого прибуття представника митниці на місце виявлення предметів правопорушення; здійснює взаємообмін інформацією про перебіг виконання завдань та зміни в обстановці зі старшим адміністративно-оперативної групи.
5. Начальник відділу прикордонної служби організовує та забезпечує: прибуття до місця виявлення правопорушення адміністративно-оперативної групи; доставлення затриманих осіб до місця тимчасового тримання органу (підрозділу) охорони державного кордону; передавання (надсилання) не пізніше доби після виявлення предметів правопорушення, копій матеріалів, що стосуються правопорушення (протоколів про адміністративне правопорушення, про адміністративне затримання, актів про виявлення, рапортів, схем місця виявлення правопорушення), у митницю, у зоні діяльності якої виявлено правопорушення; надсилання акта про виявлення й копії отриманого від посадової особи митниці процесуального документа про вилучення предметів правопорушення до інформаційно-аналітичного підрозділу органу охорони державного кордону для формування звітності, зберігання та взаємозвірок.
6. У разі виявлення службовою особою органу (підрозділу) охорони державного кордону осіб, у діях яких вбачаються ознаки порушення митних правил, у пункті пропуску (пункті контролю) через державний кордон України, контрольному пункті в`їзду-виїзду така службова особа здійснює заходи, передбачені абзацами другим, третім і п`ятим пункту 1 цього розділу.
Службова особа органу (підрозділу) охорони державного кордону продовжує подальше несення служби в пункті пропуску (пункті контролю) через державний кордон, контрольному пункті в`їзду-виїзду через державний кордон України після прибуття на місце виявлення правопорушення старшого прикордонних нарядів в пункті пропуску (пункті контролю, контрольному пункті в`їзду-виїзду).
Крім того, згідно розділу ІІІ Порядку її посадових осіб митниці щодо процесуального оформлення порушень митних правил, виявлених органами (підрозділами) охорони державного кордону, посадова особа митниці, уповноважена на проведення процесуальних дій та визначена керівником або заступником керівника митниці, після отримання інформації про виявлення службовими особами органу (підрозділу) охорони державного кордону ознак порушення митних правил: прибуває на місце виявлення правопорушення не пізніше ніж через три години з моменту отримання інформації про виявлення правопорушення, якщо воно виявлено поза межами пункту пропуску (пункту контролю) через державний кордон України, а в межах пункту пропуску (пункту контролю) - негайно; вилучає предмети правопорушення, наявні супровідні, технічні, реєстраційні документи до них, ключі запалювання транспортного засобу, про що складає відповідний процесуальний документ, копію якого передає службовій особі адміністративно-оперативної групи, а також проводить інші необхідні процесуальні дії; одержує (за потреби) письмові пояснення від службових осіб органу (підрозділу) охорони державного кордону, які виявили ознаки порушення митних правил, інших учасників або свідків правопорушення.
30 жовтня 2023 року судом було направлено запит до начальника Західного регіонального управління Держприкордонслужби про надання інформації щодо здійснення повідомлення Закарпатської митниці та/або Державної митної служби України про можливе вчинення 14.03.2022 року ОСОБА_1 при перетині державного кордону України порушення митних правил, відповідальність за яке передбачена ст. 483 МК України.
Відповідно до листа начальника Західного регіонального управління Державної прикордонної служби України Бабюка В. від 07.11.2023 року, 02 квітня 2022 року №5/434-22-Вих., копію висновку та матеріалів службового розслідування було направлено начальнику Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові Ляшко Р. для надання правової оцінки, також вказано, що Закарпатську митницю та Державну митну службу України про можливе порушення митних правил 14 березня 2022 року не повідомлялось.
Постановою Солом`янського районного суду м. Києва від 08 грудня 2023 року ОСОБА_1 визнано винною у порушенні митних правил, передбачених ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, закрито провадження у справі про притягнення ОСОБА_1 до адміністративної відповідальності за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, у зв`язку із закінченням строку накладення адміністративного стягнення.
Судом встановлено, що неповідомлення посадовою особою ІНФОРМАЦІЯ_3 митного органу про виявлене порушення митних правил громадянкою України ОСОБА_1 призвелодо порушення завдань провадження в справах про адміністративні правопорушення, передбачених ст. 245 КУпАП.
Відповідно до ч. 1 ст. 467 МК України якщо справи про порушення митних правил відповідно до статті 522 цього Кодексу розглядаються митними органами або судами (суддями), адміністративне стягнення за порушення митних правил може бути накладено не пізніше ніж через шість місяців з дня виявлення правопорушення. Строк накладення адміністративних стягнень у справах про порушення митних правил зупиняється на час розгляду таких справ судом.
Таким чином, неповідомлення посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 органів митної служби про порушення митних правил громадянкою України ОСОБА_1 призвело доспливу строку притягнення особи до адміністративної відповідальності.
В той же час, чинний КУпАП не містить правових норм реагування судом, як органом, що здійснює розгляд адміністративних матеріалів згідно своєї компетенції, в разі виявлення суттєвих порушень з боку посадових осіб державних органів в ході такого розгляду.
За вказаних обставин, суд вважає за необхідне для усунення подібних порушень Закону довести вищевикладені обставини до відома начальника Західного регіонального управління Державної прикордонної служби України шляхом винесення окремої ухвали, застосувавши загальні принципи верховенства права, невідворотності покарання та аналогію закону відповідно до норм ЦПК та КАС, які містять такий інститут судового реагування, як окремі ухвали.
Керуючись ст.ст. 7, 245 КУпАП,
Обставини, викладені в окремій ухвалі довести до відома начальника Західного регіонального управління Державної прикордонної служби України для реагування в межах повноважень.
Про розгляд окремої ухвали повідомити Солом`янський районний суд міста Києва протягом місяця з дня отримання її копії.
Роз`яснити, що залишення посадовою особою без розгляду окремої ухвали суду або невжиття заходів до усунення зазначених в ній порушень закону, а так само несвоєчасна відповідь на окрему ухвалу суду тягне за собою адміністративну відповідальність, передбачену ст. 185-6 КУпАП України.
Копію окремої ухвали направити начальнику Західного регіонального управління Державної прикордонної служби України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя А.О. Митрофанова