Справа № 163/1736/21
Провадження № 3/163/963/21
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 вересня 2021 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Шеремета С.А.

з участю секретаря судового засідання Семенюк К.М.,

представника Волинської митниці Кунєвої З.Ю.,

захисника особи, що притягується до відповідальності, ОСОБА_1 - Ульчака Б.І.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею Держмитслужби матеріали справи за протоколом № 0104/20500/21 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина Швейцарської Конфедерації, що проживає за адресою: АДРЕСА_1 , директора благодійної організації "Hilfswerk Aktion Verzicht", РНОКПП невідомий, закордонний паспорт НОМЕР_1 ,

в с т а н о в и в :

Інспектор Волинської митниці склав протокол про те, що ОСОБА_3 ( ОСОБА_2 ) вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, при таких обставинах.

29.05.2021 року з Республіки Польща в зону митного поста "Ягодин" Волинської митниці Держмитслужби прибув вантажний автомобіль з номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 під керуванням громадянина України ОСОБА_4 .

До митного контролю водій подав CMR від 26.05.2021 без номера, гуманітарний сертифікат від 26.05.2021, CMR від 25.05.2021 без номера, гуманітарний сертифікат від 25.05.2021.

Згідно з цими документами в автомобілі переміщувались товари - "Гуманітарна допомого" загальною вагою 12213 кг та вартістю 12 213 євро.

Відправниками товарів в документах вказано благодійну організацію "Hilfswerk Aktion Verzicht", отримувачем благодійний фонд "Мир" (с.Оженіно Острозького району Рівненської область).

Під час повного митного огляду транспортного засобу виявлено невказані в товарно-супровідних документах 146 найменувань "товарів народного вжитку", загальною кількістю 8878 штук та вартістю, за висновком експерта, 1 191 890,32 гривень.

З огляду на положення п.п.7, 43 ст.4, ч.2 ст.459 МК України дії ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ) як відповідальної за міжнародне відправлення товарів посадової особи - директора благодійної організації "Hilfswerk Aktion Verzicht" кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України як спрямовані на переміщення цих товарів з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу як підстави їх переміщення товарно-супровідних документів, що в частині предметів порушення митних правил містили неправдиві відомості про найменування та кількість товарів, а також неправдиві відомості необхідні для визначення митної вартості, тобто вчинив правопорушення, передбачене ч.1 ст.483 МК України.

ОСОБА_3 ( ОСОБА_2 ) на розгляд справи в суді не з`явився.

Його захисник адвокат Ульчак Б.І. висловив свою правову позицію про відсутність в діях його підзахисного складу адміністратвиного правопорушення, заявив письмове клопотання про направлення справи Волинській митниці для проведення додаткововї перевірки, яке підтримав з наведених у гьому підстав.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявила, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) у вчиненні порушення митних правил, просила накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.

Дослідженням доказів у справі встановлено таке.

Факт прибуття на митний пост транспортному засобу з номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 під керуванням громадянина України ОСОБА_4 і увезення на митну територію України товарів в адресу благодійного фонду "МИР" встановлений протоколом про порушення митних правил, товарно-супровідними документами (CMR від 26.05.2021 без номера, гуманітарний сертифікат від 26.05.2021, CMR від 25.05.2021 без номера, гуманітарний сертифікат від 25.05.2021), митною декларацією типу ТР81АА №UA205020/2021/001975, митною декларацією типу ТР81АА №UA205020/2021/001976, контрольним талоном.

Наявність в транспортному засобі товарів, не зазначених в товарно-супровідних документах, стверджений актом про проведення митного огляду транспортного засобу.

З електронного листа, який надійшов Волинській митниці у відподь на запит, від директора благодійної організації "Hilfswerk Aktion Verzicht" ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), встановлено, що відповідальним за відвантаження вилученого вантажу є ОСОБА_3 ( ОСОБА_2 ) .

До протоколу приєднано копію висновку експерта СЛЕД Держмитслужби про вартість вилучених товарів у 1 191 890,32 гривень.

В своїх особистих поясненнях та письмовому клопотанні захисник Ульчака Б.І. зазначив про певні недоліки, які, на думку захисника, в своїй сукупності свідчать про відсутність допустимих доказів причетності ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) до незаконного переміщення товарів.

Так, в матеріалах справи наявний листи ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), однак відомості про походження цих листа та належність електронної адреси саме ОСОБА_6 ( ОСОБА_2 ) чи благодійній організації " ОСОБА_7 " відсутні.

Належних документів, які б підтверджували повноваження особи відносно якої складено протокол в організації " ОСОБА_7 " в матеріалах справи також немає.

Приєднаний до протоколу висновок експерта СЛЕД Держмитслужби є незавіреною копією, оригінал висновку в матеріалах справи відсутній.

При цьому вартість товарів, вказана в протоколі про порушення митних правил, не має свого пояснення, в тому числі, в частині компетенції інспектора на її визначення при складанні протоколу.

Крім цього, в справі відсутні відомості про отримання ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) копії протоколу про порушення митних правил.

Також неналежним чином оформлений опис матеріалів (відсутній підпис уповноваженої особи), а документи на іноземній мові, які містяться в матеріалах належним чином не перекладені.

Крім цього, митним органом не здійснено жодних процесуальних дій по відношенню до одержувача вантажу.

Такі недоліки в своїй сукупності не дають підстав для прийняття остаточного процесуального рішення в справі, а усунення частини таких недоліків пов`язане із збиранням додаткових доказів.

У зв`язку з наведеним справа підлягає направленню не додаткову перевірку, під час якої слід: 1) приєднати до протоколу оригінали документів або належним чином завірені їх копії; 2) приєднати до протоколу оригінал висновку експерта СЛЕД Держмитслужби, абож належним чином засвідчену копію; 3) перекласти всі документи на іноземній мові з підтвердженням компетенції перекладача; 4) приєднати докази походження електронного листа від ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), здобути та приєднати інформацію про працевлаштованість ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) та його функціональні обов`язки згідно з посадової інструкції; 5) приєднати докази компетенції інспектора митниці на складання протоколу про порушення митних правил та визначення вартості товарів в такому протоколі; 6) належним чином оформити матеріали справи, при потребі провести інші процесуальні дії; 7) здійснити опитування представників одержувача вантажу; 8) здійснити перевірку правовідносин між представником декларанта, відправником та одержувачем; 9) при потребі вчинити інші процесуальні дії.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

Справу за протоколом про порушення митних правил № 0231/20500/21 щодо ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) за ознаками ч.1 ст.483 МК України направити Волинській митниці Держмитслужби для проведення додаткової перевірки у 1,5-місячний строк з дня одержання матеріалів справи.

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.А.Шеремета