Справа № 163/1441/20
Провадження № 3/163/8/21
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 квітня 2021 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Чишій С.С.

з участю представника Волинської митниці Держмитслужби Крижановської О.В.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею Держмитслужби матеріали справи за протоколом № 0494/20500/20 про притягнення до відповідальності за ст.472 МК України

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, що проживає по АДРЕСА_1 , водія ФОП ОСОБА_2 , РНОКПП НОМЕР_1 ,

в с т а н о в и в :

ОСОБА_1 , прямуючи 05 травня 2020 року з України в Республіку Польща через митний пост "Ягодин" Волинської митниці Держмитслужби водієм автомобіля "МАН", номерний знак НОМЕР_2 / НОМЕР_3 , не задекларував за встановленою формою 6000 злотих, що за офіційним курсом НБУ становили 38 785,20 гривні, знаходились в ручній сумці разом із задекларованою валютою і були виявлені під час її перерахунку, чим вчинив правопорушення, передбачене ст.472 МК України.

На розгляд справи порушник не з`явився, хоча належним чином повідомлявся про дату та місце розгляду, про що свідчить інформація офіційного сайту Укрпошти; заяв чи клопотань щодо суті протоколу та процедури його розгляду не подав.

Його захисник Таращук О.В. через електронну пошту направила заяву про проведення розгляду без її та підзахисного участі з клопотання про закриття провадження в справі за відсутністю в діях ОСОБА_1 складу правопорушення.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявила, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, просила накласти стягнення в межах санкції ст.472 МК України.

Винуватість ОСОБА_1 у вчиненні правопорушення повністю стверджена матеріалами справи: протоколом про порушення митних правил, митною декларацією транскордонного переміщення валюти порушника, актом про проведення митного огляду транспортного засобу, службовою запискою інспектора митниці.

Твердження захисника про відсутність в діях ОСОБА_1 складу правопорушення, викладені в письмовому клопотанні, необгрунтовані і помилкові.

Так, по справі достовірно встановлено, що ОСОБА_1 заповнив декларацію транскордонного переміщення валюти, в якій вказав наявність 46 000 злотих.

Згідно з актом про проведення митного огляду у ОСОБА_1 виявлено понад встановлену Національним банком України норму 6000 злотих.

Згідно із ст.8 Закону України "Про валюту і валютні операції" транскордонне переміщення фізичними особами валютних цінностей у сумі, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 тисяч євро за офіційним курсом валют, встановленим Національним банком України на день переміщення через митний кордон України, підлягає письмовому декларуванню митним органам у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.

Пунктом 6 Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей, затвердженого постановою правління Національного банку України від 02 січня 2019 року № 3, фізична особа ввозить в Україну та вивозить за межі України готівкову валюту і банківські метали в сумі/вартістю, що дорівнює або перевищує в еквіваленті 10000 євро, за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі..

Пунктом 18 Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті, затвердженого постановою правління НБУ від 02 січня 2019 № 5, встановлено, що фізичні особи - резиденти здійснюють валютні операції з транскордонного переміщення валютних цінностей шляхом їх вивезення/пересилання за межі України в загальній сумі, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10000 євро, на підставі документів, що підтверджують зняття цією фізичною особою готівки з власних рахунків у банках і квитанції про здійснення валютно-обмінної операції з цією готівкою (у разі здійснення такої операції) виключно на ту суму, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10000 євро.

Постановою КМ України від 27 лютого 2019 року затверджено форму бланка декларації транскордонного переміщення фізичними особами валютних цінностей.

Отже, наведене законодавство не забороняє переміщення громадянами-резидентами валюти через митний кордон в будь-якому розмірі.

При цьому таке переміщення в розмірі, еквівалентному до 10 000 євро, може переміщуватись за усним декларуванням чи декларуванням шляхом вчиненням дії. Переміщення ж валюти понад такий розмір дозволяється виключно за умови обов`язкового письмового декларування і певного підтвердження походження валюти.

За офіційним курсом НБУ станом на 05 травня 2020 року 1 злотий становив 6,4642 гривні, 1 євро 29,5078 гривні.

Тим самим задекларовані 46 000 злотих становили 10 077 євро, а невказані в декларації 6000 перевищували норму і вимагали подання документів про зняття коштів з банківських рахунків і валютно-обмінні операції, котрих ОСОБА_1 не надав ні під час митного контролю, ні під час розгляду справи в суді.

Таким чином, сукупність наведених положень закону та фактичних обставин справи свідчить, що ОСОБА_1 свого обов`язку щодо письмового декларування валюти не виконав, тим самими повністю і достовірно доведено вчинення ним передбаченого ст.472 МК України порушення митних правил.

Враховуючи передбачену законом санкцію та доведеність вини порушника, стягнення на нього слід накласти у вигляді штрафу в розмірі 100% вартості незадекларованої валюти та її конфіскації.

Твердження захисника про порушення положень ст.1 Протоколу № 1 до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод є безпідставним, оскільки нею не наведено ні належного обґрунтування, ні жодних обставин на підтвердження такої позиції.

З порушника також підлягає стягненню судовий збір згідно із п.5 ч.2 ст.4 Закону України "Про судовий збір".

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.472 МК України, і накласти на нього стягнення у вигляді штрафу в розмірі 38 785 (тридцять вісім тисяч сімсот вісімдесят дев`ять) гривень 20 копійок з конфіскацією в дохід держави 6000 (шести тисяч) злотих на загальну суму 38 785,20 гривні.

Штраф в розмірі 38 785 (тридцять вісім тисяч сімсот вісімдесят дев`ять) гривень 20 копійок підлягає стягненню на рахунок UA5003500 в Казначействі України (ЕАП) (, отримувач ГУК у Волинській області/село Вишнів, код класифікації доходів бюджету 21081100, призначення платежу "адміністративні штрафи та інші санкції "05" Державна митна служба України").

Стягнути з ОСОБА_1 в користь держави 454 (чотириста п`ятдесят чотири) гривні судового збору на рахунок UA0003480 в Казначействі України (ЕАП) (отримувач ГУК у Волинській області/місто Любомль, , код класифікації доходів бюджету 22030101, призначення платежу "судовий збір у справах про адміністративні правопорушення").

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.С.Чишій