Справа №295/3249/22
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.07.2022 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира в складі:

головуючого - судді Панченко Г.В.,

секретаря судового засідання - Прилипко А.В.,

з участю:

представника Житомирської митниці - Димитращука О.П.,

захисника - Алексєва С.М.

розглянувши матеріали, які надійшли від Житомирської митниці Держмитслужби (далі - Житомирська митниця) про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянки України, проживаючої по АДРЕСА_1 , до адміністративної відповідальності за ст. 483 ч.1 МК України, -

в с т а н о в и в :

На розгляд Богунського районного суду м. Житомира від Житомирська митниці надійшов протокол про порушення митних правил №1063/101000/21, відповідно до якого 03.08.2021 року до відділу митного оформлення «Оліївка» митного поста «Житомир-центральний» Житомирської митниці директором, головним бухгалтером, декларантом та особою, уповноваженою на роботу з митними органами, ОСОБА_1 ТОВ «СІГВЕЙ ГРУП» подано електронну митну декларацію від 03.08.2021 типу ІМ40ДЕ №UA101020/2021/005796 (далі - ЕМД) на товар (графа 31 ЕМД): «легковий автомобіль: марка - RENAULT; модель - MEGANE SCENIC; номер кузова - НОМЕР_1 ; тип кузову - хетчбек, кількість місць - 5, колісна формула - 4*2, тип двигуна - дизель; двигун - н/в, робочий об`єм циліндрів двигуна - 1461 cm3; призначення - для перевезення пасажирів по дорогах загального користування, що був у використанні; календарний рік виготовлення - 2007; модельний рік виготовлення - 2007, дата першої реєстрації - 21.09.2007, країна виробництва - EU». Відправник товару: компанія «YONKI TRADE РС» (14-16, CHURCHILL WAY, CARDIFF, WALES CF10 2DX, UNITED KINGDOM, Великобританія; одержувач товару, особа, відповідальна за фінансове врегулювання та декларант: ТОВ «СІГВЕЙ ГРУП» в особі ОСОБА_1 . Товар на митну територію України ввезено 28.07.2021 через пункт пропуску «Ягодин-Дорогуск» митного поста «Ягодин» Волинської митниці згідно документу контролю доставки від 27.07.2021 №UA101020/2021/004878 (перевізник, згідно доручення, громадянин ОСОБА_2 , паспорт: НОМЕР_2 ), інвойсу (invoice) від 27.07.2021 №1368, свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_3 . Перераховані товаросупровідні документи та специфікацію на товар від 03.08.2021 № 490, укладену між відправником товару в особі менеджера «YONKI TRADE РС» ОСОБА_3 ( ОСОБА_4 ) та одержувачем товару в особі керівника ТОВ «СІГВЕЙ ГРУП» ОСОБА_5 ( ОСОБА_6 ), інші документи було подано до митного оформлення до вказаної ЕМД. Під час опрацювання товаросупровідних документів встановлено, що між відправником (продавцем) товару компанією «YONKI TRADE РС» в особі менеджера ОСОБА_3 ( ОСОБА_4 ) та одержувачем (покупцем) ТОВ «СІГВЕЙ ГРУП» в особі ОСОБА_7 (S.A. STEPANIUK) укладено договір від 01.06.2020 № UA01-06. Предметом договору є нові автомобілі і автомобілі, що були у використанні, нові і що були у використанні трактори, навантажувачі, автобуси комбайни, мотоцикли, промислове та виробниче обладнання, автомобільні деталі, запчастини, обладнання, у тому числі кузови для моторних транспортних засобів. Заявлена ціна товару (транспортного засобу) легкового автомобіля марки «RENAULT», модель «MEGANE SCENIC», кузов НОМЕР_1 у відповідності інвойсу (invoice) від 27.07.2021 №1368 - 750 євро (що з урахуванням курсу НБУ на дату переміщення транспортного засобу через митний кордон України, у національній валюті становить 23836,05 гривень).

07.10.2021 до Житомирської митниці (вх. від 07.10.2021 № 2940/4-20) надійшов лист Департаменту боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил від 06.10.2021 № 20/20-01-01/7.19/3509 про те, що Департаментом отримано лист митної адміністрації Сполученого Королівства Великої Британії та Північної Ірландії від 24.05.2021 № LMA/804 стосовно діяльності компанії «YONKI TRADE РС». Відповідно до наданої інформації, компанія YONKI TRADE PC ліквідована 22 квітня.

В судовому засіданні представник митниці пояснив, що митними органами отримано відповідь про те, що стосовно службових осіб ТОВ "Сігвей груп" внесено відомості до ЄРДР у кримінальному проваджені №0000459 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 365-2 ч.3 КК України. При цьому, матеріали по зазначеній справі направлені на адресу слідчих органів для перевірки та встановлення відповідних обставин, в ході проведення розслідування. На даний час досудове розслідування не закінчено.

Захисник висловив думку, що матеріали справи мають бути повернуті митному органу, оскільки предмет спору перевіряється в рамках кримінального провадження і остаточного рішення органом досудового розслідування не прийнято.

Заслухавши учасників судового провадження, дослідивши надані документи, суд приходить до наступного висновку.

Відповідно до вимог ст. 527 МК України у справі про порушення митних прав суд, що розглядає справу, виносить одну з таких постанов: 1) про проведення додаткової перевірки; 2) про накладення адміністративного стягнення; 3) про закриття провадження у справі.

Як вбачається з дослідженого в судовому засіданні листа СУ ГУНП в Житомирській області від 24.05.2022 слідчим відділом здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому у ЄРДР за №0000459 від 08.10.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 365-2 КК України. Копії матеріалів перевірки Житомирської митниці з приводу можливих неправомірних дій службових осіб ТОВ "Сігвей Груп", які попередньо надійшли на адресу слідчого управління з управління стратегічних розслідувань в Житомирській області ДСР НПУ, приєднано до матеріалів кримінального провадження № 0000459 від 08.10.2021, для перевірки та встановлення відповідних обставин, в ході проведення досудового розслідування.

Отже, обставини порушення митних правил та матеріали, які викладено у протоколі №1063/101000/21 про порушення ОСОБА_1 митних правил, приєднано до матеріалів кримінального провадження № 0000459 від 08.10.2021 для перевірки та встановлення відповідних обставин, в ході проведення досудового розслідування.

За таких обставин, розгляд справи є неможливим, оскільки відсутні результати в рамках кримінального провадження, у зв`язку з цим матеріали справи підлягають поверненню до Житомирської митниці для проведення додаткової перевірки.

Керуючись ст. 527 МК України, суд, -

п о с т а н о в и в :

Повернути Житомирській митниці матеріали справи про притягнення ОСОБА_1 до адміністративної відповідальності за ст. 483 ч.1 МК України для проведення додаткової перевірки.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Г.В. Панченко