Справа №461/1532/23
Провадження №3/461/708/23
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25 травня 2023 року с уддя Галицького районного суду м. Львова Романюк В.Ф., з участю представника митниці Сліпенко С.В., представника особи, яка притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 адвоката Михалевського Ю.Р., розглянувши матеріали, які надійшли з Львівської митниці Державної митної служби України про притягнення до адміністративної відповідальності за порушення митних правил:

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, не працюючого, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , серія і номер закордонного паспорта НОМЕР_1 , ідентифікаційний номер невідомий, -

за ч.1 ст.483 Митного Кодексу України, -

в с т а н о в и в:

01.02.2023 року о 20 год. 09 хв. в зону митного контролю на ділянку «в`їзд в Україну» митного посту «Шегині» Львівської митниці заїхав транспортний засіб марки «Mercedes-Benz», ідентифікаційний номер кузова № НОМЕР_2 , державний реєстраційний номерний знак України НОМЕР_3 під керуванням гр. України ОСОБА_1 та пасажиром гр. України ОСОБА_2 , які прямували з Республіки Польща в Україну.

Формою проходження митного контролю гр. України ОСОБА_1 обрав порядок проходження митного контролю по каналу «червоний коридор».

Водію зазначеного транспортного засобу, гр. України ОСОБА_1 та пасажиру гр. України ОСОБА_2 , для декларування переміщуваних товарів, надано митну декларацію для письмового декларування товарів, що переміщуються через митний кордон України громадянами для особистих, сімейних та інших потреб не пов`язаних з провадженням підприємницької діяльності.

Громадянин України ОСОБА_1 у графі 4 «відомості про товари, що підлягають обов`язковому письмовому декларуванню …» митної декларації зазначив, що ним, через митний кордон України переміщуються товари: «Мульти пристрій 2 шт., та Продукти».

Громадянин України ОСОБА_2 у графі 4 «відомості про товари, що підлягають обов`язковому письмовому декларуванню …» митної декларації зазначив, що ним, через митний кордон України переміщуються товари: «Мульти пристрій 2 шт., та Продукти».

Зазначені декларації засвідченні особистими підписами гр. України ОСОБА_1 та гр. України ОСОБА_2 .

Після проставлення на зазначених митних деклараціях штампу «Під митним контролем» (номер штампу 295) та внесення інформації про транспортний засіб та громадян, що ним переміщуються, до ПІК АСМО «Інспектор» зазначеною базою даних сформовано форму контролю за кодом 211-1 «Проведення митного огляду із залученням підрозділу з питань протидії митним правопорушенням митниці для перевірки достовірності заявлених відомостей».

За результатами аналізу ризиків було прийнято рішення щодо проведення поглибленого огляду транспортного засобу марки «Mercedes-Benz», ідентифікаційний номер кузова № НОМЕР_2 , державний реєстраційний номерний знак України НОМЕР_3 , та товарів переміщуваних водієм та пасажиром вказаного автомобіля.

Під час проведення поглибленого митного огляду транспортного засобу, під передніми сидіннями водія та пасажира в конструктивних порожнинах транспортного засобу марки «Mercedes-Benz citan» реєстраційний номерний знак НОМЕР_3 , VIN- код НОМЕР_2 , доступ до яких став можливий шляхом відсування сидінь та демонтажу підлогового покриття з використанням викрутки, виявлено грошові кошти, загальною сумою 6680000 грн., купюрами номіналом по 100 гривень (66 800 купюр).

За результатами митного огляду зазначеного транспортного засобу та переміщуваних в ньому товарів посадовими особами митниці складено Акт митного огляду від 02.02.2023 (номер печатки 295).

Після виявлення вказаних предметів, при усному опитуванні гр. України ОСОБА_1 зазначив, що переміщував виявлені кошти на прохання третьої особи та про суму переміщуваних коштів йому не відомо.

У своїх письмових поясненнях гр. України ОСОБА_1 зазначив, що такі надасть в подальшому.

Громадянин України ОСОБА_2 у своїх письмових поясненнях повідомив, що 01.02.2023 переміщувався разом з батьком у зазначеному транспортному засобі та з приводу виявлених грошових коштів йому нічого не відомо.

Відповідно ч. 1 ст. 318 МК України митному контролю підлягають усі товари, транспортні засоби комерційного призначення, які переміщуються через митний кордон України.

Згідно ч.2 Типової технологічної схеми здійснення митного контролю автомобільних транспортних засобів перевізників і товарів, що переміщуються ними, у пунктах пропуску через державний кордон, затвердженої ПКМУ від 21.05.2012 №451 - митний контроль автомобільних транспортних засобів і товарів здійснюється виключно митними органами відповідно до законодавства, вибірково, у формах та обсязі, що визначені на підставі результатів системи управління ризиками

Відповідно до п. 7 ПКМУ «Про затвердження вичерпного переліку підстав, за наявності яких може проводитись огляд (переогляд) товарів, транспортних засобів комерційного призначення митними органами України» від 23.05.2012 №467, на підставі наявності ознак облаштування товарів, транспортних засобів комерційного призначення спеціально виготовленими сховищами (тайниками) або використання інших засобів чи способів, що утруднюють виявлення товарів проводиться митний огляд.

Відповідно до ч. 1 ст. 483 МК України переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості, - тягнуть за собою накладення штрафу в розмірі 100 відсотків вартості товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил з конфіскацією цих товарів, а також товарів, транспортних засобів із спеціально виготовленими сховищами (тайниками), що використовувалися для переміщення товарів - безпосередніх предметів порушення митних правил через митний кордон України.

Таким чином, громадянин України ОСОБА_1 вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю з використанням засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів

Дії особи, яка притягається до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 митним органом кваліфіковано за ч.1 ст.483 МК України.

У судовому засіданні представник особи, яка притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 адвокат Михалевський Ю.Р., просив суд закрити провадження у справі за відсутності складу і події правопорушення в діях ОСОБА_1 .

Особа, яка притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 у судове засідання не зявився, оскільки 05.05.2023 р. подав заяву про розгляд справи у його відсутності.

Суд, заслухавши пояснення представника особи, яка притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 адвоката Михалевського Ю.Р., думку представника митниці, дослідивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.483 МК України відповідальність настає за дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості.

Факт митного правопорушення, вчиненого ОСОБА_1 підтверджується даними, що містяться в протоколі про порушення митних правил №0100/20900/23 від 02.02.2023 р.; копії контрольного талону для проходження по «червоному коридору» серії ТІС номер 396254; митній декларації; актом про проведення огляду (переогляду) товарів, транспортних засобів, ручної поклажі та багажу; описі вилучених предметів; доповідній та службовій записці; листі детектива Територіального Управління БЕБ у Львівській області Рябуш А. від 15.03.2023 р., копію ухвали слідчого судді Личаківського районного суду м.Львова від 08.03.2023 р. про накладення арешту на майно та іншими документами, які знаходяться в об?єктивному взаємозв?язку між собою, нічим не спростовані, доповнюються та уточнюються іншими доказами. Тому, суд не вбачає правових підстав для закриття провадження у справі за відсутності в діях ОСОБА_1 складу і події адміністративного правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України.

Таким чином, суд приходить до висновку про доведеність вини ОСОБА_1 в скоєні митного правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України, а саме: вчинено дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товару його кількості та вартості необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості.

Товарами, відповідно до пункту 57 частини 1 статті 4 Митного кодексу України, є будь-які рухомі речі, у тому числі ті, на які законом поширено режим нерухомої речі (крім транспортних засобів комерційного призначення), валютні цінності, культурні цінності, а також електроенергія, що переміщується лініями електропередачі.

Обставини, що пом`якшують чи обтяжують відповідальність ОСОБА_1 судом не встановлено.

Приймаючи до уваги характер вчиненого правопорушення, особу, яка притягається до адміністративної відповідальності, ступінь її вини і майновий стан, приходжу до висновку, що на ОСОБА_1 слід накласти штраф в межах встановлених санкцією ч.1 ст.483 МК України, у розмірі 100 % вартості товару 6680000,00 грн.

Товар, що був безпосереднім предметом правопорушення і переміщення якого через митний кордон України обмежено законодавством України підлягає конфіскації в дохід держави.

Крім того, відповідно до ст. 40-1 КУпАП та Закону України «Про судовий збір» з ОСОБА_1 слід стягнути в користь ДСА України судовий збір у розмірі 536,80 грн..

Керуючись ст.ст.483, 541 МК України, ст.ст.40-1, 283 КУпАП, Законом України «Про судовий збір», суд -

п о с т а н о в и в:

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України та накласти на нього стягнення у виді штрафу в розмірі 100% вартості товару, що був предметом порушення митних правил, а саме 6680000 грн. та конфіскації в дохід держави предмету порушення митних правил, вилученого згідно протоколу про порушення митних правил №0100/20900/23 від 02.02.2023 р., а саме: грошові кошти а саме: гривні України у сумі 6 680 000 грн. (шість мільйонів шістсот вісімдесят тисяч гривень) купюрами номіналом 100 гривень - конфіскувати в дохід держави.

Стягнути з ОСОБА_1 на користь ДСА України судовий збір в розмірі 536,80 грн.

Постанова судді у справі про порушення митних правил може бути оскаржена до Львівського апеляційного суду через Галицький районний суд м. Львова, особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи, митним органом, який здійснював провадження у цій справі протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Суддя В.Ф. Романюк