Справа № 760/4417/22
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 серпня 2022 року суддя Солом`янського районного суду м. Києва Українець В.В., розглянувши матеріали, які надійшли від Київської митниці Держмитслужби про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , документованої паспортом громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_1 , виданим 22.06.2017 органом «0721»,зареєстрованої/проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , код за ДРФО НОМЕР_2 ,

за ч. 1 ст. 483 МК України, -

в с т а н о в и в:

18 квітня 2022 року до Солом`янського районного суду м. Києва надійшли матеріали про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 за порушення митних правил.

Відповідно до протоколу № 0939/10000/22 про порушення митних правил від 17 лютого 2022 року через митний кордон України (пункт пропуску «Ягодин-Дорогуск» Волинської митниці Держмитслужби) 30.10.2020 року о 05 год. 28 хв. у вантажному автомобілі з д.н.з. НОМЕР_3 / НОМЕР_4 з території Республіки Польща ввезено товари, які згідно з поданими громадянкою України ОСОБА_1 (код за ДРФО НОМЕР_2 ) до митного контролю та оформлення документами являли собою супроводжуваний багаж останньої - «самохідні колісні навантажувачі з вилковим захватом» у кількості2 шт., вартістю 13 200,00 злотих.

Згідно з наданими листом Волинської митниці від 15.11.2021 № 7.3-28-08/5686/29 (вх. № 19247/7 від 17.11.2021) копій документів, випуск у вільний обіг вказаних вище товарів здійснено за уніфікованою митною квитанцією МД-1 серії РА № 0364495 від 30.10.2020 на підставі поданих громадянкою України ОСОБА_1 (код за ДРФО НОМЕР_2 ) документів, без яких неможливо отримати дозвіл на переміщення через митний кордон та дозвіл на проведення митного оформлення товарів, - власноручно заповнена митна декларація для письмового декларування товарів, що переміщуються через митний кордон України громадянами для особистих, сімейних та інших потреб, не пов`язаних з провадженням підприємницької діяльності від 30.10.2020, а також рахунок-фактура (інвойс) від 28.10.2020 на товари «бувші у використанні вилкові навантажувачі» у кількості 2 шт., вартістю 13 200,00 злотих,продавцем яких виступала компанія «NIRO-TECHKRZYSZTOFSZATKOWSKI» (Республіка Польща), покупцем - «ОСОБА_1» (PAS. НОМЕР_1) ( ОСОБА_1 (паспорт НОМЕР_1 ).

29.10.2021, листом Департаменту боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Держмитслужби від 29.10.2021 № 20/20-01-01/7.8/3597 «Про вжиття заходів», на адресу Київської митниці надійшли матеріали Національного антикорупційного бюро України, отримані останнім від уповноважених органів Республіки Польща в рамках досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0001508 від 10.12.2020, які в тому числі стосуються переміщення30.10.2020 товарів вантажним автомобілем з д.н.з. НОМЕР_3 / НОМЕР_4 .

Уповноваженими органами Республіки Польща були надані копії перелічених вище документів, наявних комерційних та товаросупровідних до них, а також інформацію про статистичну вартість товарів, з яких слідує наступне.

За експортним супровідним документом № 20CZ61000020S5A6Z0 з території Чеської Республіки до України експортовано товари«стилуси з пластмас - 8 шт., чохли для «IPAD» та «IPHONE» - 27 шт., персональні комп`ютери - 3 шт., клавіатури для персональних комп`ютерів - 59 шт., трекпади для персональних комп`ютерів - 10 шт., оптичні DVD приводи - 4 шт., адаптери зарядки для «IPAD» та «IPHONE» - 16 шт., навушники для персональних комп`ютерів - 1 шт., кабелі для персональних комп`ютерів - 44 шт., ремінці для наручних годинників - 5 шт.», загальною вагою брутто - 99,60 кг, вартістю 396 308,00чеських крон, відправником яких виступала компанія «ASBISCENTERPRISESPLC» (Республіка Кіпр), одержувачем - «LLCORLANSALE» (MECHNIKOVASTR. 2, 01601 KYIV, UA) (ТОВ «ОРЛАН СЕЙЛ» (вул. Мечникова, 2, м. Київ, 01601, Україна).

За експортним супровідним документом № 20CZ4WW9 з території Чеської Республіки до України експортовано товари «ноутбуки - 17 шт., персональні комп`ютери (все і одному (моноблоки) - 22 шт., мобільний телефон - 1 шт.», загальною вагою брутто - 330,80 кг, вартістю 859 123,00 чеських крон, відправником яких виступала компанія «ASBISCENTERPRISESPLC» (Республіка Кіпр), одержувачем - «LLCORLANSALE» (MECHNIKOVASTR. 2, 01601 KYIV, UA) (ТОВ «ОРЛАН СЕЙЛ» (вул. Мечникова, 2, м. Київ, 01601, Україна).

За експортним супровідним документом№20CZ65000028A6NBC4з території Чеської Республіки до України експортовано товариза кодом Гармонізованої системи опису та кодування товарів «85183000» (навушники та телефони головні, об`єднані чи не об`єднані з мікрофоном та комплекти, які складаються з мікрофона та одного гучномовця чи більше), загальною вагою брутто - 72,00 кг, вартістю 1 096 733,00 чеських крон, відправником яких виступала компанія «NEWCOMPLUS s.r.o.» (Чеська Республіка), одержувачем - «ELECTRONICSMARKETSOLLY» (HEROIVPRACI 323, 61000KHARKIV, UA) («РИНОК ЕЛЕКТРОНІКИ СОЛЛІ» (вул. Героїв Праці, 323, м. Харків, 61000, Україна).

За експортним супровідним документом № 20CZ6500002FTZ0XH3з території Чеської Республіки до України експортовано товари«телефони «IPHONE» - 56 шт., ноутбуки, смарт-годинники - 14 шт.», загальною вагою брутто - 60,00 кг, вартістю 1 545 931,00 чеських крон, відправником яких виступала компанія «0048CZs.r.o.» (Чеська Республіка), одержувачем - «ELECTRONICSMARKETMETEOR» (KURCHATOVA 1, 49038 DNEPR, UA) (ТОВ «РАДІОРИНОК МЕТЕОР» (вул. Курчатова, 1, м. Дніпро, 49038, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20DE65E3 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари «чоловічі штани»,загальною вагою брутто - 15,15 кг, вартістю -962,00 євро (згідно з підпунктом4.5 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021), відправником яких виступала компанія «ALBERTO» (Федеративна Республіка Німеччина), одержувачем - «CESAR» (PR. LENINA 151, SAPORISCHSCHJA, 69000,UA) («ЦЕЗАР» (проспект Леніна, 151, м. Запоріжжя, 69000, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20DE80E1 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари «навушники «APPLEAIRPODSPRO» - 1000 шт.»,загальною вагою брутто - 340,00 кг, вартістю -156 500,00 євро (згідно з підпунктом4.6 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021), відправником яких виступала компанія «TINAKERESKEDOHAZKFT» (Угорщина), одержувачем - «IMEXPROLLC» (LEVANEVSKOGOSTREET 10/1, SUMY, 40004, UA) (ТОВ «ІМЕКС ПРО» (вул. Леваневського, 10/1, м. Суми, 40004, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20DE67E9 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари «пуловери, кардигани, жилети та подібні вироби, анораки, вітровки, куртки та подібні вироби з бавовни, светри»,загальною вагою брутто - 63,70 кг, вартістю -4 697,00 євро (згідно з підпунктом4.7 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021), відправником яких виступала компанія «RAGMANTEXTILHANDEL» (Федеративна Республіка Німеччина), одержувачем - «PARAD» (PROSPEKTKIROVA 14, DNEPROPETROVSK, 49000,UA) («ПАРАД» (просп. Кірова,14, м.Дніпро, 49000, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20DE48E2 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари «светри/кардигани, блузи/піджаки»,загальною вагою брутто - 31,80 кг, вартістю -2 432,00 євро (згідно з підпунктом4.8 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021), відправником яких виступала компанія «MODEMONTECARLO» (Федеративна Республіка Німеччина), одержувачем - «Makarov Oleg Legraf» (GRIGORENKO 5-61, KIEV, 02068, UA) (« ОСОБА_2 » ( АДРЕСА_2 ).

За експортною декларацією (повна, спрощена) № 20DE06E9 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари «светри, вовняні сукні, жіночі шовкові спідниці»,загальною вагою брутто - 12,96 кг, вартістю -3 310,00 євро (згідно з підпунктом4.9 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021), відправником яких виступала компанія «BA&SH» (Французька Республіка), одержувачем - «ETOILELTD» (4/2 NAUKIBLVD, KIEV, 03039, UA) (ТОВ «ЕТУАЛЬ» (бульвар Науки, 4/2, м. Київ, 03039, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20DE26E6 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари«жіночі сукні, позолочені сережки, жіночі вовняні светри», загальною вагою брутто - 14,40 кг, вартістю -9 526,00 євро(згідно з підпунктом4.10 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021),відправником яких виступала компанія «MBDISTRIBUTIONS.A.» (Республіка Польща), одержувачем - «MAJESTIC 2004 LTD» (10,BEREZNEVASTR. OF. 015, KIEV, 02160, UA) (ТОВ «МАДЖЕСТІК 2004» (вул. Березнева, 10, оф. 015, м. Київ, 02160, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена) № 20DE82E7 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари«пальта, блузки, футболки, светри, вовняні чоловічі костюми, штани», загальною вагою брутто -123,10 кг, вартістю -13 061,00 євро(згідно з підпунктом4.11 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021),відправником яких виступала компанія «WINDSORDAMENUND.» (Федеративна Республіка Німеччина), одержувачем - «DREBOROLEH» (SAHAROVASTREET 44, LVIV, 79012, UA) («ДРЕБОТ ОЛЕГ» (вул. Сахарова, 44, м. Львів, 79012, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20DE92E0 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари«жіночі вітровки», загальною вагою брутто -2,60кг, вартістю -338,00 євро(згідно з підпунктом4.12 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021), відправником яких виступала компанія «WINDSORDAMENUND.» (Федеративна Республіка Німеччина), одержувачем - «LEVITINA, LARISSAMAN'SHOUSEDNEPR» (KARLAMARKSAAVE 69D, DNEPROPETROVSK, 49000, UA) (просп. Карла Маркса, 69Д, м. Дніпро, 49000, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена) № 20DE43E7 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари«спортивне жіноче взуття», загальною вагою брутто - 30,00кг, вартістю - 1 250,00 євро(згідно з підпунктом4.13 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021 року), відправником яких виступала компанія «BUFFALOBOOTS» (Федеративна Республіка Німеччина), одержувачем - «ETOILELTD» (4/2 NAUKIAVE, KIEW, 03039, UA) (ТОВ «ЕТУАЛЬ» (просп. Науки, 4/2, м. Київ, 03039, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20DE37E9 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари«процесориInteli3 9100F, i5 9400F, i9 10900KA, AMD2600X, 3700X, 3900X», загальною вагою брутто -337,00 кг, вартістю - 83 203,00 євро(згідно з підпунктом4.14пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща)№ 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021),відправником яких виступала компанія «SMARTIMPEX» (Федеративна Республіка Німеччина), одержувачем - «ARILLLTD» (293-AMOSKOVSKIYAV., KHRAKIV, 61032, UA) (ТОВ «АРІЛЛ» (просп. Московський, 293-А, м. Харків, 61032, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20DE00E8 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари«процесори Intel 9400F, 10400F, 10100, 10600, AMD3600», загальною вагою брутто -581,00 кг, вартістю -179 772,00 євро(згідно з підпунктом4.15 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща)№ 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021),відправником яких виступала компанія «SMARTIMPEX» (Федеративна Республіка Німеччина), одержувачем - «ARILLLTD» (293-AMOSKOVSKIYAV., KHRAKIV, 61032, UA) (ТОВ «АРІЛЛ» (просп. Московський, 293-А, м. Харків, 61032, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20DE47E0 з території Республіки Австрія до України експортовано товари«анораки, блузки, вітровки та подібні вироби, сукні, штани, комбінезони та шорти, футболки, светри, джемпери, кардигани, вовняні пальта, куртки, спідниці, головні убори», загальною вагою брутто -73,30кг, вартістю -21 760,00 євро(згідно з підпунктом 4.16 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща)№ 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021),відправником яких виступала компанія «ESCADA» (Федеративна Республіка Німеччина), одержувачем - «ІНФОРМАЦІЯ_2» (АДРЕСА_4, UA) («МАГАЗИН ІНФОРМАЦІЯ_3 ФОП ОСОБА_3 » ( АДРЕСА_3 ).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20DE19E3 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари«штани, пуловери, кардигани, жилети, сорочки, куртки», загальною вагою брутто - 21,00кг, вартістю - 4 802,00 євро(згідно з підпунктом4.17 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща)№ 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021),відправником яких виступала компанія «FALKE» (Федеративна Республіка Німеччина), одержувачем - «SALONRHEINERL.K. RETAIL» (STOLICHNOJECHAUSSEE 101, KIEW, 03045, UA) (Столичне шосе, 101, м. Київ, 03045, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20DE05E4 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари«чоловічі піджаки, жакети, куртки, штани», загальною вагою брутто -48,30кг, вартістю -3 074,00 євро(згідно з підпунктом4.18 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021),відправником яких виступала компанія «MURKMENSASHION» (Федеративна Республіка Німеччина), одержувачем - «LEGRAFF» (ST. GRIGORENKO, 5-61, KIEV, 02068, UA) («ЛЕ ГРАФ» (вул. Григоренка, 5-61, м. Київ, 02068, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20DE28E0 з території Федеративної Республіки Німеччина до України експортовано товари«трикотажні сорочки, сорочки поло», загальною вагою брутто - 15,92 кг, вартістю -1 325,00 євро(згідно з підпунктом4.19 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021),відправником яких виступала компанія «OLYMPBEZNER» (Федеративна Республіка Німеччина), одержувачем - «MASSIMO» (PEREMOHYSQUARE, 3,KIEV, 01135, UA) («МССІМО» (площа Перемоги, 3, м. Київ, 01135, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20DK00560023EA1387 з території Королівства Данія до України експортовано товари«частини комп`ютерів», загальною вагою брутто - 6,00 кг, вартістю -4 712,00данських крон(згідно з підпунктом4.20 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021), відправником яких виступала компанія «DIRECTHARDWARESUPPLYAPS» (Королівство Данія), одержувачем - «INTEGRITYVISIONLLC» (LETTER 2-AAVTOZAVODSKAY 54/19, KIEV 4114, UA) (ТОВ «ІІНТЕГРІТІ ВІЗІОН» (Автозаводська, 54/19, літера 2-А, м. Київ, 4114, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20ITQ1W1T0190455E8 з території Італійської Республіки до України експортовано товари«брюки, сукні, футболки, пальта, светри, штани, сорочки, шарфи», загальною вагою брутто - 55,07 кг, вартістю -6 983,00євро(згідно з підпунктом4.21 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща)№ 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021),відправником яких виступала компанія «I.F.D. S.R.L.» (Італійська Республіка), одержувачем - «TETATET - KHARKOV» (CHERNISCEVSKOGO 32,KHARKOV, 61000, UA) («ТЕТ А ТЕТ - ХАРКІВ» (Чернишевського, 32, м. Харків, 61000, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20ITQ1W1T0190846E1 з території Італійської Республіки до України експортовано товари«куртки, головні убори», загальною вагою брутто - 15,70 кг, вартістю -1 792,00євро(згідно з підпунктом4.22 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща)№ 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021),відправником яких виступала компанія «STAFFSERVICESRL» (Італійська Республіка), одержувачем - «BBTFASHIONTEPLITSKA» (GEROEVTRUDA, 9,KHARKOV, 00000, UA) («ББТ ФЕШН ТЕПЛИЦЬКА» (Героїв праці, 9, м. Харків, 00000, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20TQ1W1T0200235E9 з території Італійської Республіки до України експортовано товари«куртки, трикотаж», загальною вагою брутто -12,50кг, вартістю -4 984,83 євро(згідно з підпунктом4.23 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021), відправником яких виступала компанія «STERNEINTERNATIONALSPA» (Італійська Республіка), одержувачем - «ELMABOUTIQUE»(32 KARLMARXAVENUE, 49000 DNEPROPETROVSK, UA) («ЕЛЬМА БУТИК» (проспект Карла Маркса, 32, м. Дніпро, 49000, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20ITQ1W1T0200236E8 з території Італійської Республіки до України експортовано товари«сукні, брюки, спідниці, светри, футболки, блузки, пальта, плащі, куртки та інший одяг», загальною вагою брутто - 52,13 кг, вартістю -5 106,00 євро(згідно з підпунктом4.24 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща) № 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021),відправником яких виступала компанія «STAFFSERVICESRL» (Італійська Республіка), одержувачем - «BBTFASHIONTEPLITSKA» (GEROEVTRUDA, 9,KHARKOV, 00000, UA) («ББТ ФЕШН ТЕПЛИЦЬКА» (Героїв праці, 9, м. Харків, 00000, Україна).

За експортною декларацією (повна, спрощена)№ 20ITQV01T0071604E3 з території Італійської Республіки до України експортовано товари«брюки, шорти, гольфи, пуловери, кардигани, та подібні товари, пальта, вітровки, куртки, взуття», загальною вагою брутто -65,68кг, вартістю -5 327,00 євро(згідно з підпунктом4.25 пункту 4 додатка № 1 до листа Люблінського митно-податкового управління у м. Бяла Подляска (Республіка Польща)№ 60.530.11.2021.2 від 14.07.2021), відправником яких виступала компанія «GIORGIOARMANISPA» (Італійська Республіка), одержувачем - «BBTFASHIONGROUP» (UL. GEROEVTRUDA, 9,KHARKOV, 61146, UA) («ББТ ФЕШН ГРУП» (вул. Героїв праці, 9, м. Харків, 61146, Україна).

Таким чином, виходячи з відомостей матеріалів Національного антикорупційного бюро України, отриманих останнім від уповноважених органів Республіки Польща в рамках досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0001508 від 10.12.2020, що були скеровані до Київської митниці листом Департаменту боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Держмитслужби від 29.10.2021 № 20/20-01-01/7.8/3597 «Про вжиття заходів», із території Республіки Польща вантажним автомобілем з д.н.з. НОМЕР_3 /НОМЕР_5 переміщено товари « стилуси з пластмас - 8 шт., чохли для «IPAD» та «IPHONE» - 27 шт., персональні комп`ютери - 3 шт., клавіатури для персональних комп`ютерів - 59 шт., трекпади для персональних комп`ютерів - 10 шт., оптичні DVD приводи - 4 шт., адаптери зарядки для «IPAD» та «IPHONE» - 16 шт., навушники для персональних комп`ютерів - 1 шт., кабелі для персональних комп`ютерів - 44 шт., ремінці для наручних годинників - 5 шт.; ноутбуки - 17 шт., персональні комп`ютери (все і одному (моноблоки) - 22 шт., мобільний телефон - 1 шт.; навушники та телефони головні, об`єднані чи не об`єднані з мікрофоном та комплекти, які складаються з мікрофона та одного гучномовця чи більше; телефони «IPHONE» - 56 шт., ноутбуки, смарт-годинники - 14 шт.; чоловічі штани; навушники «APPLEAIRPODSPRO» - 1000 шт.; пуловери, кардигани, жилети та подібні вироби, анораки, вітровки, куртки та подібні вироби з бавовни, светри; светри/кардигани, блузи/піджаки; светри, вовняні сукні, жіночі шовкові спідниці; жіночі сукні, позолочені сережки, жіночі вовняні светри; пальта, блузки, футболки, светри, вовняні чоловічі костюми, штани; жіночі вітровки; спортивне жіноче взуття; процесориInteli3 9100F, i5 9400F, i9 10900KA, AMD2600X, 3700X, 3900X; процесори Intel 9400F, 10400F, 10100, 10600, AMD3600; анораки, блузки, вітровки та подібні вироби, сукні, штани, комбінезони та шорти, футболки, светри, джемпери, кардигани, вовняні пальта, куртки, спідниці, головні убори; штани, пуловери, кардигани, жилети, сорочки, куртки; чоловічі піджаки, жакети, куртки, штани; трикотажні сорочки, сорочки поло; частини комп`ютерів; брюки, сукні, футболки, пальта, светри, штани, сорочки, шарфи; куртки, головні убори; куртки, трикотаж; сукні, брюки, спідниці, светри, футболки, блузки, пальта, плащі, куртки та інший одяг; брюки, шорти, гольфи, пуловери, кардигани, та подібні товари, пальта, вітровки, куртки, взуття», загальною вагою брутто -2 479,71 кг, вартістю 3 898 095,00 чеських крон, 510 204,83євро та 4 712,00 данських крон.

При цьому, згідно з наданими Волинською митницею матеріалами митного оформлення, переміщення та випуск у вільний обіг товарів, які переміщувались у вантажному автомобілі з д.н.з. НОМЕР_3 / НОМЕР_4 , здійснено на підставі документів, які містять інші відомості щодо їх найменування, ваги, вартості, відправника та одержувача, які відрізняються від відомостей документів, копії яких отримано Національним антикорупційним бюро України від уповноважених органів Республіки Польща.

Таким чином, товари переміщені через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, шляхом подання митному органу, як підстави для переміщення товарів, документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги, кількості, відправника та одержувача, а також неправдиві відомості, необхідні для визначення їх коду згідно з УКТ ЗЕД та їх митної вартості.

Таким чином, ОСОБА_1 (код за ДРФО НОМЕР_2 ) вчинено дії/бездіяльність, які призвели до переміщення товарів загальною вартістю 21 755 227,15 грн. через митний кордон України на підставі документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги, кількості, відправника та одержувача, а також неправдиві відомості, необхідні для визначення їх коду згідно з УКТ ЗЕД та їх митної вартості.

Отже, в діях ОСОБА_1 наявні ознаки порушення митних правил, передбачених ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України.

ОСОБА_1 в судове засідання не з`явилась, про час та місце розгляду справи повідомлялась.

Представник Київської митниці Держмитслужби у судовому засіданні пояснив, що ОСОБА_1 порушила митні правила, у зв`язку з чим щодо останньої складено протокол про порушення митних правил № 0939/10000/22 за ч. 1 ст. 483 МК України. Зазначив, що в діях ОСОБА_1 вбачаються ознаки порушення митних правил передбачених ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України, а саме дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України на підставі документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги, кількості, відправника та одержувача, а також неправдиві відомості, необхідні для визначення їх коду згідно з УКТ ЗЕД та їх митної вартості.

Заслухавши пояснення учасників судового розгляду, розглянувши отримані матеріали, вбачається наступне.

Встановлено, що через митний кордон України (пункт пропуску «Ягодин-Дорогуск» Волинської митниці Держмитслужби) 30.10.2020 року о 05 год. 28 хв. у вантажному автомобілі з д.н.з. НОМЕР_3 / НОМЕР_4 з території Республіки Польща ввезено товари, які згідно з поданими громадянкою України ОСОБА_1 (код за ДРФО НОМЕР_2 ) до митного контролю та оформлення документами являли собою супроводжуваний багаж останньої - «самохідні колісні навантажувачі з вилковим захватом» у кількості2 шт., вартістю 13 200,00 злотих.

Згідно з наданими листом Волинської митниці від 15.11.2021 № 7.3-28-08/5686/29 (вх. № 19247/7 від 17.11.2021) копій документів, випуск у вільний обіг вказаних вище товарів здійснено за уніфікованою митною квитанцією МД-1 серії РА № 0364495 від 30.10.2020 на підставі поданих громадянкою України ОСОБА_1 (код за ДРФО НОМЕР_2 ) документів, без яких неможливо отримати дозвіл на переміщення через митний кордон та дозвіл на проведення митного оформлення товарів, - власноручно заповнена митна декларація для письмового декларування товарів, що переміщуються через митний кордон України громадянами для особистих, сімейних та інших потреб, не пов`язаних з провадженням підприємницької діяльності від 30.10.2020, а також рахунок-фактура (інвойс) від 28.10.2020 на товари «бувші у використанні вилкові навантажувачі» у кількості 2 шт., вартістю 13 200,00 злотих,продавцем яких виступала компанія «NIRO-TECHKRZYSZTOFSZATKOWSKI» (Республіка Польща), покупцем - «ОСОБА_1» (PAS. НОМЕР_1) ( ОСОБА_1 (паспорт НОМЕР_1 ).

29.10.2021, листом Департаменту боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Держмитслужби від 29.10.2021 № 20/20-01-01/7.8/3597 «Про вжиття заходів», на адресу Київської митниці надійшли матеріали Національного антикорупційного бюро України, отримані останнім від уповноважених органів Республіки Польща в рамках досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0001508 від 10.12.2020, які в тому числі стосуються переміщення 30.10.2020 товарів вантажним автомобілем з д.н.з. НОМЕР_3 / НОМЕР_4 .

Виходячи з відомостей матеріалів Національного антикорупційного бюро України, отриманих останнім від уповноважених органів Республіки Польща в рамках досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0001508 від 10.12.2020, що були скеровані до Київської митниці листом Департаменту боротьби з контрабандою та порушеннями митних правил Держмитслужби від 29.10.2021 № 20/20-01-01/7.8/3597 «Про вжиття заходів», із території Республіки Польща вантажним автомобілем з д.н.з. НОМЕР_3 /НОМЕР_5 переміщено товари «стилуси з пластмас - 8 шт., чохли для «IPAD» та «IPHONE» - 27 шт., персональні комп`ютери - 3 шт., клавіатури для персональних комп`ютерів - 59 шт., трекпади для персональних комп`ютерів - 10 шт., оптичні DVD приводи - 4 шт., адаптери зарядки для «IPAD» та «IPHONE» - 16 шт., навушники для персональних комп`ютерів - 1 шт., кабелі для персональних комп`ютерів - 44 шт., ремінці для наручних годинників - 5 шт.; ноутбуки - 17 шт., персональні комп`ютери (все і одному (моноблоки) - 22 шт., мобільний телефон - 1 шт.; навушники та телефони головні, об`єднані чи не об`єднані з мікрофоном та комплекти, які складаються з мікрофона та одного гучномовця чи більше; телефони «IPHONE» - 56 шт., ноутбуки, смарт-годинники - 14 шт.; чоловічі штани; навушники «APPLEAIRPODSPRO» - 1000 шт.; пуловери, кардигани, жилети та подібні вироби, анораки, вітровки, куртки та подібні вироби з бавовни, светри; светри/кардигани, блузи/піджаки; светри, вовняні сукні, жіночі шовкові спідниці; жіночі сукні, позолочені сережки, жіночі вовняні светри; пальта, блузки, футболки, светри, вовняні чоловічі костюми, штани; жіночі вітровки; спортивне жіноче взуття; процесориInteli3 9100F, i5 9400F, i9 10900KA, AMD2600X, 3700X, 3900X; процесори Intel 9400F, 10400F, 10100, 10600, AMD3600; анораки, блузки, вітровки та подібні вироби, сукні, штани, комбінезони та шорти, футболки, светри, джемпери, кардигани, вовняні пальта, куртки, спідниці, головні убори; штани, пуловери, кардигани, жилети, сорочки, куртки; чоловічі піджаки, жакети, куртки, штани; трикотажні сорочки, сорочки поло; частини комп`ютерів; брюки, сукні, футболки, пальта, светри, штани, сорочки, шарфи; куртки, головні убори; куртки, трикотаж; сукні, брюки, спідниці, светри, футболки, блузки, пальта, плащі, куртки та інший одяг; брюки, шорти, гольфи, пуловери, кардигани, та подібні товари, пальта, вітровки, куртки, взуття», загальною вагою брутто -2 479,71 кг, вартістю 3 898 095,00 чеських крон, 510 204,83євро та 4 712,00 данських крон.

При цьому, згідно з наданими Волинською митницею матеріалами митного оформлення, переміщення та випуск у вільний обіг товарів, які переміщувались у вантажному автомобілі з д.н.з. НОМЕР_3 / НОМЕР_4 , здійснено на підставі документів, які містять інші відомості щодо їх найменування, ваги, вартості, відправника та одержувача, які відрізняються від відомостей документів, копії яких отримано Національним антикорупційним бюро України від уповноважених органів Республіки Польща.

17 лютого 2022 року стосовно ОСОБА_1 складено протокол про порушення митних правил № 0939/10000/22 за ч. 1 ст. 483 МК України за дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України на підставі документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги, кількості, відправника та одержувача, а також неправдиві відомості, необхідні для визначення їх коду згідно з УКТ ЗЕД та їх митної вартості.

Відповідно до ч. 1 ст. 458 МК України порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні, винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України, пред`явлення їх митним органам для проведення митного контролю та митного оформлення, а також здійснення операцій з товарами, що перебувають під митним контролем або контроль за якими покладено на митні органи цим Кодексом чи іншими законами України, і за які цим Кодексом передбачена адміністративна відповідальність.

Статтею 483 МК України передбачена відповідальність за переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості.

Суб`єктивна сторона передбачає наявність прямого умислу, тобто винний у скоєнні злочину чітко розуміє та усвідомлює обставини і характер незаконного переміщення товарів, предметів і речовин через митну територію України і прагне їх ввезти на територію України з порушенням встановленого порядку чи вивезти з України.

Вбачається, що протокол про порушення митних правил № 0939/10000/22 складений лише на підставі відомостей матеріалів Національного антикорупційного бюро України.

Зазначені відомості викладені у формі листа за підписом детектива Національного антикорупційного бюро України, до якого були додані в електронній формі сканкопії товаросупровідних документів.

З матеріалів, доданих до протоколу, не вбачається, що митним органом здійснювалась будь-яка перевірка фактів, викладених у листі детектива Національного антикорупційного бюро України.

Жодних доказів на підтвердження обставин, викладених у протоколі, суду не надано та не зазначено про наявність таких доказів. Не надано і належних доказів на підтвердження наявності у ОСОБА_1 прямого умислу на вчинення дій, відповідальність за які, передбачена ч. 1 ст. 483 МК України.

У матеріалах справи відсутні та не надавались у судовому засіданні будь-які дані чи належні докази на підтвердження того, що ОСОБА_1 вчинила протиправні дії та має нести відповідальність за дані, що містяться у митних деклараціях (товаросупровідних документах) на переміщення товарів на територію України. Тобто за дії, що були спрямовані на приховування від митного контролю та утворювали об`єктивну сторону правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 483 МК України.

Відповідно до п. 1 ст. 247 КпАП України провадження в справі про адміністративне правопорушення не може бути почато, а розпочате підлягає закриттю за відсутністю події і складу адміністративного правопорушення, оскільки зазначена в поданому інвойсі сума є більшою, ніж вартість товару.

З огляду на відсутність достовірних і достатніх відомостей про вчинення ОСОБА_1 адміністративного правопорушення та враховуючи вимоги закону, що сумніви мають трактуватись на користь притягуваного до відповідальності, вбачається, що в діях ОСОБА_1 відсутній склад адміністративного правопорушення, відповідальність за яке передбачена ч. 1 ст. 483 МК України, а тому провадження у справі підлягає закриттю.

Керуючись статтями 458, 483, 527-529 МК України, статтями 9, 247, 283, 284, 294 КпАП України,

п о с т а н о в и в:

Закрити провадження в справі про притягнення ОСОБА_1 до адміністративної відповідальності за ч. 1 ст. 483 МК України у зв`язку з відсутністю в її діях складу адміністративного правопорушення.

Постанова може бути оскаржена до Київського апеляційного суду шляхом подання скарги протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Суддя: