Єдиний унікальний номер 725/142/23
Номер провадження 3/725/99/23
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.01.2023 Суддя Першотравневого районного суду м.Чернівці Іщенко І. В., розглянувши адміністративну справу, яка надiйшла вiд Чернівецької митниці про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина України ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ДРФО: НОМЕР_1 , проживає: АДРЕСА_1 , за ч.1 cт.483 Митного Кодексу України, -

В С Т А Н О В И В:

Із протоколу про порушення митних правил запровадженої відносно гр.. ОСОБА_1 вбачається, що на виконання наказу Чернівецької митниці від 08.07.2022 №137-АГ «Щодо перевірки з окремих питань», доповідної записки ДОМК та О від 17.06.2022 №17-01-04/512 «Щодо здійснення митними органами контролю за дотриманням правил транскордонного переміщення валютних цінностей у період дії в Україні воєнного стану» (вх.митниці №4787/4-19 від 04.07.2022) управлінням боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил митниці проводяться перевірочні заходи стосовно документів, які подавалися до підрозділів митного оформлення Чернівецької митниці як підстава для вивезення валютних цінностей за межі митної території України в період з 15.03.2022 по 30.06.2022, з метою виявлення таких, які можуть містити неправдиві відомості.

В ході проведених перевірочних заходів встановлено, що згідно даних автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор» (далі АСМО «Інспектор»), гр. ОСОБА_1 23.03.2022 вивіз з митної території України через пункт пропуску «Вашківці-Гріменкеуць» Чернівецької митниці валютні цінності, а саме 63 190 доларів США та 2355 євро.

Для вивезення вказаних 63 190 доларів США та 2355 євро за кордон, гр. ОСОБА_1 заповнив і пред`явив митному органу декларацію транскордонного переміщення фізичними особами валютних цінностей від 23.03.2022 №UA408140/2022/01 та пред`явив довідки від 21.03.2022 №02-5/7-30/49/125 видану AT «Банк інвестицій та заощаджень» про отримання з рахунку готівкових коштів у сумі 200 000 доларів США, від 21.03.2022 №02-5/7-30/49/125/1 видану AT «Банк інвестицій та заощаджень» про отримання з рахунку готівкових коштів у сумі 10 000 євро. Вказані документи (в електронному вигляді) посадовою особою митниці додано (прикріплено) в модуль «Облік валютних цінностей» АСМО «Інспектор».

В рамках перевірки, з метою підтвердження або спростування факту видачі вищевказаних довідок митницею 14.07.2022 на адресу банку AT «Банк інвестицій та заощаджень» Чернівецькою митницею направлено лист №7.2-08-1/7.2-20-02/14/3211.

У відповідь на вищевказаний запит листом AT «Банк інвестицій та заощаджень» від 22.07.2022 №05-1/04/932-БТ (вх.№5903/14-22 від 02.08.2022) Чернівецьку митницю проінформовано, що довідка від 21.03.2022 №02-5/7-30/49/125 про отримання з рахунку готівкових коштів у сумі 200 000 доларів США гр.. ОСОБА_1 видавалась, а від 21.03.2022 №02-5/7-30/49/125/1 про отримання з рахунку готівкових коштів у сумі 10 000 євро гр. ОСОБА_1 не видавалась..

Відповідно до ч.57 ст. 4 Митного кодексу України (далі-МКУ) товари - це будь-які рухомі речі, у тому числі ті, на які законом поширено режим нерухомої речі (крім транспортних засобів комерційного призначення), валютні цінності, культурні цінності, а також електроенергія, що переміщується лініями електропередачі. Згідно з п.1-1 статті 4 МКУ валютні цінності:

б) іноземна валюта - іноземні грошові знаки у вигляді банкнотів, казначейських білетів, монет, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території відповідної іноземної держави, а також вилучені з обігу або такі, що вилучаються з нього, але підлягають обмінові на грошові знаки, які перебувають в обігу.

В п.З. ст. 197 МКУ зазначено, що переміщення валюти України, іноземної валюти, банківських металів через митний кордон України здійснюється з урахуванням вимог Закону України "Про валюту і валютні операції".

Відповідно до п.1 ст. 8 Закону України від 21.06.2018 № 2473-VIII «Про валюту та валютні цінності» «транскордонне переміщення фізичними особами валютних цінностей у сумі, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 тисяч євро за офіційним курсом валют, встановленим

Національним банком України на день переміщення через митний кордон України, підлягає

письмовому декларуванню митним органам у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів

України».

Згідно з п.18 розділу 1 Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті, затвердженого постановою Правління НБУ від 02.01.2019 №5, фізичні особи - резиденти здійснюють валютні операції з транскордонного переміщення валютних цінностей шляхом їх вивезення/пересилання за межі митної території України в загальній сумі, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10000 евро, на підставі документів, що підтверджують зняття цією фізичною особою готівки з власних рахунків у банках і квитанції про здійснення валютно-обмінної операції з цією готівкою.

Згідно п. 6 Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей затвердженого постановою КМУ від 02.01.2019 року №3 - фізична особа ввозить в Україну та вивозить за межі України готівкову валюту і банківські метали в сумі/вартістю, що дорівнює або перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Гр. ОСОБА_1 повідомлений про необхідність прибуття до Чернівецької митниці Держмитслужби для надання пояснень, попереджений про можливість запровадження справи про ПМП та залишено контактні телефони УБК та ПМП Чернівецької митниці (лист від 15.08.2022 №7.2-08-1/7.2-20-01/10/3938). На виклик в митницю гр. ОСОБА_1 не прибув, лист від 15.08.2022 №7.2-08-1/7.2-20-01/10/3938 повернуто підприємством Укрпошта з відмітками «за закінченням терміну зберігання». Відповідно до п.10 ст. 494 МКУ протокол вважається врученим у тому числі у разі, якщо особа, яка притягується до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, не перебувала за повідомленою нею або наявною в митних органах адресою або місце проживання чи фактичного перебування, повідомлене такою особою, є недостовірним.

Згідно з наявними базами даних до відповідальності за вчинення порушення митних правил передбачених ст.ст. 482,483 МКУ гр. ОСОБА_1 не притягався.

Згідно п.6 Постанови №8 Пленуму Верховного суду України від 03.06.2005р.: «...підробленими треба вважати як фальшиві документи, так і справжні, до яких внесено неправдиві відомості чи окремі зміни, що перекручують зміст інформації щодо фактів, які ними посвідчуються, а також документи з підробленими підписами, відбитками печаток та штампів.

Незаконно одержаними слід визнавати документи, які особа отримала за відсутності законних підстав або з порушенням установленого порядку».

Таким чином, гр. України ОСОБА_1 , здійснив переміщення товарів (валютних цінностей в розмірі 2 355 євро, що на дату переміщення 23.03.2022 по курсу НБУ 32,2345 грн./євро становить - 75 912,2475 грн.) через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом.

Дії громадянина України ОСОБА_1 митним органом кваліфіковані за ст. 483 ч.1 Митного кодексу України.

Громадянин ОСОБА_1 у судове засідання не з`явився, хоча був належним чином повідомлений про час та місце розгляду справи.

Вина ОСОБА_1 у вчиненні правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 Митного Кодексу України підтверджується протоколом про адміністративне правопорушення та матеріалами справи.

Згідно вимог ст. 40-1 КУпАП з правопорушника необхідно стягнути судовий збір в розмірі 496грн. 20коп. в дохід держави.

На пiдставi ст. 40-1,283 КУпАП та керуючись ст.ст. ст.ст. 461,462,467,483,522,524,525,529 Митного Кодексу України,-

П О С Т А Н О В И В:

Громадянина України ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ДРФО: НОМЕР_1 , визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України та накласти на нього адміністративне стягнення у вигляді штрафу, у розмірі 75 912,2475коп. в дохід держави та конфіскації в дохід держави товар, а саме валютні цінності в розмірі 2 355 євро.

Стягнути з України ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ДРФО: НОМЕР_1 , судовий збір в розмірі 496грн. 20коп. на користь держави.

Постанова суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги.

Апеляційна скарга може бути подана протягом десяти діб, з дня винесення постанови до Чернівецького апеляційного суду, через Першотравневий районний суд м. Чернівці.

Суддя Першотравневого

районного суду м.Чернівці І. В. Іщенко