Справа № 163/3274/20
Провадження № 3/163/790/21
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 серпня 2021 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Шеремета С.А.

з участю секретаря судового засідання Семенюк К.М.,

представника Волинської митниці Кунєвої З.Ю.,

захисника особи, що притягується до відповідальності, ОСОБА_1 - Ульчака Б.І.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею Держмитслужби матеріали справи за протоколом № 0795/20500/20 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина Федеративної Республіки Німеччина, що проживає за адресою: АДРЕСА_1 , працівника некомерційної організації "S'Einledele gGmbH" (Фрайбург, Німеччина), РНОКПП невідомий, закордонний паспорт НОМЕР_1 ,

в с т а н о в и в :

20 жовтня 2020 року в зону митного контролю митного поста "Ягодин" Волинської митниці Держмитслужби на в`їзд в Україну з Республіки Польща прибув вантажний транспортний засіб з номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 , належний перевізнику ФОП ОСОБА_3 .

Водій транспортного засобу ОСОБА_4 до митного контролю подав CMR без номера, некомерційний інвойс, дарчий лист, сертифікати підтвердження разом з митною декларацією типу ТР81АА № UA205020/2020/003324.

Згідно з цими товарно-супровідними документами від некомерційної організації "S'Einledele gGmbH" в адресу християнської місії милосердя "Ковчег" (місто Слов`янськ) перевозився вантаж гуманітарної допомоги: 390 упакувань вживаного одягу, взуття, постільної білизни, 12 вживаних матраців, 1 вживана пральна машина, 24 штуки вживаних ліжок, 572 упаковки овочевого супу, 190 упаковок макаронів, 1900 упаковок овочевого пюре загальною вагою 22 600 кг брутто та вартістю 976 євро.

Під час повного митного огляду серед переміщуваного вантажу виявлено невказані в товарно-супровідних документах 115 пар балеток, 555 штук одягу в асортименті, 1 парик, 16 наборів продуктів харчування в асортименті, 93 пар рукавиць, 35 штук дитячих слюнявчиків, 8 штук сумок з тканини, 2 штуки силіконових вставок для грудей, 35 штук шапок, 4 штук шарфів загальною вартістю 1 048 303,83 гривні.

Таким чином, ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ) як посадовій особі некомерційної організації "S'Einledele gGmbH" митним органом інкримінують вчинення дій, що спрямовані на переміщення цих товарів з приховуванням від митного контролю шляхом подання органу доходів і зборів документів, що в частині цих товарів містили неправдиві відомості про їх найменування та кількість, передбачене ч.1 ст.483 МК України.

ОСОБА_5 ( ОСОБА_2 ) на розгляд справи в суді не з`явився, свої права та інтереси доручив представляти адвокату Ульчаку Б.І.

Його захисник адвокат Ульчак Б.І. висловив свою правову позицію про відсутність в діях його підзахисного складу адміністратвиного правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України, просив провадження в справі закрити.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявила, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_6 у вчиненні порушення митних правил, просила накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.

Дослідженням доказів у справі встановлено таке.

Факт прибуття на митний пост транспортному засобу з номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 під керуванням ОСОБА_4 і увезення на митну територію України товарів в адресу Християнської місії милосердя "Ковчег" встановлений протоколом про порушення митних правил, актом про проведення митного огляду транспортного засобу, товарно-супровідними документами на гуманітарну допомогу.

Постановою Любомльського районного суду Волинської області від 17.12.2020 ОСОБА_6 визнано винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України та накладено стягнення згідно санкції статті у вигляді штрафу в розмірі 1 048 303,83 гривні та конфіскації товару.

Не погодившись з таким рішенням суду, захисник Ульчак Б.І. подав апеляційну скаргу на вищевказану постанову.

Під час розгляду справи в суді апеляційної інстанції, після встановлення суперечностей та недоліків, справа була направлена Волинській митниці Держмитслужби для проведення додаткової перевірки, після проведення якої повернулась до Любомльського районного суду Волинської області 22.06.2021 та за допомогою автоматизованого розподілу 22.06.2021 була передана на розгляд судді Шереметі С.А.

Як встановлено з матеріалів справи, після проведення додаткової перевірки Волинською митницею Держмитслужби не було виконано завдань, визначених постановою Волинського апеляційного суду від 03.03.2021, а до матеріалів справи долучено лише одне повідомлення про виклик ОСОБА_4 , однак підтверджуючих документів про отримання такого листа ФОП « ОСОБА_3 » до справи не додано.

В ході розгляду справи захисник Ульчак Б.І. вказував про те, що в діях ОСОБА_2 відсутній склад правопорушення, передбаченого ч.1 ст.483 МК України, оскільки він взагалі не причетний до ввезення в Україну вантажу у вигляді гуманітарної допомоги, а його дані були використані іншими невідомими особами, листів на арресу миного органу не надсилав.

З матеріалів справи вбачається, що митний орган у протоколі про порушення митних правил фактично пославшись на листи некомерційної організації "S'Einledele gGmbH", один з яких від 22.08.20 про перелік товару підписаний головою відділу гуманітарної допомоги ОСОБА_7 (поданий митному органу), а інші від відповідального за логістику гуманітарної допомоги ОСОБА_8 , які надійшли на електронну адресу митного органу, прийшли до висновку, що саме ОСОБА_2 являється відповідальним працівником та тією посадовою особою організації, яка й займалась відправкою товару від її імені, а відтак і повинен нести відповідальність за порушення митних правил.

Однак, в матеріалах справи містяться лише копії таких документів.

При цьому, працівниками митного органу при складенні протоколу дана інформація не була перевірена належним чином, тобто як того вимагає ст.508 МК України.

Крім того, з матеріалів справи вбачається, що була встановлена невідповідність вантажних місць, а саме в товаро-супровідних документах їх кількість зазначена - 3089, а при проведенні огляду на митниці виявлено - 4857, однак митним органом для перевірки наявності вказаної (значної) різниці цієї обставини та наявності чи відсутності помилки, як зазначено в письмових документах, при відправленні відправником більшої кількості товарів аніж у супровідних документах, взагалі не перевірена, в тому числі шляхом відібрання пояснень від водія ОСОБА_4 , який здійснював перевезення вантажу, та на якого покладено обов`язки передбачені ч.2 ст.191 МК України .

Зазначена інформація має бути перевірена митним органом, що склав протокол про порушення митних правил, шляхом проведення необхідних процесуальних дій, передбачених ст.508 МК України, зокрема шляхом надіслання відповідних запитів до іноземної компанії з приводу проведення операцій по поставці товару, оформленню відповідних документів, встановленню відповідальних осіб за їх оформлення, їх допиту, витребуванням необхідних документів, а також допиту особи, яка здійснювала перевезення вантажу.

Крім того, слід звернути увагу на правильність зазначення прізвища та імені особи, щодо якої складено протокол.

Отже по справі встановлено ряд суперечностей, які митним органом під час проведення додаткової перевірки не усунуті.

Такі недоліки безсумнівно не дозволяють прийняти процесуальне рішення, а сам же суддя такі відомості збирати повноважень не має, оскільки такі дії виходять за межі процесуальної дискреції судді і можуть поставити під сумнів його неупередженість.

У зв`язку з наведеним справа підлягає направленню не додаткову перевірку, під час якої слід виконати завдання, визначених постановою Волинського апеляційного суду від 03.03.2021, та визначені цією постановою, зокрема: 1) приєднати до протоколу оригінали документів або належним чином завірені їх копії; 2) відібрати пояснення водія ОСОБА_4 ; 3) приєднати докази походження електронного листа від ОСОБА_6 , здобути інформацію про працевлаштованість ОСОБА_6 та його функціональні обов`язки згідно з посадової інструкції та правильності його імені в перекладі на Українську мову; 4) вставновити обставини наявності чи відсутності помилки щодо відправлення відправником більшої кількості товарів аніж у супровідних документах; 5) при потребі провести інші процесуальні дії.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

Справу за протоколом про порушення митних правил № 0795/20500/20 щодо ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) за ознаками ч.1 ст.483 МК України направити Волинській митниці для проведення додаткової перевірки у 1-місячний строк з дня одержання матеріалів справи.

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.А.Шеремета