Ленінський районний суд м.Полтави
Справа № 553/1597/22
Провадження № 3/553/1389/2023
П О С Т А Н О В А

Іменем України

09.06.2023 року м. Полтава

Суддя Ленінського районного суду м. Полтави Парахіна Є.В., при секретарі Козицькому Т.Л., розглянувши матеріали, розглянувши матеріали, які надійшли з Полтавської митниці Державної митної служби України про притягнення до адміністративної відповідальності за порушення митних правил ОСОБА_1 за ч. 6 ст. 470 МК України,-

В С Т А Н О В И В :

Так, з Полтавської митниці Державної митної служби України втретє після доопрацювання 08.06.2023 року надійшов на розгляд до суду протокол про порушення митних правил № 0004/80600/22 від 17.01.2022 року, складений відносно громадянина України ОСОБА_2 по факту вчинення порушення митних правил, передбаченого ч. 6 ст. 470 МК України.

Постановою судді Ленінського районного суду м. Полтави Крючко Н.І. від 14.12.2022 року даний адміністративний матеріал повертався на доопрацювання з наступних підстав.

У відповідності до положень ч.ч. 4,5,7,8,9,10 ст. 494 МК України особа, яка притягується до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, має право дати пояснення та висловити зауваження щодо змісту протоколу,а також письмово викласти мотиви своєї відмови від підписання протоколу У разі складення протоколу,особі, яка притягується до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, роз`яснюються її права, передбачені статтею 498цього Кодексу,та повідомляється про можливість припинення провадження у справі про порушення митних правил шляхом компромісу,про щодо протоколу вноситься відмітка,яка підписується цією особою. Протокол складається у двох примірниках, один з яких вручається під розписку особі, яка притягується до адміністративної відповідальності за порушення митних правил. У разі відмови особи, яка притягується до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, одержати примірник протоколу, до нього вноситься відповідний запис, який підписується посадовою особою митного органу, яка склала протокол, та свідками,якщо вони є,після чого зазначений примірник протягом трьох робочих днів надсилається особі, яка притягується до адміністративної відповідальності за порушення митних правил,за повідомленою нею або наявною в митних органах адресою (місце проживання або фактичного перебування). Якщо при складенні протоколу особа, яка притягується до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, не була присутня, до протоколу вноситься відповідний запис, який підписується посадовою особою митного органу, яка склала протокол, та свідками, якщо вони є, після чого один примірник протягом трьох робочих днів надсилається особі, яка притягується до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, за повідомленою нею або наявною в митних органах адресою (місце проживання або фактичного перебування). Протокол вважається врученим у тому числі у разі, якщо особа, яка притягується до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, не перебувала за повідомленою нею або наявною в митних органах адресою або місце проживання чи фактичного перебування, повідомлене такою особою, є недостовірним.

За змістом протоколу про порушення митних правил № 0004/80600/22 від 17.01.2022, складеного відносно ОСОБА_2 за фактом вчинення порушення митних правил, передбаченого ч. 6 ст. 470 МК України, та згідно із приєднаними до нього матеріали, протокол було складено головним державним інспектором оперативного відділу управління боротьби з контрабандою та порушення митних правил Полтавської митниці Мороз О.С. у відсутність ОСОБА_2 .

При цьому, матеріали не містять відомостей про вручення ОСОБА_2 протоколу про порушення митних правил № 0004/80600/22 від 17.01.2022 року, роз`яснення їй прав, передбачених чинним законодавством України, надання протоколу для ознайомлення та забезпечення можливості надати свої пояснення з викладених в ньому обставин.

Таким чином протокол особі, яка притягується до відповідальності, особисто вручено не було і матеріали не свідчать, що він направлявся за адресою, яка була повідомлена ОСОБА_2 митним органом і останній не перебував за нею, а наявна у митних органах адреса є достовірною.

Отже, у розпорядження суду митним органом не надано жодних даних проте, що ОСОБА_2 відомо про проведення перевірки та складання відносно неї протоколу про порушення митних правил й притягнення до відповідальності за порушення митних правил, доказів того, що вона ознайомлена з правами, передбаченими чинним законодавством України, їй забезпечено можливість надати пояснення з викладених у протоколі обставин та здійснювати належним чином захист своїх прав та інтересів, що є неприпустимим.

Крім того, як вбачається з матеріалів справи, особа, яка притягується до відповідальності викликалась до суду за вказаною у протоколі адресою, проте судові повістки повернулись до суду без вручення рекомендованого відправлення з відмітками поштового відділення про відсутність адресата на вказаною адресою.

За вказаних обставин, суд позбавлений можливості розпочати судовий розгляд у справі про порушення митних правил і виявлені недоліки не можуть бути усунуті в судовому засіданні.

Протокол про адміністративне правопорушення є не тільки джерелом доказу у справі, але й актом обвинувачення, суть якого має бути доведена до відома особи, яка притягується до відповідальності.

В процесі доопрацювання працівником митного органу до матеріалів справи приєднано копію повістки про явку до Полтавської митниці з вимогою про надання документів в порядку ст. 510 МК України та вимоги про надання автомобіля та документів на нього для проведення вилучення згідно ч. 2 ст. 511 МК України від 08.02.2023 року, згідно з якою ОСОБА_2 запрошувалася до митного органу на 10 год. 00 хв. 15.02.2023 року або 10 год. 00 хв. 22.02.2023 року, викладено права особи, що притягується до відповідальності за порушення митних правил, передбачені ст. 498 МК України, ст.ст. 63, 68 Конституції України.

Згідно роздруківки з інтернет-мережі відправлення вручено не було. Конверт, направлений за адресою: м. Харків, м. Київ, б-р Гавела Вацлава, 18, повернутий без вручення з відміткою поштового відділення "за закінченням терміну зберігання" (а.с. 59).

Також приєднано доручення на проведення окремих процесуальних дій у справі про ПМП № 0004/80600/22 (в порядку ст. 518 МК України), адресоване начальнику Київської митниці, відповідно до якого на підставі ст. 518 МК України доручено встановити та провести опитування гр. ОСОБА_2 (з наданням протоколу опитування) по обставинам зазначеної справи, під час опитування під підпис вручити протокол про ПМП № 0004/80600/22, роз`яснити права, передбачені ч. 4 ст. 494, ст. 498 МК України, здійснити копіювання документів, які посвідчують особу ОСОБА_2 . У разі виявлення транспортного засобу тимчасово вилучити у порядку ст. 511 МК України.

Згідно листа Київської митниці за № 7.8-6/20/7/2063 від 10.02.2023 року повідомлено, що за адресою: АДРЕСА_1 , знаходиться торгівельний центр "Відрадненський". Управлінням Державної міграційної служби України у м. Києві та Київській області наголошено про те, що згідно п.13 Правил реєстрації місця проживання, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 02.03.2016 № 207, надання органам реєстрації та ДМС відомостей про реєстрацію місця проживання особи та інших персональних даних здійснюється виключно у випадках, передбачених законами України, і лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини або за згодою самої особи на запит за формою згідно з додатком 3 (реквізити оперативно-розшукової справи/ухвали слідчого судді/ухвали суду). У зв`язку з викладеним, виконати доручення Полтавської митниці від 08.02.2023 № 7.23-1/20/7/575 неможливо.

На запит Полтавської митниці ГУ ДПС у Полтавській області листом за вих. № 2138/5/16-31-12-03-08 від 20.02.2023 року надало відомості з Державного реєстру фізичних осіб-платників стосовно реєстраційного номера облікової картки - платника податків станом на 17.02.2023 року щодо ОСОБА_2 , РНОКПП НОМЕР_1 , в графі "адреса проживання" відомості не зазначено.

Як вбачається з повідомлення Солом`янської районної в м. Києві державної адміністрації за вих. № 108-1842 від 21.02.2023 року на запит Полтавської митниці, за відомостями відділу з питань реєстрації місця проживання/перебування фізичних осіб Солом`янської районної в м. Києві державної адміністрації та інформацією з Реєстру територіальної громади м. Києва, ОСОБА_2 , з 30.12.2008 року зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 .

Повторно матеріал надійшов до суду 06.03.2023 року.

Разом з тим, даних на підтвердження факту усунення усіх недоліків оформлення протоколу, зазначених у постанові суду від 14.12.2022 року, суду надано не було.

Постановою судді Ленінського районного суду м. Полтави Крючко Н.І. від 07.03.2023 року справу про порушення митних правил повернуто повторно на доопрацювання у зв`язку з неусуненням недоліків, вказаних у постанові від 14.12.2022 року, ненаданням доказів вручення ОСОБА_2 протоколу про порушення митних правил, ознайомлення з протоколом та правами, передбаченими МК України та Конституцією України, отримання пояснень з приводу порушення митних правил, а також оскільки не надано документи, що підтверджують визначення реальної вартості автомобіля "Ford Fusion", р/н НОМЕР_2 , у зв`язку з чим суд позбавлений можливості забезпечити своєчасний, всебічний, повний та об`єктивний розгляд справи про порушення митних правил з дотриманням вимог, встановлених в ст. ст. 486,489 МК України, з дотримання вимог про розумність строку судового розгляду, в тому числі повідомити належним чином у встановленому чинним законодавством порядку громадянці України ОСОБА_2 про час та місце розгляду справи, а також прийняти законне та обґрунтоване рішення по справі з урахуванням норм чинного митного законодавства України.

В процесі доопрацювання працівником митного органу до матеріалів справи приєднано копію повістки про явку до Полтавської митниці з вимогою про надання документів в порядку ст. 510 МК України та вимоою про надання автомобіля та документів на нього для проведення вилучення згідно ч. 2 ст. 511 МК України від 31.03.2023 року, згідно з якою ОСОБА_2 запрошувалася до митного органу на 10 год. 00 хв. 05.04.2023 року або 10 год. 00 хв. 12.04.2023 року, викладено права особи, що притягується до відповідальності за порушення митних правил, передбачені ст. 498 МК України, ст.ст. 63, 68 Конституції України. А також конверт, згідно якого рекомендоване поштове відправлення, адресоване ОСОБА_2 , вручено не було, повернуто "за закінченням терміну зберігання".

Втретє матеріал надійшов до суду 10.04.2023 року.

Постановою судді Ленінського районного суду м. Полтави Високих М.С. від 11.05.2023 року даний адміністративний матеріал повернуто на доопрацювання у зв`язку з неусуненням недоліків, вказаних у постановах від 14.12.2022 року та від 07.03.2023 року.

В процесі доопрацювання працівником митного органу до матеріалів справи приєднано копію повістки про явку до Полтавської митниці з вимогою про надання документів в порядку ст. 510 МК України та вимогою про надання автомобіля та документів на нього для проведення вилучення згідно ч. 2 ст. 511 МК України від 06.06.2023 року, згідно з якою ОСОБА_2 запрошувалася до митного органу на 10 год. 00 хв. 12.06.2023 року або 10 год. 00 хв. 16.06.2023 року, викладено права особи, що притягується до відповідальності за порушення митних правил, передбачені ст. 498 МК України, ст.ст. 63, 68 Конституції України.

Також приєднано доручення на проведення окремих процесуальних дій у справі про ПМП № 0004/80600/22 (в порядку ст. 518 МК України), адресоване начальнику Київської митниці, відповідно до якого на підставі ст. 518 МК України доручено встановити та провести опитування гр. ОСОБА_2 (з наданням протоколу опитування) по обставинам зазначеної справи, під час опитування під підпис вручити протокол про ПМП № 0004/80600/22, роз`яснити права, передбачені ч. 4 ст. 494, ст. 498 МК України, здійснити копіювання документів, які посвідчують особу ОСОБА_2 . У разі виявлення транспортного засобу тимчасово вилучити у порядку ст. 511 МК України.

Направлено запит до ГУ ДПС у Полтавській області від 06.06.2023 року за вих. № 7.23-1/20/8.16/2188 з проханням надати відомості про реєстраційний номер облікової картки платника податків ОСОБА_2 .

При цьому, незважаючи на те, що ОСОБА_2 згідно повістки запрошувався до митного органу на 10 год. 00 хв. 12.06.2023 року або 10 год. 00 хв. 16.06.2023 року, а матеріали на виконання доручення на проведення окремих процесуальних дій у справі про ПМП № 0004/80600/22 (в порядку ст. 518 МК України) з Київської митниці не надійшли, 08.06.2023 року протокол про порушення митних правил відносно ОСОБА_2 митним органом спрямований до суду для розгляду.

За вказаних обставин, існують об`єктивні підстави для сумніву в тому, що ОСОБА_2 відомо про проведення перевірки та складання відносно неї протоколу про порушення митних правил й притягнення до відповідальності за порушення митних правил, доказів того, що вона ознайомлена з правами, передбаченими чинним законодавством України, їй забезпечено реальну можливість надати пояснення з викладених у протоколі обставин та здійснювати належним чином захист своїх прав та інтересів, що є неприпустимим.

Відповідно, аналізуючи наявні у справі документи у їх сукупності, суд приходить до висновку про відсутність у справі документів, що свідчать про усунення тих недоліків оформлення протоколу, які були зазначені у постановах суду від 14.12.2022 року, від 07.03.2023 року та від 11.05.2023 року, достовірних та об`єктивних доказів вручення ОСОБА_2 протоколу про порушення митних правил, ознайомлення з протоколом та правами, передбаченими МК України та Конституцією України, забезпечення реальної можливості надати пояснення з приводу порушення митних правил.

Згідно Указу Президента України № 64/2022 від 24.02.2022 року "Про введення воєнного стану в Україні" із 05 години 30 хвилин 24 лютого 2022 року строком на 30 діб введено в Україні воєнний стан. Строк воєнного стану продовжувався згідно з Указами Президента України№ 133/2022 від 14.03.2022 року, № 133/2022 від 14.03.2022 року, № 341/2022 від 17.05.2022 року, № 573/2022 від 12.08.2022 року, № 757/2022 від 07.11.2022 року, № 58/2023 від 06.02.2023 року та востаннє Указом Президента № 254/2023 від 01.05.2023 року "Про продовження строку дії воєнного стану в Україні" з 05 год. 30 хв. 20 травня 2023 року строком на 90 діб.

Враховуючи викладене, тривалий час, що минув з дати складання протоколу про порушення митних правил (17.01.2022 року), з урахуванням введення воєнного стану на території України й пов`язаної з цим ситуації у м. Києві, є необхідним вжиття заходів до встановлення актуальної інформації щодо зареєстрованого місця проживання особи, що притягується до адміністративної відповідальної ОСОБА_2 , зокрема, шляхом звернення з запитом до Єдиного державного демографічного реєстру, відповідного органу місцевого самоврядування, наділеного чинним законодавством повноваженнями у сфері реєстрації/зняття з реєстрації місця проживання/перебування фізичних осіб, функціями з надання інформації про реєстрацію місця проживання/перебування, а також перевірки в органах реєстрації актів цивільного стану відомостей про наявність/відсутність актових записів про зміну анкетних даних чи смерть цієї особи, а в органах Державної прикордонної служби факту виїзду за межі України тощо.

Поряд з цим, окремо суд звертає увагу на те, що вартість предмета порушення митних правил автомобіля "Ford Fusion", р/н НОМЕР_2 , визначено митним органом, без реального визначення його вартості. Жодних документів та належних доказів, які підтверджують, що вартість вказаного транспортного становить 36787 грн. 35 коп., як про це вказано у протоколі про порушення митних правил, до протоколу не приєднано.

Місцезнаходження предмета порушення митних правил уповноваженими працівниками Полтавської митниці не перевірена та не встановлено, попри те, що санкцією статті ч. 6 ст. 470 МК України передбачено конфіскацію транспортного засобу.

За вказаних обставин, суд позбавлений можливості забезпечити своєчасний, всебічний, повний та об`єктивний розгляд справи про порушення митних правил з дотриманням вимог, встановлених в ст. ст. 486, 489 МК України, вимог про розумність строку судового розгляду, в тому числі повідомити належним чином у встановленому чинним законодавством порядку громадянку України ОСОБА_2 про час та місце розгляду справи, забезпечивши їй можливість реалізувати процесуальні права, гарантовані чинним законодавством, а також прийняти законне та обґрунтоване рішення по справі з урахуванням норм чинного митного законодавства України. Для усунення вищевказаних недоліків шляхом виконання процесуальних дій, передбачених ст. 508 МК України, матеріал необхідно повторно направити для проведення додаткової перевірки.

Виходячи з наведеного та керуючись ст. ст. 508, 527 МК України, суд -

П О С Т А Н О В И В :

Справу про порушення митних правил відносно ОСОБА_1 по факту вчинення порушення митних правил, передбаченого ч. 6 ст. 470 МК України, - направити на додаткову перевірку.

При проведенні додаткової перевірки уповноваженим працівникам Полтавської митниці ДМС України у встановленому законодавством порядку необхідно вжити заходів до встановлення дійсного місця проживання ОСОБА_2 , в тому числі, але не виключно, шляхом направлення запитів до Єдиного державного демографічного реєстру, органу місцевого самоврядування за її останнім відомим місцем проживання, а також до органів державної реєстрації актів цивільного стану, державної прикордонної служби, вручення ОСОБА_2 протоколу про порушення митних правил, ознайомлення з протоколом та правами, передбаченими МК України та Конституцією України, отримання пояснень з приводу порушення митних правил, встановлення і надання відомостей щодо місця роботи, посади або роду заняття ОСОБА_2 , а також надання документів щодо дійсної вартості та місцезнаходження автомобіля "Ford Fusion", р/н НОМЕР_2 , інших документів, необхідних для розгляду справи.

Постанова може бути оскаржена протягом 10 днів.

Суддя Ленінського районного суду м. Полтави Є. В. Парахіна