Дата документу 19.08.2022
Справа № 334/9501/21
Провадження № 3/334/213/22
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 серпня 2022 року суддя Ленінського районного суду м. Запоріжжя Філіпова І.М., за участю представника Запорізької митниці Матченка С.Б., представника правопорушника Габуєва Г.Ю. розглянувши адміністративний матеріал за фактом порушення митних правил громадянином України ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживаючим за адресою: АДРЕСА_1 РНОКПП НОМЕР_1 , за ч. 1ст. 483 Митного кодексу України,

ВСТАНОВИВ:

На розгляді Ленінського районного суду м. Запоріжжя знаходиться адміністративна справа про порушення митних правил № 0148/11200/21, порушена 28.08.2021 Запорізькою митницею у відношенні громадянина України ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , за фактом переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, кваліфікована за ч. 1 ст. 483 Митного кодексу України.

В судовому засіданні, призначеному на 19.08.2022 у справі № 334/9501/21, представником Запорізької митниці Матченком С.Б. заявлене усне клопотання щодо витребування у ТОВ «ПРОМЕЙКАП» (ЄДРПОУ 39271093. Адреса: Україна, 03127, м. Київ, Проспект Голосіївський, буд. 100/2) оригіналів документів, які (або копії яких) надавались ТОВ «ПРОМЕЙКАП» під час переміщення товарів через митний кордон України Волинській митниці Держмитслужби за митною декларацією типу ІМ40ЕЕ № UA110230/2020/001700 від 24.01.2020 та Запорізькій митниці під час здійснення митного оформлення товарів за митною декларацією типу IM40ДЕ № UA110230/2020/002712 від 05.02.2020, а саме:

1) Invoice від 16.01.2020 № 11884 на суму 766,31 Євро;

2) Договір на закупку косметики від 10.01.2020 № 100120 укладений між ТОВ «ПРОМЕЙКАП» в особі директора ОСОБА_1 та компанією «MAX PRO B.V.» (Адреса: Weerenweg, 10 1161AH, Zwanenburg, Netherlands).

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 497 Митного кодексу України, у провадженні у справах про порушення митних правил беруть участь власники товарів, транспортних засобів, зазначених у пункті 3 статті 461 цього Кодексу (заінтересовані особи).

Судом встановлено, а матеріалами адміністративної справи про порушення митних правил № 0148/11200/21 підтверджується, що ТОВ «ПРОМЕЙКАП» (ЄДРПОУ 39271093. Адреса: Україна, 03127, м. Київ, Проспект Голосіївський, буд. 100/2) є заінтересованою особою в розумінні п. 2 ч. 1 ст. 497 Митного кодексу України.

Отже ТОВ «ПРОМЕЙКАП» бере участь у справі про порушення митних правил № 0148/11200/21 в якості заінтересованої особи.

У відповідності до ч. 13 ст. 264 Митного кодексу України, документи, відомості про які зазначені в митній декларації, повинні зберігатися декларантом протягом не менше ніж 1095 днів, крім документів на паперових носіях, що надані митному органу для здійснення митних формальностей та не повернені митним органом після їх виконання. Декларант та уповноважена ним особа несуть установлену цим Кодексом та іншими законами України відповідальність за подання недостовірних відомостей, внесених ними до митної декларації, за знищення або втрату документів, відомості про які зазначені в митній декларації, до закінчення строку зберігання, передбаченого цією частиною.

Згідно п. 1 ч. 1 ст. 265 Митного кодексу України, декларантами мають право виступати при переміщенні товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України або при зміні митного режиму щодо товарів на підставі зовнішньоекономічного договору, укладеного резидентом, - резидент, яким або від імені якого укладено цей договір.

Судом встановлено, а матеріалами адміністративної справи про порушення митних правил № 0148/11200/21 підтверджується, що ТОВ «ПРОМЕЙКАП» (. Адреса: Україна, 03127, м. Київ, Проспект Голосіївський, буд. 100/2) є декларантом товарів в розумінні п. 1 ч. 1 ст. 265 Митного кодексу України, від імені якого митним органам України для переміщення через митний кордон України та митного оформлення товарів подавались митні декларації № UA110230/2020/001700 від 24.01.2020 та № UA110230/2020/002712 від 05.02.2020.

Отже на ТОВ «ПРОМЕЙКАП» покладені обов`язки та відповідальність передбачені ч. 13 ст. 264 Митного кодексу України.

Ст. 278 КУпАП встановлено, що орган (посадова особа) при підготовці до розгляду справи про адміністративне правопорушення вирішує такі питання:

1) чи належить до його компетенції розгляд даної справи;

2) чи правильно складено протокол та інші матеріали справи про адміністративне правопорушення;

3) чи сповіщено осіб, які беруть участь у розгляді справи, про час і місце її розгляду;

4) чи витребувано необхідні додаткові матеріали;

5) чи підлягають задоволенню клопотання особи, яка притягається до адміністративної відповідальності, потерпілого, їх законних представників і адвоката.

Згідно абз. 2 ст. 279 КУпАП, головуючий на засіданні колегіального органу або посадова особа, що розглядає справу, оголошує, яка справа підлягає розгляду, хто притягається до адміністративної відповідальності, роз`яснює особам, які беруть участь у розгляді справи, їх права і обов`язки. Після цього оголошується протокол про адміністративне правопорушення . На засіданні заслуховуються особи, які беруть участь у розгляді справи, досліджуються докази і вирішуються клопотання. У разі участі в розгляді справи прокурора заслуховується його висновок.

Відповідно до ст. 280 КУпАП, орган (посадова особа) при розгляді справи про адміністративне правопорушення зобов`язаний з`ясувати: чи було вчинено адміністративне правопорушення, чи винна дана особа в його вчиненні, чи підлягає вона адміністративній відповідальності, чи є обставини, що пом`якшують і обтяжують відповідальність , чи заподіяно майнову шкоду , чи є підстави для передачі матеріалів про адміністративне правопорушення на розгляд громадської організації, трудового колективу, а також з`ясувати інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.

Дослідивши матеріали адміністративної справи, заслухавши клопотання представника Запорізької митниці Матченка С.Б. та думку захисника ОСОБА_1 - адвоката Габуєва Г.Ю., суддя дійшов наступного висновку.

З метою забезпечення виконання вимог ст. 280 КУпАП, вирішуючи питання щодо витребувано необхідних додаткових матеріалів, клопотання представника Запорізької митниці Матченка С.Б. підлягає задоволенню.

Враховуючи вищенаведене, керуючись ст. ст. 251, 278-280 КУпАП, Суд

ПОСТАНОВИВ:

Витребувати у ТОВ «ПРОМЕЙКАП» (. Адреса: Україна, 03127, м. Київ, Проспект Голосіївський, буд. 100/2) оригінали документів, які (або копії яких) надавались ТОВ «ПРОМЕЙКАП» під час переміщення товарів через митний кордон України Волинській митниці Держмитслужби за митною декларацією типу ІМ40ЕЕ № UA110230/2020/001700 від 24.01.2020 та Запорізькій митниці під час здійснення митного оформлення товарів за митною декларацією типу IM40ДЕ № UA110230/2020/002712 від 05.02.2020, а саме: Invoice від 16.01.2020 № 11884 на суму 766,31 Євро та Договір на закупку косметики від 10.01.2020 № 100120 укладений між ТОВ «ПРОМЕЙКАП» в особі директора ОСОБА_1 та компанією «MAX PRO B.V.» (Адреса: Weerenweg, 10 1161AH, Zwanenburg, Netherlands);

Зобов`язати ТОВ «ПРОМЕЙКАП» (. Адреса: Україна, 03127, м. Київ, Проспект Голосіївський, буд. 100/2) надати до Ленінського районного суду м. Запоріжжя оригінали документів: Invoice від 16.01.2020 № 11884 на суму 766,31 Євро та Договір на закупку косметики від 10.01.2020 № 100120 укладений між ТОВ «ПРОМЕЙКАП» в особі директора ОСОБА_1 та компанією «MAX PRO B.V.» (Адреса: Weerenweg, 10 1161AH, Zwanenburg, Netherlands);

Встановити ТОВ «ПРОМЕЙКАП» (. Адреса: Україна, 03127, м. Київ, Проспект Голосіївський, буд. 100/2) строк для надання оригіналів документів до 19.10.2022 року.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Філіпова І. М.