Єдиний унікальний номер 725/3744/23
Номер провадження 3/725/1581/23
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14.06.2023 Суддя Першотравневого районного суду м.Чернівці Скуляк І. А., розглянувши адміністративну справу, яка надійшла від Чернівецької митниці, про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина України ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , за ч. 1 cт. 483 Митного Кодексу України, -

В С Т А Н О В И В:

На виконання наказу Чернівецької митниці від 08.07.2022 №137-АГ «Щодо перевірки з окремих питань», доповідної записки ДОМК та О від 17.06.2022 №17-01-04/512 «Щодо здійснення митними органами контролю за дотриманням правил транскордонного переміщення валютних цінностей у період дії в Україні воєнного стану» (вх. митниці №4787/4-19 від 04.07.2022) управлінням боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил митниці проводяться перевірочні заходи стосовно документів, які подавалися до підрозділів митного оформлення Чернівецької митниці як підстава для вивезення валютних цінностей за межі митної території України в період з 15.03.2022 року по 30.06.2022 року, з метою виявлення таких, які можуть містити неправдиві відомості.

В ході проведених перевірочних заходів встановлено, що згідно даних автоматизованої системи митного оформлення «Інспектор» (далі АСМО «Інспектор»), гр. ОСОБА_1 , 09.04.2022 року вивіз за межі митної території України через пункт пропуску «Порубне-Сірет» Чернівецької митниці валютні цінності, а саме 50 000 доларів США.

Для вивезення вказаних 50 000 доларів СІЛА за кордон, гр. ОСОБА_1 заповнив і пред`явив митному органу декларацію транскордонного переміщення фізичними особами валютних цінностей від 09.04.2022 року №UA40850/54 та пред`явив довідку від 05.04.2022 року №13/63-07 видану ПуАТ «АКОРДБАНК» про зняття коштів у сумі 51 000 доларів США з власного рахунку. Вказані документи (в електронному вигляді) посадовою особою митниці додано (прикріплено) в модуль «Облік валютних цінностей» АСМО «Інспектор».

В рамках перевірки, з метою підтвердження або спростування фактів видачі вищевказаних заяв на адресу банку ПуАТ «АКОРДБАНК» Чернівецькою митницею направлено листи від 15.07.2022 року №7.2-08-1/7.2-20-01/14/3300, від 31.08.2022 року №7.2-08-1/72-20/14/4302.

У відповідь на вищевказані запити листом ПуАТ «АКОРДБАНК» від 14.09.2022 року №2334-2022-0120 (вх..митниці №7943/14-22 від 27.09.2022) Чернівецьку митницю проінформовано, що вказана в запиті довідка з №13-03/07 від 05.07.2022 року не відповідає змісту реально виданої банком довідки за таким номером.

З урахуванням невідповідності номеру та дати видачі довідки вказаних в листі ПуАТ «АКОРДБАНК» від 14.09.2022 №2334-2022-0120 Чернівецькою митницею направлено повторні листи з проханням уточнення наданої інформації від 29.09.2022 року №7.2-08-1/7.2-20/14/4976, від 17.11.2022 року №7.2-08-1/7.2-20-01/14/6156, від 26.12.2022 року №7.2-08-1/7.2-20-01-/14/7081.

У відповідь на вищевказані запити листом ПуАТ «АКОРДБАНК» від 30.12.2022 №3660-2022-0120 (вх..митниці №607/14-22 від 18.01.2023) Чернівецьку митницю проінформовано, що надіслана сканкопія довідки від 05.04.2022 №13/63-07, не відповідає змісту довідки, що видавалась банком. Іншу інформацію банк не надав, з посиланням на ст.. 60 Закону України «Про банки та банківську таємницю».

23.01.2023 року Чернівецькою митницею направлено лист №7.2-08-1/7.2-20/14/589, до ПуАТ «АКОРДБАНК», з питаннями щодо особи якій видана вищевказана довідка та суми та кількості валюти зазначеній у ній.

У відповідь на вищевказаний запит листом ПуАТ «АКОРДБАНК» від 10.02.2023 №501-2023- 0120 (вх..митниці №2187/14-22 від 23.02.2023) Чернівецьку митницю проінформовано, що дані про особу якій видано довідку від 05.04.2022 №13/63-07 відповідають дійсності, назва та сума валюти зазначені у вказаній довідці не відповідає дійсності.

Відповідно до ч.57 ст. 4 Митного кодексу України (далі-МКУ) товари - це будь-які рухомі речі, у тому числі ті, на які законом поширено режим нерухомої речі (крім транспортних засобів комерційного призначення), валютні цінності, культурні цінності, а також електроенергія, що переміщується лініями електропередачі. Згідно з п. 11) статті 4 МК України валютні цінності:

б) іноземна валюта - іноземні грошові знаки у вигляді банкнотів, казначейських білетів, монет, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території відповідної іноземної держави, а також вилучені з обігу або такі, що вилучаються з нього, але підлягають обмінові на грошові знаки, які перебувають в обігу.

В п.3. ст. 197 МК України зазначено, що переміщення валюти України, іноземної валюти, банківських металів через митний кордон України здійснюється з урахуванням вимог Закону України "Про валюту і валютні операції".

Відповідно до п.1 ст. 8 Закону України від 21.06.2018 № 2473-VIII «Про валюту та валютні цінності» «транскордонне переміщення фізичними особами валютних цінностей у сумі, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 тисяч євро за офіційним курсом валют, встановленим Національним банком України на день переміщення через митний кордон України, підлягає ^письмовому декларуванню митним органам у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України».

Згідно з п.18 розділу 1 Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті, затвердженого постановою Правління НБУ від 02.01.2019 №5, фізичні особи - резиденти здійснюють валютні операції з транскордонного переміщення валютних цінностей шляхом їх вивезення/пересилання за межі митної території України в загальній сумі, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10000 євро, на підставі документів, що підтверджують зняття цією фізичною особою готівки з власних рахунків у банках і квитанції про здійснення валютно-обмінної операції з цією готівкою.

Згідно п. 6 Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей затвердженого постановою КМ України від 02.01.2019 року №3 - фізична особа ввозить в Україну та вивозить за межі України готівкову валюту і банківські метали в сумі/вартістю, що дорівнює або перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Гр. ОСОБА_1 повідомлений про необхідність прибуття до Чернівецької митниці Держмитслужби для надання пояснень, попереджений про можливість запровадження справи про ПМП, залишено контактні телефони УБК та ПМП Чернівецької митниці (лист від 24.02.2023 №7.2-20-01-10/385). На виклик в митницю гр. ОСОБА_1 не прибув, (лист від 24.02.2023 №7.2-20-01-10/385 повернуто підприємством Укрпошта з відмітками «за закінченням терміну зберігання». Відповідно до п.10 ст. 494 МК України протокол вважається врученим у тому числі у разі, якщо особа, яка притягується до адміністративної відповідальності за порушення митних правил, не перебувала за повідомленою нею або наявною в митних органах адресою або місце проживання чи фактичного перебування, повідомлене такою особою, є недостовірним.

Згідно з наявними базами даних до відповідальності за вчинення порушення митних правил передбачених ст.ст. 482,483 МК України гр. ОСОБА_1 не притягався.

Згідно п.6 Постанови №8 Пленуму Верховного суду України від 03.06.2005:

«...підробленими треба вважати як фальшиві документи, так і справжні, до яких внесено неправдиві відомості чи окремі зміни, що перекручують зміст інформації щодо фактів, які ними посвідчуються, а також документи з підробленими підписами, відбитками печаток та штампів.

Незаконно одержаними слід визнавати документи, які особа отримала за відсутності законних підстав або з порушенням установленого порядку».

Таким чином, гр. України ОСОБА_1 здійснив переміщення товарів (валютних цінностей в розмірі 50 000 доларів США, що на дату переміщення 09.04.2022 по курсу НБУ 29,2549 грн./долар США становить 1 462 745 грн., через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом.

Зазначені дії мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ч.1 ст.483 Митного кодексу України

В судове засідання ОСОБА_1 та його адвокати не з`явилися, не зважаючи на те, що належним чином неодноразово повідомлялися про час та місце розгляду справи. До суду від адвокатів неодноразово надходили заяви про відкладення розгляду справи.

У зв`язку із унеможливленням затягування розгляду справи, суд вирішив проводити розгляд справи у їх відсутності.

Враховуючи практику Європейського суду з прав людини, сторона, яка задіяна в ході судового розгляду, зобов`язана з розумним інтервалом часу сама цікавитись провадженням у її справі, добросовісно користуватись належними їй процесуальними правами та неухильно виконувати процесуальні обов`язки, вважаю за можливе провести розгляд справи у відсутність її учасників.

Згідно ч. 4 ст. 526 МК України, справа про порушення митних правил може бути розглянута за відсутності особи, яка притягується до адміністративної відповідальності за це правопорушення, лише у випадках, якщо є дані про своєчасне її сповіщення про місце і час розгляду справи і якщо від неї не надійшло клопотання про перенесення розгляду справи.

Факт вчинення громадянином України ОСОБА_1 правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 483 Митного кодексу України, підтверджується наступними дослідженими та проаналізованими судом письмовими доказами, а саме: протоколом про порушення митних правил №0302/40800/23 від 19.04.2023 року та іншими матеріалами справи, а тому суд вважає, що в його діях є склад правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 483 МК України.

При накладенні на ОСОБА_1 адміністративного стягнення враховується характер вчиненого правопорушення, особа правопорушника.

З урахуванням всіх обставин справи, вважаю, що на ОСОБА_1 слід накласти стягнення на підставі ч.1 ст. 483 МК України у вигляді накладення штрафу в розмірі 100 відсотків вартості цих товарів та конфіскації товарів безпосередніх предметів порушення митних правил, оскільки даний вид адміністративного стягнення буде достатнім для його виправлення.

На пiдставi ст. 483 ч.1 та керуючись ст.ст. 461, 462, 467, 522, 524, 525, ч. 4 ст.526 Митного Кодексу України, суд -

П О С Т А Н О В И В:

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.483 ч.1 МК України та накласти на нього адміністративне стягнення у виді штрафу у розмірі 50 000 доларів США, що на дату переміщення 09.04.2022 року по курсу НБУ 29,2549 грн./долар США становить 1 462 745 грн. та конфіскації 50 000 доларів США, що на дату переміщення 09.04.2022 року по курсу НБУ 29,2549 грн./долар США становить 1 462 745 грн.

Стягнути з ОСОБА_1 на користь держави судовий збір у сумі 536,80 грн.

Роз`яснити ОСОБА_1 , що відповідно до вимог ст. 307 КпАП України, штраф має бути сплачений не пізніш як через п`ятнадцять днів з дня вручення йому постанови про накладення штрафу, крім випадків, передбачених статтею 300-1 цього Кодексу, а в разі оскарження такої постанови - не пізніш як через п`ятнадцять днів з дня повідомлення про залишення скарги без задоволення. У разі несплати правопорушником штрафу у строк, установлений частиною першою статті 307 цього Кодексу, постанова про накладення штрафу надсилається для примусового виконання до органу державної виконавчої служби за місцем проживання порушника, роботи або за місцезнаходженням його майна в порядку, встановленому законом.

Постанова може бути оскаржена до Чернівецького апеляційного суду протягом десяти днів з дня її винесення.

Суддя Першотравневого

районного суду м.Чернівці І. А. Скуляк