Справа № 163/691/23
Провадження № 3/163/300/23
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 серпня 2023 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Шеремета С.А.

з участю секретаря Голядинець О.В.,

представника Волинської митниці Крижановської О.В.,

захисника Ольховського М.В.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею матеріали справи за протоколом №0013/20500/23 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, що проживає по АДРЕСА_1 , директора ТзОВ "Компанія "Сталь-Сервіс", РНОКПП НОМЕР_1 ,

в с т а н о в и в :

Головним державним інспектором Волинської митниці складено протокол про те, що громадянин України ОСОБА_1 - директор ТзОВ "Компанія "Сталь-Сервіс" вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю при таких обставинах.

06.01.2023 року приблизно о 21 годині 00 хвилин в зону митного контролю митного поста «Ягодин» Волинської митниці заїхав вантажний транспортний засіб з реєстраційними номерними знаками НОМЕР_2 , яким, згідно поданих до митного контролю водієм - громадянином України ОСОБА_2 , товаросупровідних документів, а саме: міжнародної товарно-транспортної накладної «CMR» від 06.01.2023 N№774436 та рахунку-фактури (INVOICE) від 06.01.2023 №7 в митному режимі «експорт» на умовах поставки згідно правил «INCOTERMS 2020 - DDU» за митною декларацією типу ЕК10АA N23UA49U6 переміщується товар «Шлак мідно-цинковий (латунний шлак), що утворився в процесі виробництва латуні ливарної з брухту та відходів кольорових металів і сплавів (ДСТУ 3211:2009), торговельна марка відсутня, країна виробництва - UA», загальною вагою 22232 кілограмів/нетто з ТзОВ «КОМПАНІЯ «СТАЛЬ-СЕРВІС» в адресу німецької компанії «EDELMET GMBH».

Крім цього, 06.01.2023 року приблизно о 20 годині 30 хвилин в зону митного контролю митного «Ягодин» Волинської митниці заїхав вантажний транспортний засіб з реєстраційними номерними знаками НОМЕР_3 яким, згідно поданих до митного контролю водієм - громадянином України ОСОБА_3 товаросупровідних документів, а саме: міжнародної товарно-транспортної накладної «CMR» від 06.01.2023 №774433 та рахунку-фактури (INVOICE) від 06.01.2023 №8 в митному режимі «експорт» на умовах поставки згідно правил «INCOTERMS 2020 - DDU» за митною декларацією типу ЕК10AA №23UA48U7 переміщується товар «Шлак мідно-цинковий (латунний шлак), що утворився в процесі виробництва латуні ливарної з брухту та відходів кольорових металів і сплавів (ДСТУ 3211:2009), торговельна марка відсутня, граїна виробництва UA», загальною вагою 23270 кілограмів/нетто з ТзОВ «КОМПАНІЯ «СТАЛЬ-СЕРВІС» в адресу німецької компанії «EDELMET GMBH».

В результаті проведення повного митного огляду транспортного засобу з реєстраційними номерними знаками AX8270EX/AX5483XO із залученням посадової особи управління митних платежів, контролю митної вартості та митно-тарифного регулювання ЗЕД Волинської митниці було встановлено, що у даному транспортному засобі фактично переміщується товар «змішана партія електричних та/або електронних відходів (в т. ч. лому або подрібнених електронних плат), який може містити в собі дорогоцінні метали чи сполуки дорогоцінного металу», який знаходиться у 30 біг-бегах, котрий за своїми зовнішніми ознаками не відповідає товару, заявленому в митній декларації та товаросупровідних документів. За зовнішнім виглядом товар має ознаки брухту, який може бути використаний для подальшого видобування дорогоцінних металів (за умови їх встановлення в результаті лабораторних досліджень) класифікація якого розглядається в межах товарних позицій 7112 та/або 8549 згідно УКТЗЕД. Такий товар можна розглядати як електронне сміття з врахуванням фізичного стану цілих плат (ушкодження або нефункціональності), а також плат у зломленому стані (наприклад, зламаних, порізаних, подрібнених або іншим чином зношених чи знишених).

В результаті проведення повного митного огляду транспортного засобу з реєстраційними номерними знаками НОМЕР_4 із залученням посадової особи управління митних платежів, контролю митної вартості та митно-тарифного регулювання ЗЕД Волинської митниці було встановлено, що у даному транспортному засобі фактично переміщується товар «змішана партія електричних та/або електронних відходів (в т. ч. лому або подрібнених електронних плат), який може містити в собі дорогоцінні метали чи сполуки дорогоцінного металу», який знаходиться у 36 біг-бегах, котрий за своїми зовнішніми ознаками не відповідає товару, заявленому в митній декларації та товаросупровідних документів. 3а зовнішнім виглядом товар має ознаки брухту, який може бути використаний для подальшого видобування дорогоцінних металів (за умови їх встановлення в результаті лабораторних досліджень) класифікація якого розглядається в межах товарних позицій 7112 та/або 8549 згідно УКТЗЕД. Такий товар можна розглядати як електронне сміття з врахуванням фізичного стану цілих плат (ушкодження або нефункціональності), а також плат у зломленому стані (наприклад, зламаних. порізаних, подрібнених або іншим чином зношених чи знищених).

Декларантом (агентом з митного оформлення) ТОВ «Митна справа ТМ» - ОСОБА_4 товари, які переміщувалися за митними деклараціями типу ЕK10AA №23UA49U6 та №23UA48U7 були класифіковані за кодом згідно УКТЗЕД «інші шлаки, зола та залишки (крім утворених в процесі виробництва чорних металів), що містять метали, миш`як або їх сполуки, які містять переважно цинк».

Відходи і брухт електронних плат та аналогічних виробів, які містять дорогоцінний метал (наприклад, золото або срібло), включаються до товарної позиції 7112/8549 УКТЗЕД.

Відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 27.12.2022 №1466 «Про затвердження переліку товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню, та квот на 2023 рік», товари, які класифікуються за кодом 7112 або 8549 згідно УКТЗЕД при їх експорті підлягають ліцензуванню.

Обсяг квоти згідно даної Постанови на товар, який класифікується за кодом 7112 або 8549 згідно УКТЗЕД становить - 0 тон.

Згідно ч. 6 Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України (щодо операцій з металобрухтом) від 16.11.2000 №2114-ІІІ, статтю 9 Закону України «Про металобрухт» викладено у такій редакції: контракти (договори, угоди) на експорт металобрухту підлягають реєстрації в порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України. Експорт брухту та відходів кольорових металів забороняється.

З огляду на положення п.п.7, 43 ст.4, ч.2 ст.459 МК України дії ОСОБА_1 кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України як спрямовані на переміщення товару через митний кордон з приховуванням від митного контролю за ознакою подання митному органу як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів та неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТЗЕД та його митної вартості.

ОСОБА_1 на розгляд справи в суді не з`явився, хоча належним чином повідомлявся про час та місце розгляду, свої права та інтереси доручив представляти адвокату Ольховському М.В.

Його захисник адвокат Ольховський А.С. не заперечив проти проведення засідання без участі підзахисного, надав пояснення і висловив свою правову позицію про відсутність в діях ОСОБА_5 складу правопорушення.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявила, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_6 у вчиненні порушення митних правил.

Дослідженням доказів встановлено таке.

Факт переміщення 06 січня 2023 року через митний кордон вантажу, вилученого за протоколом про порушення митних правил №0013/20500/23 підтверджується доведений протоколом про порушення митних правил, актами про проведення митного огляду транспортного засобу, поданими до митного контролю товарно-супровідними документами і по справі не оспорюється.

Згідно з листом старшого слідчого Третього слідчого відділу (з дислокацією у м.Луцьку) Територіального управління ДБР розташованого у місті Львові Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000005 за ознаками ч.2 ст.364 КК України по факту протиправного увезення на територію України змішаної партії електричних та електронних відходів в тому числі подріблених електронних плат .

Згідно із ч.2 ст.458 МК України адміністративна відповідальність за правопорушення, передбачені цим Кодексом, настає у разі, якщо ці правопорушення не тягнуть за собою кримінальну відповідальність.

Відповідно до ст.487 МК України провадження у справах про порушення митних правил здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Статтею 253 КУпАП встановлено, що якщо при розгляді справи орган (посадова особа) прийде до висновку, що в порушенні є ознаки кримінального правопорушення, він передає матеріали прокурору або органу досудового розслідування.

Згідно із ст.61 Конституції України ніхто не може бути двічі притягнений до юридичної відповідальності одного виду за одне й те саме правопорушення.

Відповідно до практики Європейського Суду з прав людини (рішення в справі "Надточій проти України") справи про порушення митних правил мають ознаки, притаманні "кримінальному обвинуваченню" у значенні статті 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.

Отже, з огляду на проведення досудового розслідування по факту протиправного переміщення через митний кордон змішаної партії електричних та електронних відходів в тому числі подріблених електронних плат та наведені законодавчі приписи розгляд протоколу у визначеному МК України порядку суперечитиме положенням ч.2 ст.458 МК України, ст.253 КУпАП, через що матеріали справи про порушення митних правил належить передати органу досудового розслідування.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України, суддя

п о с т а н о в и в :

Справу за протоколом про порушення митних правил №0013/20500/23 щодо ОСОБА_1 за ознаками ч.1 ст.483 МК України направити Третьому слідчому відділу (з дислокацією у м.Луцьку) Територіального управління, розташованого у місті Львові Державного бюро розслідувань для приєднання до кримінального провадження № 0000005 за ознаками ч.2 ст.364 КК України.

Постанова оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.А.Шеремета