Справа № 163/1869/21
Провадження № 3/163/1015/21
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 вересня 2021 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Шеремета С.А.,

за участі секретаря Семенюк К.М.,

представника Волинської митниці Кунєвої З.Ю.,

захисника особи, що притягується до відповідальності, ОСОБА_1 Кривошея А.М.,

розглянувши, направлені Волинською митницею, матеріали справи за протоколом №0393/20500/21 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, що проживає по АДРЕСА_1 , директора ТзОВ «Вест Агро Імпорт», РНОКПП НОМЕР_1 , -

в с т а н о в и в :

17 серпня 2021 року головним державним інспектором-кінологом відділу кінологічного забезпечення управління боротьби з контрабандою та порушення митних правил Волинської митниці складено протокол про порушення митних правил №0393/20500/21 про те, що ОСОБА_1 , як директор ТзОВ «Вест Агро Імпорт» вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон товарів з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу як підстави для переміщення документу одержаного незаконним шляхом та такого, що містить неправдиві відомості щодо країни походження товару, відправника товару та маркування вантажних місць за наступних обставин.

01.08.2021 близько 18:51 години в зону митного контролю митного поста «Ягодин» Волинської митниці заїхав вантажний транспортний засіб з реєстраційними номерними знаками НОМЕР_2 під керуванням громадянина Республіки Польща ОСОБА_2 .

До митного контролю разом з митною декларацією типу ЕЕ №UA205140/2021/020459 водій подав CMR без номера від 30.07.2021, рахунок фактуру №PL/050606979/2021-015/0506 від 30.07.2021, ветеринарний сертифікат №1021/08103/21/01/UA від 30.07.2021, сертифікат якості від 30.07.2021.

Відповідно до поданих документів в транспортному засобі переміщувався товар: «Щоковина свійських свиней морожена, без шкіри», загальною вагою 19606,68 кг та вартістю 18 822,41 Євро.

Відправником товару є польська компанія «POL-EXPORT Jaroslaw Roszczenko», одержувачем ТзОВ «Вест Агро Імпорт».

Відповідно до поданого ветеринарного сертифікату №1021/08103/21/01/UA від 30.07.2021 країною походження переміщуваного товару є Республіка Польща.

Після проведення митних формальностей, посадовою особою митного поста «Ягодин» було здійснено пропуск зазначеного транспортного засобу з товаром в зону діяльності митного поста «Луцьк» для завершення митного оформлення та вирішення питання щодо випуску товару у вільний обіг.

В результаті проведення 02.08.2021 огляду в зоні митного контролю митного поста «Луцьк» було встановлено, що у транспортному засобі з реєстраційними номерними знаками WPR5120M/LB95455 переміщувався товар «Щоковина свійських свиней морожена, без шкіри», загальною вагою 19606,68 кг, країна походження Федеративна Республіка Німеччина, про що складено акт порушення ветеринарно-санітарних вимог.

Згідно заяви ОСОБА_1 вищевказаний товар, що у транспортному засобі з реєстраційними номерними знаками НОМЕР_2 , у зв`язку із поломкою холодильного обладнання був перевантажений у транспортний засіб з реєстраційними номерами НОМЕР_3 / НОМЕР_4 .

04.08.2021 декларантом ОСОБА_3 до митного оформлення подано митну декларацію типу ЕЕ11АА № UA205140/2021/023488 та товарно-супровідні документи, а саме: CMR без номера від 30.07.2021, рахунок фактуру №PL/050606979/2021-015/0506 від 30.07.2021, ветеринарний сертифікат №1021/08103/21/01/UA від 30.07.2021, сертифікат якості від 30.07.2021, відповідно до яких товар «Щоковина свійських свиней морожена, без шкіри», загальною вагою 19606,68 кг, заявлено у митний режим реекспорт з ТзОВ «Вест Агро Імпорт» в адресу компанії «POL-EXPORT Jaroslaw Roszczenko».

В результаті проведення 17.08.2021 в зоні митного контролю «Луцьк» Волинської митниці ідентифікаційного огляду зазначеного транспортного засобу та товару, що в ньому переміщувався, встановлено, що фактично в транспортному засобі з реєстраційними номерами НОМЕР_3 / НОМЕР_4 переміщується товар «Щоковина свійських свиней морожена, без шкіри», загальною вагою 19606,68 кг, країна походження - Федеративна Республіка Німеччина, а не Республіка Польща як зазначено в товарно-супровідних документах, в тому числі і у ветеринарному сертифікаті від 30.07.2021 за №1021/08103/21/01/UA.

Відповідно до офіційної інформації, отриманої з Інспекції Ветеринарної Республіки Польща ветеринарний сертифікат від 30.07.2021 за №1021/08103/21/01/UA не є автентичним.

Таким чинок, на підставі п.п.7, 43 ст.4, ч.2 ст.459 МК України, дії ОСОБА_1 кваліфіковано за ч.1 ст.483 МК України.

ОСОБА_1 на розгляд справи не з`явився, хоча належним чином був повідомлений про час та місце його проведення, свої права та інтереси доручив представляти адвокату Кривошею А.М.

Захисник Кривошей А.М. не заперечив проти проведення судового засідання у відсутності його підзахисного, висловив свою правову позицію про відсутність в діях останнього складу правопорушення, повністю підтримав своє клопотання про закриття провадження у справі, з наведених у ньому підстав.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявила, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, просила накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.

Заслухавши пояснення захисника особи, що притягується до відповідальності, думку представника митниці та дослідивши письмові докази у справі, суд дійшов наступного висновку.

Під час розгляду зазначеної справи судом встановлені такі факти та обставини.

01.08.2021 близько 18:51 години в зону митного контролю митного поста «Ягодин» Волинської митниці заїхав вантажний транспортний засіб з реєстраційними номерними знаками НОМЕР_2 під керуванням громадянина Республіки Польща ОСОБА_2 .

До митного контролю разом з митною декларацією типу ЕЕ №UA205140/2021/020459 водій подав CMR без номера від 30.07.2021, рахунок фактуру №PL/050606979/2021-015/0506 від 30.07.2021, ветеринарний сертифікат №1021/08103/21/01/UA від 30.07.2021, сертифікат якості від 30.07.2021.

Відповідно до поданих документів в транспортному засобі переміщувався товар: «Щоковина свійських свиней морожена, без шкіри», загальною вагою 19606,68 кг та вартістю 18 822,41 Євро.

На запит Волинської митниці №7.3-20/1224 від 05.08.2021 з Інспекції Ветеринарної Республіки Польща надійшла відповідь, відповідно до якої автентичність ветеринарного сертифікату №1021/08103/21/01/UA від 30.07.2021 не підтверджена, оскільки він виписаний медичним працівником, з яким розірвано договір.

По зазначеному факту 17.08.2021 року посадовою особою митниці складено протокол про порушення митних правил №0393/20500/21 за ознаками ч.1 ст.483 МК України.

Крім цього, 25.08.2021 головним державним інспектором-кінологом Волинської митниці Шевчуком Ю. на адресу Управління стратегічних розслідувань у Волинській області Департаменту стратегічних розслідувань було надіслано повідомлення про протиправне діяння, що містить ознаки злочину за №64, а саме, з визначеною попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ст.358 КК України, вчинення якого мало місце за аналогічних обставин, які викладені у протоколі про порушення митних правил №0393/20500/21.

Отже, з наведеного слідує, що порушення, у вчиненні якого звинувачується ОСОБА_1 за протоколом про порушення митних правил №0393/20500/21 від 17.08.2021 року, за ознаками ч.1 ст.483 МК України, є також предметом вищевказаного повідомлення про протиправне діяння, що містить ознаки злочину.

У відповідності до положень ст.214 КПК України, слідчий, дізнавач, прокурор невідкладно, але не пізніше 24 годин після подання заяви, повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення або після самостійного виявлення ним з будь-якого джерела обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, зобов`язаний внести відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань, розпочати розслідування та через 24 години з моменту внесення таких відомостей надати заявнику витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань. Слідчий, який здійснюватиме досудове розслідування, визначається керівником органу досудового розслідування, а дізнавач - керівником органу дізнання, а в разі відсутності підрозділу дізнання - керівником органу досудового розслідування.

З відповіді, яка надійшла на запит суду з Управління стратегічних розслідувань у Волинській області, матеріали по факту надання митному контролю підробленого сертифікату ОСОБА_1 скеровано до СУ ГУ НП у Волинській області для прийняття процесуального рішення.

З повідомлення Волинської обласної прокуратури встановлено, що за результатами повідомлення про протиправне діяння, яке містить ознаки злочину, прокуратурою до ЄРДР внесено відомості за №0000082 за ознаками ст.227 КК України. Матеріали даного кримінального провадження скеровано для організації досудового розслідування до СУ ГУ НП у Волинській області.

Митним органом не з`ясовано питання про хід досудового розслідування та прийняття у ньому остаточного процесуального рішення.

Поміж цього, слід зазначити, що зміст ч.1 ст.483 МК України, вказує на те, що це правопорушення є умисним, тобто в даному випадку особа мала б знати, що переміщує товар на підставі підробленого ветеринарного сертифіката, а як ствердив в судовому засіданні захисник Кривошей А.М., про факт підробки сертифіката його підзахисний обізнаний не був та до даної обставини не причетний.

Згідно ст.486 МК України, завданнями провадження у справах про порушення митних правил є своєчасне, всебічне, повне та об`єктивне з`ясування обставин кожної справи, вирішення її з дотриманням вимог закону, забезпечення виконання винесеної постанови, а також виявлення причин та умов, що сприяють вчиненню порушень митних правил, та запобігання таким правопорушенням.

За змістом ст.ст.458, 487 МК України, ст.ст.2, 9-11 КУпАП, підставою для визнання особи винною в порушенні митних правил, як різновиду адміністративного правопорушення, є встановлення у вчиненому нею діянні всіх ознак складу такого правопорушення, в тому числі ознак суб`єктивної та об`єктивної сторони складу правопорушення.

Відповідно до вимог ч.2 ст.458 МК України, адміністративна відповідальність за правопорушення, передбачені цим Кодексом, настає у разі, якщо ці правопорушення не тягнуть за собою кримінальну відповідальність.

Аналогічне положення закріплене у ст.9 КУпАП, а ст.62 Конституції України гарантовано те, що особа не може бути притягнута двічі до відповідальності за одне і те ж порушення.

Таким чином, враховуючи предмет повідомлення про протиправне діяння, що містить ознаки злочину за №64 від 25.05.2021 року, який за своїм об`єктом одночасно охоплює зміст порушення, наведеного у протоколі про порушення митних правил №0393/20500/21 від 17.08.2021 року, при цьому, суб`єктний склад останнього, як його суб`єкт, так і суб`єктивна сторона, безпосередньо пов`язаний із результатами досудового розслідування кримінального провадження за вказаним повідомленням, що відповідно на даний час унеможливлює прийняття рішення щодо адміністративної відповідальності ОСОБА_1 , його винуватості чи невинуватості, за порушення митних правил.

У статті 527 МК України визначено, що у справі про порушення митних правил митний орган або суд (суддя), що розглядає справу, виносить одну з таких постанов:: про проведення додаткової перевірки; про накладення адміністративного стягнення; про закриття провадження у справі.

За приписами ст.253 КУпАП, якщо при розгляді справи про адміністративне правопорушення орган (посадова особа) прийде до висновку, що в порушенні є ознаки кримінального правопорушення, він передає матеріали прокурору або органу досудового розслідування. Поряд з цим, згідно ч.3 ст.467 МК України, у разі закриття кримінального провадження, але за наявності в діях правопорушника ознак порушення митних правил, адміністративні стягнення за порушення митних правил може бути накладено не пізніше ніж через три місяці з дня прийняття рішення про закриття кримінального провадження, але не пізніше ніж через два роки з дня вчинення правопорушення.

З цього випливає, що склавши протокол про адміністративне правопорушення відносно ОСОБА_1 ще 17.08.2021 року, уповноважена особа митного органу, відповідно до ст.488 МК України, розпочала провадження у справі про порушення митних правил, при цьому, одночасно скерувала повідомлення про вчинення кримінального правопорушення за тими ж обставинами адміністративного правопорушення, відповідальність за яке виключається, якщо це правопорушення тягнеь за собою кримінальну відповідальність. При цьому слід зазначити, що закон не передбачає можливості зупинення провадження про порушення митних правил.

Однак, слід мати на увазі, що статтею 247 КУпАП визначено перелік обставин, за наявності яких провадження у справі не може бути розпочате, а розпочате підлягає закриттю.

Таким чином, за наявності підстав для порушення справи про порушення митних правил (ст.491 МК України), посадова особа митного органу зобов`язана була перевірити відсутність обставин, що виключають, зокрема кримінальне провадження у справі. Враховуючи, що однією з таких обставин є повідомлення про підозру особі у кримінальному провадженні по даному факту, а також вимоги ч.2 ст.458 МК України (адміністративна відповідальність за порушення, передбачені цим Кодексом, настає у разі, якщо ці правопорушення не тягнуть за собою кримінальну відповідальність), складенню протоколу, за наявності для того підстав, мало передувати досудове розслідування з відповідним рішенням.

З метою виконання завдань, передбачених ст.ст.486, 489 МК України, та з`ясування питань: чи було вчинене ОСОБА_1 адміністративне правопорушення і чи правильно визначено правову норму, яка передбачає відповідальність за даний вид порушення митних правил, у випадку доведеності вини особи, що притягається до адміністративної відповідальності, підлягає з`ясуванню, чи не тягне вчинення ним діянь, описаних в протоколі про ПМП, кримінальної відповідальності, однак зазначені відомості в матеріалах справи відсутні і процесуальні рішення щодо повідомлення йому про підозру у вчиненні кримінального правопорушення або про закриття кримінального провадження по даним фактам наразі не прийняті.

Отже, в контексті вищевикладеного, справу про порушення митних правил, запроваджену відносно ОСОБА_1 , слід повернути Волинській митниці для проведення додаткової перевірки.

Керуючись ст.ст.522, 527 МК України, суддя, -

п о с т а н о в и в :

Справу про порушення митних правил за протоколом №0393/20500/21 від 17.08.2021 року про притягнення ОСОБА_1 до відповідальності за вчинення правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.483 МК України, направити Волинській митниці для проведення додаткової перевірки строком в два місяці з дня одержання матеріалів справи, для з`ясування наявості чи відсутності рішення про закриття кримінального провадження, або ж наявності чи відсутності щодо особи, яка притягається до адміністративної відповідальності - повідомлення про підозру у кримінальному провадженні за №0000082 від 30.08.2021 за ознаками ст.227 КК України.

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.А.Шеремета