Справа № 163/2208/20
Провадження № 3/163/30/21
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 січня 2021 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Чишій С.С.

з участю секретаря Семенюк К.М.,

представника Волинської митниці Держмитслужби Кондратюка І.П.,

захисника Костаняна С.Е.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею Держмитслужби матеріали справи за протоколом № 0608/20500/20 про притягнення до відповідальності за ст.471 МК України

ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина Нідерландів, що проживає по АДРЕСА_1 , маркетолога компанії "Flower circus", РНОКПП невідомий, закордонний паспорт НОМЕР_1 , посвідка на проживання в Україні № НОМЕР_2 ,

в с т а н о в и в :

ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), прямуючи 11 липня 2020 року з України в Республіку Польща через митний пост "Ягодин" Волинської митниці Держмитслужби водієм автомобіля "Хюндай", номерний знак НОМЕР_3 , порушив порядок проходження митного контролю в зоні спрощеного митного контролю, переміщуючи понад встановлену постановою Правління НБУ від 02 січня 2019 року № 5 норму для вивезення за межі України в такій кількості без належного підтвердження походження 18 000 євро загальною вартістю 549 646,20 гривень за офіційним курсом НБУ, чим вчинив правопорушення, передбачене ст.471 МК України.

На розгляд справи порушник не з`явився, хоча належним чином повідомлявся про дату та місце розгляду; заяв чи клопотань щодо суті протоколу та процедури його розгляду не подав.

Його захисник адвокат Костанян С.Е. не заперечив проти проведення засідання без участі підзахисного та висловив свою правову позицію про відсутність в діях ОСОБА_1 складу передбаченого ст.471 МК України правопорушення.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявив, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, просив накласти стягнення в межах санкції ст.471 МК України.

Винуватість ОСОБА_1 у вчиненні передбаченого ст.471 МК України правопорушення повністю стверджена матеріалами справи: протоколом про порушення митних правил, контрольним талоном, митною декларацією транскордонного переміщення валюти, актом про проведення митного огляду транспортного засобу, письмовими поясненнями порушника, службовою запискою.

Твердження захисника про відсутність в діях ОСОБА_1 складу передбаченого ст.471 МК України правопорушення безпідставне.

Так, зазначена норма передбачає відповідальність за порушення встановленого цим Кодексом порядку проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, тобто переміщення через митний кордон України особою, яка формою проходження митного контролю обрала проходження (проїзд) через "зелений коридор", товарів, переміщення яких через митний кордон України заборонено або обмежено законодавством України, або товарів в обсягах, що перевищують неоподатковувану норму переміщення через митний кордон України.

Відповідно до п.18 Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті, затвердженого постановою Правління НБУ від 02 січня 2019 року № 5, фізичні особи-резиденти здійснюють валютні операції з транскордонного переміщення валютних цінностей шляхом їх вивезення/пересилання за межі України в загальній сумі, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10 000 євро, на підставі документів, що підтверджують зняття цією фізичною особою готівки з власних рахунків у банках і квитанції про здійснення валютно-обмінної операції з цією готівкою (у разі здійснення такої операції) виключно на ту суму, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10 000 євро.

За обставинами справи ОСОБА_1 переміщував в загальному 28 000 євро, не мав документів на підтвердження зняття готівки з власного рахунку чи валютно-обмінних операцій, через що порушив вимоги закону щодо порядку переміщення валюти через митний кордон смугою спрощеного митного контролю.

Не відповідає закону і твердження захисника про невідповідність рішення Волинської митниці про створення зони митного контролю в пункті пропуску "Ягодин" з тих підстав, що воно не зареєстроване в органах юстиції.

Указ Президента України від 03 жовтня 1992 року № 493/92 та постанова КМ України від 28 грудня 1992 року № 731 передбачають реєстрацію нормативно-правових актів міністерств, інших центральних органів виконавчої влади; міністерств і республіканських комітетів Автономної Республіки Крим, обласних, Київської та Севастопольської міських, районних, районних у містах Києві та Севастополі держадміністрацій, їх структурних підрозділів.

Волинська митниця як митний орган не належить до переліку органів, визначених Указом Президента України від 03 жовтня 1992 року № 493/92 та постановою КМ України від 28 грудня 1992 року № 731, нормативно-правові акти підлягають державній реєстрації, через що рішення митниці про створення зони митного контролю є чинним і підлягає застосуванню.

Враховуючи доведеність вини порушника, стягнення на нього слід накласти у вигляді штрафу.

Оскільки за змістом протоколу в провину ОСОБА_1 не ставиться переміщення валюти як обмеженого чи забороненого товару, а дії його кваліфіковані за ст.471 МК України за ознакою перевищення встановленої норми, з огляду на принцип диспозитивності конфіскація валюти застосовуватись як стягнення не може, тому вона підлягає поверненню власнику.

Згідно із п.5 ч.2 ст.4 Закону України "Про судовий збір" такий збір у відповідному розмірі підлягає стягненню з порушника.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.471 МК України, за цим законом накласти на нього стягнення у вигляді штрафу в розмірі 1700 (одна тисяча сімсот) гривень.

Штраф в розмірі 1700 (одна тисяча сімсот) гривень підлягає стягненню на рахунок UA5003500 в Казначействі України (ЕАП) (, отримувач ГУК у Волинській області/село Вишнів, код класифікації доходів бюджету 21081100, призначення платежу "адміністративні штрафи та інші санкції "05" Державна митна служба України").

Вилучені за протоколом № 0608/20500/20 в порядку ст.511 МК України 18 000 (вісімнадцять тисяч) євро повернути ОСОБА_1 .

Стягнути з ОСОБА_1 в користь держави 454 (чотириста п`ятдесят чотири) гривні судового збору на рахунок UA0003480 в Казначействі України (ЕАП) (отримувач ГУК у Волинській області/місто Любомль, , код класифікації доходів бюджету 22030101, призначення платежу "судовий збір у справах про адміністративні правопорушення").

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Дата виготовлення повного тексту постанови 01 лютого 2021 року.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.С.Чишій