Єдиний унікальний номер 725/2903/22
Номер провадження 3/725/1698/22
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16.06.2022 року Суддя Першотравневого районного суду м.Чернівці Піхало Н.В., розглянувши адміністративну справу, яка надійшла вiд Чернівецької митниці Держмитслужби, про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина Румунії ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , місце народження: Україна, Чернівецька область, проживаючого АДРЕСА_1 , працюючого водієм транспортної фірми «Bukovina-Trans» Польша, м.Варшава, паспорт гр.Румунії № НОМЕР_1 ,виданий 14.06.2019 року, за ч.1 cт.483 Митного Кодексу України,-

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0178/40800/22 від 08 квітня 2022 року, встановлено, що 11.03.2022 року о 23 год. 22 хв. з Республіки Румунія в зону митного контролю пункту пропуску «Порубне-Сірет» митного поста «Вадул-Сірет» Чернівецької митниці заїхав вантажний автомобіль марки «VOLVO» р.н. НОМЕР_2 з напівпричепом марки «COEGEL» р.н. НОМЕР_3 під керуванням водія фірми перевізника «BUKOWINA-TRANS SPOLKA Z» (Польща) громадянина Румунії ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) (паспорт № НОМЕР_1 ).

Згідно поданих водієм до митного контролю товаросупровідних документів, а саме: CMR б/н від 11.03.2022; PROFORMA б/н від 10.03.2022 року; та декларації про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 11.03.2022 року - у вказаному транспортному засобі переміщується товар «гуманітарна допомога (майки, футболки, труси, піжами, нічні сорочки тощо» кількістю вантажних місць 522, вагою 22697 кг. Донор товарів - Caritas Parafii sw. ОСОБА_3 ( АДРЕСА_2 ), відправник товарів - SC RIDIA SERV SRL ( АДРЕСА_3 ), одержувач - ГО Братська Єдність (ЄДРПОУ - 44066359, м.Хмельницький, вул.Соборна, 8).

Листом 31 прикордонного загону імені генерал-хорунжого Олександра Пилькевича від 11.03.2022 року №5/918 проінформовано Чернівецьку митницю про можливе незаконне переміщення товарів через митний кордон України з порушеннями митного законодавства України з використанням транспортного засобу WX170XM/ WY242XW, перевізник ОСОБА_4 (паспорт № НОМЕР_1 ).

Під час здійснення митного контролю, при вивченні документів поданих до митного контролю, встановлено, що в CMR б/н від 11.03.2022 року наявне посилання на INVOICE №367823 від 16.12.2021 року (графа №5 CMR), який не доданий до митного контролю. В CMR б/н від 11.03.2022 року декларації про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 11.03.2022 року відсутні будь-які відомості про донора гуманітарної допомоги - Caritas Parafii sw. ОСОБА_5 .

Вищевикладене стало підставою для застосування додаткових форм митного контролю.

13.03.2022 року під час здійснення митних формальностей стосовно вантажу та транспортного засобу з р/н НОМЕР_4 у кабіні вантажного автомобіля було виявлено:

- копію INVOICE 367823 від 16.12.2021 року відповідно до якого продавцем товару «майки, футболки, труси, піжами, нічні сорочки тощо» кількістю вантажних місць - 522,вагою 22697 кг виступає турецька фірми «HS MIMARLIK INSAAT VE PEYZAJ LTD.STI» (Universite Mahallesi Civan SK. Allure Tower Istanbul No 1/293, Avcilar/Istanbul, Туреччина), місце завантаження - Стамбул/Туреччина, покупцем зазначено «І.В. EKSIM» (код 36045224,Чернівецька область, Глибоцький район, село Черепківка), вартість товару становить 19116,40 доларів США. Умови поставки EXW ISTANBUL. Перевізник має сповістити компанію «GIGAMIX LOGISTICS SP.ZO.O (ul.Zamoyskiego 20 А 37-700 Przemysl-Poland);

- копію MRN №22PL301010NS4WBLH3 від 18.02.2022 року, згідно якої транспортним засобом р/н НОМЕР_4 товар «майки, футболки, труси, піжами, нічні сорочки тощо» кількістю вантажних місць 522, вагою 22697 кг слідує від відправника Westana Еnterprise Sp.z.o.o (Obroncow Tobruku 18D/149 Warszawa Польща) на адресу одержувача ОСОБА_6 ( ОСОБА_7 disrt Chernivtsi Україна). В даній MRN наявне посилання на інвойс №367823 (графа №44 - «документи»);

- копію Declaratie de depozitare temporara №68 від 02.03.2022 року (виписка про шчасовий депозит/зберігання) на товари вагою 22697 кг, інвойс №367823 від16.12.2021 року, автомобіль р/н НОМЕР_4 . Декларантом виступає фірма SR.RIDIA COMISIONAR SRL (Sat Dornesti Nr.44A/S Judetul Suceava, RO 31482945, Румунія). В дані декларації наявне посилання на інвойс №367823 від 16.12.2021 року та CMR від 18.02.2022 року (графа 44).

- копію SPECIFICATIE (специфікація) з печаткою фірми SR.RIDIA COMISIONAR SRL та печаткою митниці Дорнешти (Румунія) від 02.03.2022 року на товари майки, футболки, труси, піжами, нічні сорочки тощо» кількістю вантажних місць 522, вагою22697 кг вартістю 19116,4 доларів США. Продавець товарів HS MIMARLIK INSAAT YE PEYZAJ LTD.STI» ( АДРЕСА_4 ), покупець товарів І.B. EKSIM HLYBOKA, CHEREPKIVTSI,60444 CHERNIVTSI UKRAINE.

Дане стало підставою для застосування форм митного контролю визначених ст.336 МК України, в тому числі, передбачених п.8: « направлення запитів до інших державних органів, установ та організацій, уповноважених органів іноземних держав для встановлення автентичності документів, поданих митному органу».

06.04.2022 направлений запит №7.2-20-02-10/370 на адресу донора - церкви Caritas Parafii sw. ОСОБА_8 ( АДРЕСА_5 ) з метою підтвердження відправки товару «одяг» 22697 кг, 552 місця транспортним засобом з р/н НОМЕР_5 на адресу організації «Bratsca Ednist» Khelnyts m.Khmelnytsuy str.Soborna 8 та видачі PROFORMA date 10.03.2022 року.

Згідно відповіді Caritas Parafii sw. ОСОБА_8 (Польща) вони ніякого відношення до вищевказаного товару не мають та ніколи не відправляли гуманітарної допомоги на адресу організації «Bratsca Ednist» Khelnyts m.Khmelnytsuy str.Soborna 8.

Відповідно до INCOTERMS, умови поставки EXW Chelm (Франко завод (...назвамісця)). Означає, що продавець вважається таким, що виконав свої зобов`язання зпостачання, коли він надасть товар у розпорядження покупця на своєму підприємствічи в іншому названому місці (наприклад: на заводі, фабриці, складі тощо). Продавець невідповідає за навантаження товару на транспортний засіб, а також за митне очищеннятовару для експорту. Імпортер (покупець) повинен укласти договір з перевізникамитовару і сплатити за перевезення від підприємства продавця до пунктупризначення, включаючи вантаження, отримати експортні ліцензії, виконати і сплатитимитні процедури, а також податки і збори, сплатити товар продавцеві за ціноювиробника. Всі ризики випадкового псування і загибелі товару, починаючи з моментунадання його продавцем (експортером), несе покупець.

Згідно даних АСМО «Інспектор», наявна облікова картка учасника ЗЕД ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО "І.Б.ЕКСІМ", код СДРПОУ 36045224 (60444, Чернівецька обл., Глибоцький район, с. Черепківці), керівник підприємства - ОСОБА_9 (ДФРО - ).

Згідно пояснень водія, першочергово товаром майки, футболки, труси, піжами, нічні сорочки тощо» кількістю вантажних місць - 522, вагою 22697 кг транспортний засіб WX170XM/WY242XW було завантажено 18.02.2022 року на складі м. Хелм в Польщі. Товар перевозився з Польщі в Україну та слідував на п/п «Орлівка» Одеської митниці. Не доїхавши до України та в зв`язку із початком війни в Україні товар був зданий на склад в м. Дорнешти (Румунія) та була закрита експортна декларація Польщі. В подальшому на складі в м.Дорнешти 11.03.2022 року вказаний товар був знову завантажений в ТЗ WX170XM/WY242XW та прослідував в Україну (п/п Порубне) на адресу ГО «Братська Єдність» (м.Хмельницький). Документи на вантаж водій ОСОБА_10 отримав на складі в м.Дорнешти від брокера. Водій не може пояснити звідкіля взявся ІNVОІСЕ 367823 від 16.12.2021 року.

Разом з цим, в митницю водієм ОСОБА_2 (паспорт № НОМЕР_1 ) подана до митного контролю CMR б/н від 11.03.2022 року, ним же ( ОСОБА_11 ) підписана, де графі №5 «Beigefugle Documente» зазначено: INVOICE 367823/ 16.12.2021 року.

Під час здійснення повного огляду товару було встановлено, що у вантажному приміщенні напівпричепа знаходиться товар «одяг новий» в кількості 558 вантажних місць (мішків) що на 6 вантажних місць більше, ніж зазначено в поданих водієм домитного контролю товаросупровідних документів, а саме: CMR б/н від 11.03.2022 року;PROFORMA б/н від 10.03.2022 року; та декларації про перелік товарів, що визнаютьсягуманітарною допомогою від 11.03.2022 року.

Таким чином, громадянин Румунії ОСОБА_4 ( ОСОБА_12 паспорт № НОМЕР_1 ), вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордонУкраїни з приховуванням від митного контролю товару майки, футболки, труси, піжами,нічні сорочки тощо» кількістю вантажних місць 558, вагою 22697 кг, шляхом поданнямитному органу як підстави для переміщення товарів документів, а саме: CMR б/н від11.03.2022 року; PROFORMA б/н від 10.03.2022 року та декларації про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 11.03.2022року, що містять неправдиві відомості щодо кількості вантажних місць,відправника, продавця, одержувача та вартості товару.

Зазначені дії мають ознаки порушення митних правил, передбаченого ч.1 ст. 483 МК України.

Дослідивши матеріали адміністративної справи, суд приходить до наступного.

Так, ч.1 ст.9 КУпАП визначено, що адміністративним правопорушенням (проступком) визнається протиправна, винна (умисна або необережна) дія чи бездіяльність, яка посягає на громадський порядок, власність, права і свободи громадян, на встановлений порядок управління і за яку законом передбачена адміністративна відповідальність.

Згідно ст.458 МК України порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні, винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України.

Відповідно до ч.1 ст. 486 МК України завданнями провадження у справах про порушення митних правил є своєчасне, всебічне, повне та об`єктивне з`ясування обставин кожної справи, вирішення її з дотриманням вимог закону, забезпечення виконання винесеної постанови, а також виявлення причин та умов, що сприяють вчиненню порушень митних правил, та запобігання таким правопорушенням.

Крім того, згідно до вимог ст.280 КУпАП при розгляді справи про адміністративні правопорушення повинно бути з`ясовано, чи було вчинено адміністративне правопорушення, чи винна дана особа в його вчиненні, а також інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.

Під час розгляду справи встановлено, що на даний час органом досудового розслідування Головним управлінням Національної поліції в Чернівецькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000088 від 23.05.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.358 КК України, за фактом виявлення, що 11.03.2022 року, невстановлені особи, діючи за попередньою змовою, підробили документи щодо митного оформлення та товарно-супровідні документи на товар, та перевозили через митний кордон України у пункті пропуску «Порубне-Сірет» митного поста «Вадул-Сірет» Чернівецької митниці, як гуманітарну допомогу, на транспортному засобі марки «VOLVO» реєстраційний номер НОМЕР_2 з напівпричепом марки COEGEL реєстраційний номер НОМЕР_3 . Досудове розслідування у кримінальному провадженні на даний час триває, кінцеве процесуальне рішення не приймалося.

Разом з тим, в матеріалах справи про адміністративне правопорушення відсутні відомості про результати вирішення питання про наявність чи відсутність складу кримінального правопорушення по факту обставин, викладених у повідомленні про протиправне діяння що містить ознаки злочину, що в свою чергу унеможливлює встановлення об`єктивних обставин даної справи.

Враховуючи вищевикладене, дана справа підлягає поверненню для додаткової перевірки, оскільки наведені вище неточності не можуть бути усуненні в процесі судового розгляду справи.

Відповідно до ст. 527 МК України у справі про порушення митних правил орган доходів і зборів або суд (суддя), що розглядає справу може винести постанову про проведення додаткової перевірки у якій зазначаються конкретні суб`єкти, завдання та строки перевірки. Ці дії не повинні порушувати права громадянина, шкодити господарській діяльності юридичної особи.

На підставі вище викладеного та керуючись ст.ст. 483, 494, 525 - 529 Митного Кодексу України, ст.ст.8,-11, 278 КУпАП

ПОСТАНОВИВ:

Адміністративну справу про порушення митних правил № 725/2903/22 про притягнення до адміністративної відповідальності за ч.1 ст.483 МК України громадянина Румунії ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 - направити начальнику Чернівецької митниці Держмитслужбидля проведення додаткової перевірки.

Встановити строк в межах додаткової перевірки Чернівецькій митниці Держмитслужби30 (тридцять ) днів з дати отримання матеріалів даної справи для усунення недоліків, описаних у постанові суду.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Першотравневого

районного суду м.Чернівці Н. В. Піхало