Справа № 163/2453/23
Провадження № 3/163/1094/23
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30 листопада 2023 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Шеремета С.А.

представника Волинської митниці Кунєвої З.Ю.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею Держмитслужби матеріали справи за протоколом №0335/20500/23 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, що проживає за адресою: АДРЕСА_1 , директора ТОВ «СМАРТ ТРЕК» , РНОКПП НОМЕР_1

в с т а н о в и в :

ОСОБА_1 як директор ТОВ «СМАРТ ТРЕК» код ЄДРПОУ 42785042 02 вересня 2023 року близько 09 год. 42 хв. вчинив дії спрямовані на переміщення через митний кордон України в транспортному засобі з реєстраційними номерами знаками НОМЕР_2 товару: 1) Жіночі черевики (торгівельна марка - Louis Vuitton, арт.-1AB2ZX) - 1 шт; 2) Екстрена пов`язка (торгівельна марка - відсутня, арт. - відсутній) - 20 шт; 3) Жіноча жилетка з штучного хутра (торгівельна марка - Frashinable, арт. - 1088) - 1 шт.; 4) Антена для збільшення інтерференційної відстані безпілотних літальних апаратів BCSK-PBTX06 (торгівельна марка - Bochuang Spacetime, арт. - відсутній) - 5 шт; 5) Жіноча білизна (торгівельна марка - відсутня, арт. - відсутній) - 100 шт; 6) Автомобільна система Discovery Sport Screen 8+64GB (торгівельна марка - відсутня, арт. - TLS-20230818D1) - 1 шт; 7) Жіночі туфлі (торгівельна марка - Miu Miu, арт. -c-prada 2005-2019) - 1 шт; 8). Жіноча сумка (торгівельна марка - Diesel, арт. - відсутній) - 1 шт; 9) Жіноча сумка з шкір заму (торгівельна марка - відсутня, арт. - відсутній) - 3 шт; 10) Чіп Long Range VTX (торгівельна марка - АКК, арт. - АКК FX2-DOMINATOR) - 30 шт; 11) Механізм для відкриття ліфту (торгівельна марка - відсутня, арт. - 900650G13180686M804) - 1 шт; 12) Акумулятор для поплавків (торгівельна марка - Jiejouth, арт.- CR425) - 2000 шт; 13) Акумулятор для поплавків (торгівельна марка - Dlyfull, арт. - CR426) - 700 шт; 14) Електрона плата панелі управління шахти ліфта (торгівельна марка - відсутня, арт. - КМ71373011) - 5 шт; 15) Контролер польоту (торгівельна марка - SPEEDYBEE, арт. - F4V3-50-STACK) - 30 шт; 16) Камера (торгівельна марка - RunCam, арт. - PHOENIX2-SPV2) - 30 шт; 17) Електрона плата панелі управління шахти ліфта (торгівельна марка - відсутня, арт. - ІСТ-Т02) - 4 шт; 18) Мотор безколекторний (торгівельна марка - Етах, арт. - ЕСОІ 2807 1300V) - 120 шт; 19) Електрона плата панелі управління шахти ліфта (торгівельна марка - відсутня, арт. - КМ71372011) - 1 шт; 20) Термінал Z91 Smart POS (торгівельна марка - відсутня, арт. - відсутній) - 30 шт; 21) Набір пропелер Hurricane 7035-3 (торгівельна марка - Gemfan, арт. - 7535-3) - 28 шт; 22) Рамка коптера АРЕХ HD (торгівельна марка - PHISITAL, арт. - відсутній) - 30 шт; 23) Антена приймач TBS CROSSFIRE (торгівельна марка - відсутня, арт. - відсутній) - 30 шт; 24) Антена далекого радусу (торгівельна марка - Rush FPV, арт. - відсутній) - 30 шт; 25) Рушниця антидрон XBY-Q-002 (торгівельна марка - відсутня, арт. - відсутній) - 1 шт; 26) Батарея до антидронової рушниці (торгівельна марка - відсутня, арт. - відсутній) - 3 шт. на загальну суму 965214,64 (дев`ятсот шістдесят п`ять тисяч двісті чотирнадцять ) гривень з приховуванням від митного контролю, з поданням митному органу як підстави для переміщення даного товару рахунків-фактур (Proforma Invoice) від 14.07.2023 №A38-1407023ST, від 10.07.2023 NeA36-1407023ST, що містить неправдиві відомості щодо кількості товару, а також неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару та визначення його митної вартості, чим вчинив правопорушення, передбачене ч.1 ст.483 МК України.

ОСОБА_1 та його захисник Крючков В.О. на розгляд справи в суді не з`явилися, хоча належним чином повідомлялися про час та місце розгляду справи.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявила, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, просила накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.

Винуватість ОСОБА_1 у вчиненні правопорушення повністю стверджена матеріалами справи: протоколом про порушення митних правил, контрольним талоном для проходження по «червоному коридору» №018539, копією паспорта громадянина для виїзду за кордон серії НОМЕР_3 , копією свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу серії НОМЕР_4 , актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу, письмовими поясненнями ОСОБА_2 , витягом з ЄАІС облікової картки особи № 141/2022/24, міжнародною товарно-транспортними накладними №327444, 327445, 327414 проформою інвойсом №А38-1407023РR, A38-1407023ST, А36-1007023ST, листом Волинської митниці № 7.3-20/10709, відповіддю на повідомлення № 7.3-20/10709, листом Благодійного фонду іноземний доброволець, копією листа ТОВ «СМАРТ ТРЕК», доповідною запискою начальника відділу кінологічного забезпечення УБК та ПМП, протоколом про тимчасове вилучення товарів, транспортних засобів і документів у справі про порушення митних правил № 0335/20500/23, накладною вимогою № 132, висновком експертизи № -0812, листом військової частини НОМЕР_5 .

Згідно листа-повідомлення від Благодійного фонду «Іноземний доброволець» встановлено, що Благодійним фондом «Іноземний доброволець» компанією «Shenzhen Lingo Supply Chain Management CO.» LTD очікувалася у вигляді подарунка/гуманітарної допомоги - рушниця для боротьби з БПЛА, модель XBY-Q-002 у кількості 1 одиниця. Про терміни відправлення та конкретну дату відвантаження не було відомо. Відправник не повідомляв, коли саме буде відправлено пристрій, саме через це компанії ТОВ «Смарт Трек» було нічого не відомо про перевезення даного пристрою. Рушниця для боротьби з БПЛА, модель ХBY-O-002 у кількості 1 одиниця належить БО БФ «Іноземний доброволець» та прямує до особового складу від А3449.

Згідно листа командира військової частини НОМЕР_5 ОСОБА_3 від 15.09.2023 № 40/57/3-8126 встановлено, що військова частина НОМЕР_5 Національної гвардії України очікувала комплектувальні деталі для дронів. За домовленостями китайською компанією «Shenzhen Lingo Supply Chain Management CO.» LTD, мала бути направлена на благодійній основі в Україну наступні комплектувальні деталі: Антена для збільшення інтерференційної відстані БПЛА BCSK-PBTX06 (TM Bochuang Spaceetime)- 1шт, Мотор безколекторний (ТМ Emax)- 120 шт, Набір пропелерів Hurricane-7035-3 (TM Gemfan)-28 шт, Рамка коптера APEX HD (TM PHISTAL)-30 шт, Камера (TM RunCam)- 30 шт, Антена далекого радіусу (ТМ RushFPV)- 30 шт, Контролер польоту (TM SPEEDYBEE)-30 шт, Чіп Long RAnge VTX (TM AKK)- 30шт, Антена приймач TBS CROSSFIRE- 30 шт. Про точну дату та час відвантаження предметів нікому не було відомо, в тому числі ТОВ «Смарт Трек», тому і трапилось це непорозуміння.

Протоколом про тимчасове вилучення товарів, транспортних засобі і документів у справі про порушення митних правил № 0335/20500/23 від 07.09.2023 вилучено

1.Жіночі черевики (торгівельна марка Louis Vuitton, арт. -1AB2ZX) 1 шт.;

2.Антена для збільшення інтерференційної відстанні безпілотних літальних апаратів BCSK-РВТХ06 (торгівельна марка Bochuang Spacetime, арт.-відсутній)5 шт.;

3.Жіноча сумка (торгівельна марка -Diesel, арт. - відсутній) 1 шт.;

4.Акумулятор для поплавків (торгівельна марка - Dlyfull, арт. -CR426)- 700 шт.;

5.Мотор безколекторний (торгівельна марка - Emax, арт. -ECOII 2807 1300KV) 120 шт.;

6.Жіноча жилетка з штучного хутра (торгівельна марка -Frashinable, арт. - 1088) 1 шт.;

7.Набір Поропелер Hurricane 7035-3 (торгівельна марка -Gemfan, арт. - 7535-3) 28 шт.;

8.Акумулятор для поплавків (торгівельна марка - Jiejouth, арт. -CR425) 2000 шт.;

9.Жіночі туфлі (торгівельна марка -Miu Miu, арт. - c-prada 2005-2019) 1 шт.;

10.Рамка коптера АРЕХ HD (торгівельна марка - PHISITAL, арт.-відсутній)30 шт.;

11.Камера (торгівельна марка -RunCam, арт. - PHOENIX2-SPV2) 30 шт.;

12.Антена далекого радіусу (торгівельна марка - RushFPV, арт. -відсутній)30 шт.;

13.Контролер польоту (торгівельна марка - SPEEDYBEE, арт. -F4V3-50-STACK) 30 шт.;

14.Чіп Long Range VTX (торгівельна марка-АКК, арт.-AKK FX2-DOMINATOR)-30 шт.;

15. Екстрена пов`язка (торгівельна марка -відсутня, арт. -відсутній) 20 шт.;

16.Жіноча білизна (торгівельна марка - відсутня, арт. -відсутній) 100 шт.;

17.Автомобільна система Discovery Sport Screen 8+64GB (торгівельна марка - відсутня, арт. - TLS- 20230818D1) -1 шт.;

18.Жіноча сумка з шкір заму (торгівельна марка - відсутня, арт. -відсутній)3 шт.;

19.Механізм для відкриття ліфту (торгівельна марка - відсутня, арт. -900650G13180686M804) 1 шт.;

20.Електрона плата панелі управління шахти ліфта (торгівельна марка -відсутня, арт. - KM713730G11) 5 шт.;

21. Електрона плата панелі управління шахти ліфта (торгівельна марка -відсутня, арт. -ІСТ-Т02) 4 шт.;

22.Електрона плата панелі управління шахти ліфта (торгівельна марка - відсутня, арт. - KM713720G11) 1 шт.;

23.Термінал Z91 Smart POS (торгівельна марка - відсутня, арт. -відсутній) 30 шт. вартістю 51000,00 грн.,

24.Антена приймач TBS CROSSFIRE (торгівельна марка -відсутня, арт. -відсутній) 30 шт.;

25. Рушниця антидрон XBY-Q-002 (торгівельна марка - відсутня, арт. -відсутній) 1 шт.;

26. Батарея до антидронової рушниці (торгівельна марка -відсутня, арт. - відсутній) 3 шт.

З переліку вилучених товарів та листів від військових частин вбачається, що не всі позиції мали гуманітарне призначення, що дає підстави до висновку, що ОСОБА_1 були вчинені дії на переміщення товарів через митний кордон з приховуванням від митного контролю, та подання митному органу документів, що містять неправдиві відомості щодо кількості товару, а також неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару та визначення його митної вартості.

Отже, винуватість ОСОБА_1 у переміщенні транспортного засобу з приховуванням від митного контролю доведена поза розумним сумнівом.

Відповідно до висновку експерта № -0812 від19 вересня 2023 року загальна вартість товарів, зазначених у постанові про призначення експертизи від 14.09.2023 в справі про порушення митних правил № 0335/20500/23, станом на дату оцінки становить 783 446,04 грн.

При вирішення питання про обсяг відповідальності встановлено таке.

Частина 1 статті 483 МК України в разі доведеності вини особи передбачає стягнення у вигляді штрафу в розмірі 100 відсотків вартості товарів з конфіскацією цих товарів.

Таке стягнення є безальтернативним і позбавляє суд врахувати характер і суспільну шкідливість правопорушення та особу винного.

Такий висновок узгоджується із сформульованими Конституційним Судом України підходів до розуміння принципу індивідуалізації юридичної відповідальності усталеної практики Європейського суду з прав людини, зокрема у рішенні у справі Краєва проти України від 13 січня 2022 року (заява № 72858/13) Європейський суд з прав людини, констатувавши, що сума штрафу, накладеного на заявницю за порушення митних правил (частина перша статті 483 Кодексу), становила надмірне втручання в її право власності всупереч вимогам статті 1 Першого протоколу до Конвенції, зазначив, зокрема, що: відповідно до частини першої статті 483 Кодексу, згідно з якою заявницю було визнано винною, штраф у розмірі, що дорівнює вартості товару, що є дуже великою сумою, та конфіскація товару були обов`язковими заходами без жодних винятків; відсутність дискреції стосовно цього не дала українським судам можливості врахувати індивідуальні обставини, що позбавляє сенсу будь-яку оцінку; Європейський суд з прав людини вже зазначав, що подібна жорстка система не здатна забезпечити потрібний справедливий баланс між вимогами загального інтересу та захистом права особи на власність (§ 31).

З огляду на сформульовані Конституційним Судом України, зокрема і в рішенні КСУ від 5 липня 2023 року № 5-р(ІІ)/2023 яким санкцію статті 483 Митного кодексу України визнано неконституційною, підходів до розуміння принципу індивідуалізації юридичної відповідальності, принцип індивідуалізації юридичної відповідальності у процедурі притягнення особи до адміністративної відповідальності має виявлятись не лише в притягненні до відповідальності особи, винної у вчиненні правопорушення, а й у призначенні їй виду та розміру покарання з обов`язковим урахуванням характеру вчиненого протиправного діяння, форми вини, характеристики цієї особи, можливості відшкодування заподіяної шкоди, наявності обставин, що пом`якшують або обтяжують відповідальність.

За вказаних обставин суд при призначення міри відповідальності ОСОБА_1 виходить із принципу альтернативності покарання а саме: 1) штраф; 2) конфіскація; 3) штраф з конфіскацією, і за фактичними обставинами цієї справи прийшов висновку про накладення стягнення у виді штрафу із конфіскацією, оскільки умисел був направлений на отримання особистої вигоди у свідомому переміщенні товарів з приховуванням від митного контролю.

Однак при визначені штрафу, слід врахувати, що частина товару, дійсно був призначений для потреб ЗСУ і на момент розгляду справи у суді вже був переданий останнім, а тому доцільно застосовувати штраф в розмірі 100 відсотків вартості товарів, які не мали потенційної гуманітарної місії, за виключенням товарних позицій, що передано ЗСУ за актами прийому передачі за вартістю згідно висновку експерта -0812 від 19.09.2023. Додаванням сум товарів, які не мали потенційної гуманітарної місії установлено їх вартість в розмірі 273497,31 грн.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

ОСОБА_1 визнати винуватим у вчиненні правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України, і накласти на нього стягнення у виді штрафу в розмірі 273497,31 грн. (двісті сімдесят три тисячі чотириста дев`яносто сім гривень 31 копійка) з конфіскацією у власність держави товарів, що вилучені за протоколом про тимчасове вилучення товарів, транспортних засобів і документів у справі про порушення митних правил № 0335/20500/23 від 07.09.2023.

Штраф в розмірі 273497,31 грн. (двохсот сімдесяти трьох тисяч чотирьохсот дев`яноста семи гривень 31 копійки) підлягає стягненню на рахунок UA5003500 в Казначействі України (ЕАП) (, отримувач ГУК у Волинській області/село Вишнів, код класифікації доходів бюджету 21081100, призначення платежу "адміністративні штрафи та інші санкції "05" Державна митна служба України").

Стягнути з ОСОБА_1 користь держави 536,80 грн. (п`ятсот тридцять шість гривень 80 копійок) судового збору на рахунок UA0003480 в Казначействі України (ЕАП) (отримувач ГУК у Волинській області/місто Любомль, , код класифікації доходів бюджету 22030101, призначення платежу "судовий збір").

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.А.Шеремета