Справа № 163/591/23
Провадження № 3/163/262/23
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 червня 2023 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Шеремета С.А.

з участю секретаря Голядинець О.В.,

представника Волинської митниці Кунєвої З.Ю.,

особи, яка притягуються до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 ,

захисника Воробей О.В.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею матеріали справи за протоколом №0031/20500/23 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, що проживає по АДРЕСА_1 , РНОКПП НОМЕР_1 , паспорт НОМЕР_2 виданий 23.11.2020 органом 0717

в с т а н о в и в :

Головним державним інспектором Волинської митниці складено протокол про те, що ОСОБА_1 , вчинив дії спрямовані на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товару: автомобіль «SSANGYONG KYRON» кузов номер НОМЕР_3 за таких обставин.

15.12.2022 Волинською митницею, листом Державної митної служби України від 15.12.2022 №20/20-02-01/7.3/932, отримано матеріали по факту перевірки законності ввезення вантажів «гуманітарна допомога», що слідували в адресу військової частини НОМЕР_4 .

У наданих Держмитслужбою України матеріалах наявні листи від військової частини НОМЕР_5 : №1743 від 11.12.2022 в якому міститься інформація про те, що автомобіль «SSANGYONG KYRON» кузов номер НОМЕР_3 військова частина НОМЕР_4 не отримувала та рекомендаційного листа в сприянні передачі автомобіля в користування не направляла; та лист №522 від 05.04.2022 де міститься інформація про клопотання та сприяння ввезення на митну територію України для виконання бойових завдань одного транспортного засобу: «КІА SORENTO» номер кузова НОМЕР_6 .

Відповідно до автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор» та наявних документів в архіві митниці, 09.04.2022 року громадянином ОСОБА_1 , вантажним автомобілем р.н. НОМЕР_7 / НОМЕР_8 на митну територію України через митний пост «Ягодин» Волинської митниці, на підставі постанови Кабінету Міністрів України від 01.03.2022 №174 «Деякі питання пропуску гуманітарної допомоги через митний кордон України в умовах воєнного стану», ввезено вантаж «гуманітарна допомога в умовах воєнного стану: автомобіль:- марка SSANGYONG; - модель KYRON;- номер кузова VIN НОМЕР_3 ;- об`єм двигуна 1998 см. куб. - тип двигуна- дизель; такий, що був у користуванні;- рік виготовлення 2006 р.в.»; «гуманітарна допомога в умовах воєнного стану автомобіль: марка KIA: модель SORENTO;- номер кузова VIN - НОМЕР_6 ;- об`єм двигуна 2497 см.куб. тип двигуна- дизель;- такий, що був у користуванні; рік виготовлення 2005 р.в.».

До митного контролю на митному посту «Ягодин» Волинської митниці під час ввезення на митну територію України вказаних товарів громадянином ОСОБА_1 надано наступні документи: декларація про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою громадянина ОСОБА_1 від 09.04.2022, де в розділі 6. «отримувач» вказано «в/ч НОМЕР_4 » та в розділі 9. «вид допомоги» заначено інформацію по транспортних засобах: «КІА SORENTO» номер кузова НОМЕР_6 ; «SSANGYONG KYRON» номер кузова НОМЕР_3 ; лист військової частини НОМЕР_4 від 05.04.2022 №522 в якому міститься інформація про клопотання та сприяння ввезення на митну територію України для виконання бойових завдань двох транспортних засобів: «KIA SORENTO» номер кузова НОМЕР_6 ; «SSANGYONG KYRON» номер кузова НОМЕР_9 ; реєстраційні документи на транспортний засіб KIA SORENTO кузов № НОМЕР_6 (документ з номером НОМЕР_10 ; документ з номером НОМЕР_11 ); реєстраційні документи на транспортний засіб «SSANGYONG KYRON» номер кузова НОМЕР_12 (документ з номером НОМЕР_13 ; документ з номером НОМЕР_14 ).

Таким чином, за протоколом ОСОБА_1 ставиться в провину переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю товару: «автомобіль марка - SSANGYONG, модель KYRON, кузов номер НОМЕР_15 », шляхом подання до митного контролю документів одержаних незаконним шляхом, а саме листа військової частини НОМЕР_4 від 05.04.2022 №522 в якому міститься інформація про клопотання та сприяння ввезення на митну територію України для виконання бойових завдань двох транспортних засобів: «KIA SORENTO» номер кузова НОМЕР_6 , «SSANGYONG KYRON» номер кузова НОМЕР_3 .

Зазначені дії кваліфіковані за ч.1 ст. 483 Митного кодексу України.

ОСОБА_1 в судовому засіданні свою винуватість заперечив, вказав, як перевізник переміщував автомобілів із-за кордону для потреб ЗСУ, при цьому не брав коштів на відшкодування своїх послуг навіть за пальне. На прохання знайомого ОСОБА_2 на початку квітня 2022 року виїхав в Голландію, де забирав автомобілі Ssangyong (номер кузова НОМЕР_16 ) та ОСОБА_3 (номер кузова НОМЕР_17 ). Мороз ОСОБА_4 на соц. мережу Вотсап скинув фото рекомендаційного листа, ніби то від в/ч НОМЕР_18 , в якому йшлося про прохання та сприяння військової частини передачі вказаних вище автомобілів. 09.04.2022 року при перетині митниці ОСОБА_1 . При перетині митної території попередньо роздрукувавши фото рекомендаційного листа з в/ч НОМЕР_18 , надав його працівникам митниці. По приїзду в місто Ковель автомобілі передав сину ОСОБА_5 , який забрав їх в присутності військових. За цих обставин, не був обізнаний, що рекомендаційний лист від в/ч НОМЕР_18 не стосувався автомобіля Ssangyong. Після того, як стала відома ця обставина то повідомив в правоохоронні органи на неправомірні дії ОСОБА_2 .

Захисник Воробей О.В. надала пояснення і висловила правову позицію про відсутність в діях ОСОБА_1 складу правопорушення через відсутність умислу на порушення митних правил. Подала клопотання про закриття провадження, яке підтримала з наведених у ньому підстав.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявила, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_6 у вчиненні порушення митних правил, просила накласти стягнення в межах санкції ст.485 МК України, стягнути судовий збір.

Дослідженням доказів по справі установлено таке.

Факт переміщення ОСОБА_1 через митний кордон товару: автомобіля марки SSANGYONG; - модель KYRON; рік виготовлення 2006 р.в. та автомобіля марки KIA: модель SORENTO рік виготовлення 2005 р.в., як гуманітарної допомоги в умовах воєнного стану, стверджено протоколом про порушення митних правил, копією декларації про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою, копіями реєстраційних документів на транспортні засоби і по справі не оспорюється.

З листа від військової частини НОМЕР_5 за №1743 від 11.12.2022 вбачається, що автомобіль «SSANGYONG KYRON» кузов номер НОМЕР_3 військова частина НОМЕР_4 не отримувала та рекомендаційного листа в сприянні передачі автомобіля в користування не направляла. Автомобіль КІА SORENTO» номер кузова НОМЕР_6 військова частина НОМЕР_5 отримала і поставила на облік.

За змістом протоколу про порушення митних правил об`єктивна сторона приховування від митного контролю товару: автомобіля марка SSANGYONG; - модель KYRON; рік виготовлення 2006 р.в.» стосується -подання митному органу, як підставу для його переміщення листа військової частини НОМЕР_4 від 05.04.2022 №522 про клопотання та сприяння ввезення на митну територію України для виконання бойових завдань двох транспортних засобів: «KIA SORENTO» номер кузова НОМЕР_6 , «SSANGYONG KYRON» номер кузова НОМЕР_3 , що одержаних незаконним шляхом.

Згідно з ч.1 ст.458 МК України порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні, винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України, пред`явлення їх органам доходів і зборів для проведення митного контролю та митного оформлення, а також здійснення операцій з товарами, що перебувають під митним контролем або контроль за якими покладено на органи доходів і зборів цим Кодексом чи іншими законами України, і за які цим Кодексом передбачена адміністративна відповідальність.

Відповідно до ч.1 ст.486 МК України завданнями провадження у справах про порушення митних правил є своєчасне, всебічне, повне та об`єктивне з`ясування обставин кожної справи, вирішення її з дотриманням вимог закону, забезпечення виконання винесеної постанови, а також виявлення причин та умов, що сприяють вчиненню порушень митних правил, та запобігання таким правопорушенням.

В рішенні "Надточій проти України" Європейський Суд з прав людини у справі зазначив, що "положення Митного кодексу безпосередньо поширюються на всіх громадян, які перетинають кордон та регулюють їх поведінку шляхом застосування стягнень (штраф та конфіскація), які є як покаранням, так і стримуванням від порушення. Таким чином, митні правопорушення, які розглядаються, мають ознаки, притаманні "кримінальному обвинуваченню" у значенні статті 6 Конвенції".

Згідно з рішенням Європейського Суду з прав людини у справі "Авшар проти Туреччини" в оцінці доказів Суд встановив стандарт доказування "поза розумним сумнівом". Таке доказування передбачає співіснування досить вагомих, чітких та узгоджених між собою висновків або подібних неспростованих презумпцій факту, а за відсутності таких ознак не можна констатувати, що винуватість особи доведено поза розумним сумнівом.

Отже, в справі про порушення митних правил винуватість особи має бути також доведена поза розумним сумнівом.

Частиною 1 ст.483 МК України встановлена відповідальність за переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, в тому числі, шляхом надання одним товарам вигляду інших або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, країни походження, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів.

Аналіз вказаної норми свідчить, що таке порушення митних правил вчиняється лише з прямим умислом.

Повертаючись до обставин цієї справи, суд прийшов висновку, що ОСОБА_1 не був обізнаний про незаконність походження листа військової частини НОМЕР_4 від 05.04.2022 №522 про клопотання та сприяння ввезення на митну територію України для виконання бойових завдань двох транспортних засобів: «KIA SORENTO» номер кузова НОМЕР_6 , «SSANGYONG KYRON» номер кузова НОМЕР_3 .

Це підтверджуються відповіддю військової частини НОМЕР_4 від 23.05.2023 року за №977, з якої слідує, що жодних контактів з ОСОБА_1 . військова частина не мала, рекомендаційний лист безпосередньо не надавала.

Ухвалою Ковельського міськрайонного суду від 25.01.2023 року зобов`язано відповідальних осіб Ковельського РУП ГУНП у Волинській області внести до ЄРДР відомості на підставі повідомлення ОСОБА_1 про вчинення кримінального правопорушення.

Кримінальне провадження за ознаками ч.1 ст.358 КК України зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 04.02.2023 року за №0000034 за заявою ОСОБА_1 , що підтверджено відповідним витягом.

З листа відповіді дізнавача СД Ковельського РУП Гунп у Волинській області від 14.04.2023 року за №1032 вбачається, що досудовим розслідуванням установлено, що на початку квітня 2022 року, ОСОБА_1 виїхав в Голландію, де забирав автомобілі для ОСОБА_7 , а саме: Ssangyong (номер кузова НОМЕР_19 ) та Kia Sorento (номер кузова НОМЕР_17 ). Через митних кордон автомобілі переміщував на підставі рекомендаційного листа від в/ч НОМЕР_18 , який ОСОБА_1 отримав від ОСОБА_7 у вигляді фото через месенджер. При перетині митної території ОСОБА_1 , попередньо роздрукував фото рекомендаційного листа з в/ч НОМЕР_18 і надав його працівникам митниці. По приїзду в м. Ковель автомобілі ОСОБА_1 передав сину ОСОБА_5 ( НОМЕР_20 ), який забрав їх з адреси місця проживання останнього. Про те, що рекомендаційний лист від військової частини НОМЕР_4 є підробленим, ОСОБА_1 відомо не було. Слова останнього підтвердили допитані в якості свідків ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 . Крім того, в ході досудового розслідування було встановлено, що ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , жит. АДРЕСА_2 , та ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , жит. АДРЕСА_2 , Службою безпеки України в Івано-Франківської області від 11.10.2022 року було оголошено в розшук в межах кримінального провадження №0000020 від 25.05.2022 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 201-2 КК України.

Постановою від 24.04.2023 року ОСОБА_1 визнаний потерпілим в кримінальному провадженні.

Аналіз доказів по справі на підставі яких установлені фактичні обставини в сукупності з відповідним законодавством дає підстави для висновку про відсутність в ОСОБА_1 умислу на переміщення через митний кордон України з приховуванням від митного контролю автомобіля марки SSANGYONG; - модель KYRON; рік виготовлення 2006 р.в.

Окрім того, даючи оцінку обставинам справи суд бере до уваги, що обставини мали місце 09.04.2022 року, тобто фактично пройшов повний перший місяць запеклих умов воєнного стану військової агресії російської федерації. Військові оперативно потребували транспортні засоби підвищеної прохідності, що пояснює недотримання ОСОБА_1 формальностей правильної передачі транспортних засобів та підписання відповідних актів. Це також пояснює, що митний орган теж не дотримався правильних митних формальностей прийнявши від ОСОБА_1 гарантійний лист в роздрукованій копії, адже у відповідності до постанови КМУ від 01.03.2022 р. № 174 «Деякі питання пропуску гуманітарної допомоги через митний кордон України в умовах воєнного стану» (в редакції станом на 09.04.2022 року), пропуск через митний кордон України товарів гуманітарної допомоги здійснюється за умови подання до митних органів гарантійного листа кінцевого користувача товарів за формою, наведеною в додатку 3. Зазначений лист оформлюється кінцевим користувачем товарів гуманітарної допомоги, яким є орган військового управління, визначений Міністерством оборони, правоохоронний орган, інше військове формування, утворене відповідно до закону, або інший суб`єкт, що здійснює боротьбу з тероризмом відповідно до закону, та засвідчується його печаткою. Кінцевий користувач товарів гуманітарної допомоги забезпечує контроль фактичного отримання товарів, веде їх облік та контролює дотримання наданих ним гарантійних зобов`язань. Організація заходів контролю та обліку стосовно отриманих товарів покладається на посадову особу кінцевого користувача товарів гуманітарної допомоги відповідно до розподілу функціональних обов`язків. Кінцевий користувач не пізніше трьох днів з дня отримання товарів інформує Державну службу експортного контролю про їх отримання (із зазначенням найменування та кількості фактично отриманих товарів) з надісланням засвідченої копії раніше оформленого гарантійного листа. Таке інформування може здійснюватися у формі електронного документа, засвідченого кваліфікованим електронним підписом керівника кінцевого користувача товарів гуманітарної допомоги або визначеної ним відповідальної посадової особи.

Отже, митний орган мав приймати гарантійний лист виключно в оригіналі за наявності печатки відповідного органу військового управління. У випадку подання копії гарантійного листа, останній міг бути прийнятий лише від посадової особи кінцевого користувача товарів гуманітарної допомоги за наступним підтвердженням у формі електронного документа, засвідченого кваліфікованим електронним підписом.

Згідно з п.1 ст.247 КУпАП провадження в справі про адміністративне правопорушення не може бути розпочато, а розпочате підлягає закриттю в разі відсутності складу адміністративного правопорушення.

Витрати митного органу по справі відсутні, судовий збір не справляється на підставі ст.401 КУпАП.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

Провадження в справі за протоколом про порушення митних правил №0031/20500/23 щодо ОСОБА_1 за ознаками ч.1 ст.483 МК України закрити за відсутністю в його діях складу правопорушення.

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Дата складення повного тексту постанови 05.06.2023 року.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.А.Шеремета