ПОСТАНОВА

Справа №521/22124/20

Номер провадження 3/521/1259/21

12 січня 2021 року м.Одеса

Малиновський районний суд міста Одеси у складі:

головуючого Передерка Д.П.

при секретарі Дороніній Д.О.

представника Одеської митниці Держмитслужби Євдокімова Д.А.

захисника Чорнуцького В.П.

особи, яка притягується до адміністративної

відповідальності ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні у місті Одесі справу № 1028/50000/20 від 11.10.2020 року, що надійшла з Одеської митниці Держмитслужби відносно:

ОСОБА_2 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина Ізраїлю, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , паспорт № НОМЕР_1 , виданий 20.06.2017,

про порушення митних правил, передбаченого ст. 471 МК України,

ВСТАНОВИВ:

11.10.2020 о 10.00 у оглядовому залі «Приліт» Міжнародного аеропорту «Одеса» в зоні діяльності митного поста «Одеса-аеропорт» Одеської митниці Держмитслужби, проходив митний контроль гр. Ізраїлю ОСОБА_1 , який прибув в Україну літаком «А321» б/н НОМЕР_2 -JSE авіакомпанії «Турецькі авіалінії», рейсом № 465 сполученням «Стамбул-Одеса».

Формою проходження митного контролю гр. Ізраїлю ОСОБА_1 обрав проходження через зону (коридор) спрощеного митного контролю («зелений коридор»), тим самим заявивши про відсутність у нього товарів, які під час переміщення через митний кордон України громадянами підлягають обов`язковому письмовому декларуванню, а також на переміщення яких через митний кордон України встановлено заборони або обмеження.

Після перетину, гр. Ізраїлю ОСОБА_1 зеленої лінії, що позначає закінчення «зеленого» коридору, на запитання посадової особи митниці про наявність у нього валютних готівкових коштів відповів, що він має 10000 доларів США. На прохання посадової особи митниці пред`явити наявні у нього валютні цінності гр. Ізраїлю ОСОБА_1 надав готівку в розмірі 7400 доларів США, 7500 євро, яку він переміщував через митний кордон. Митну декларацію на ввезення валюти в еквіваленті понад 10 000 євро не надав.

Таким чином, на думку митного органу, громадянин Ізраїлю ОСОБА_1 порушив встановлений порядок проходження митного контролю в зонах (коридорах) спрощеного митного контролю, оскільки він формою проходження митного контролю обрав проходження через таку зону (коридор) та у нього під час проведення митного контролю було виявлено іноземну валюту в сумі 7400 доларів США та 7500 євро, що в сукупності перевищує встановлені законодавством України обмеження для переміщення через митний кордон України по «зеленому коридору».

На підставі вказаних обставин у відношенні гр. громадянина Ізраїлю ОСОБА_1 було складено протокол про порушення митних правил №1028/50000/20 за ст. 471 МК України.

Представник Одеської митниці Держмитслужби у суді подання підтримав, вважав, що вина особи доведена повністю матеріалами справи та просив притягнути гр. ОСОБА_1 до відповідальності за ст.471 МК України.

Захисник особи, яка притягається до адміністративної відповідальності адвокат Чорнуцький В.П., з`явившись до судового засідання, просив визнати ОСОБА_1 винним та накласти на нього стягнення у вигляді штрафу відповідно до санкції статті без конфіскації валюти. При цьому, захисник пояснив, що вчинення ОСОБА_1 адміністративного правопорушення, передбаченого ст.471 МК України не супроводжувалось умислом, а було пов`язане з необізнаністю останнього щодо правил перетину кордону України та необхідністю письмового декларування митному органу валютних коштів у сумі, що перевищує 10000 євро. При цьому захисник надав до суду заперечення, текст яких був залучений до матеріалів адміністративної справи.

ОСОБА_1 у судовому засіданні підтримав думку захисника, свою вину у вчиненні адміністративного правопорушення фактично визнав, однак просив суд обмежитись покаранням у вигляді штрафу, оскільки вищевказана валюта є його власними коштами та призначена для утримання дітей, які проживають на теріторії України.

Вислухавши думку учасників судового засідання та дослідивши матеріали справи, суддя вважає, що в діях ОСОБА_1 наявні ознаки складу адміністративного правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України, за кваліфікуючою ознакою: переміщення через митний кордон України особою, яка формою проходження митного контролю обрала проїзд через «зелений коридор», товарів, переміщення яких через митний кордон України заборонено. При цьому суд виходить з наступного.

Відповідно до ст. 8 Закону України від 21.06.2018 № 2473-VIII «Про валюту і валютні операції» (далі - Закон №2473) транскордонне переміщення фізичними особами валютних цінностей у сумі, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 тисяч євро за офіційним курсом валют, встановленим Національним банком України на день переміщення через митний кордон України, підлягає письмовому декларуванню центральному органу виконавчої влади, що реалізує державну податкову і митну політику, у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України. Транскордонне переміщення валютних цінностей шляхом поштових відправлень здійснюється лише шляхом поштових відправлень з оголошеною вартістю.

Згідно з Положенням про транскордонне переміщення валютних цінностей, затвердженим постановою Правління Національного банку України від 02.01.2019 № 3 (далі Положення № 3), з 07.02.2019 фізична особа має право ввозити/пересилати в Україну та вивозить/пересилати за межі України готівкову валюту і банківські метали (враховуючи монети, що віднесені до банківських металів) в сумі/вартістю, що не перевищує в еквіваленті 10000 евро, без письмового декларування митному органу. Транскордонне переміщення фізичною особою готівкової валюти і банківських металів в сумі/вартістю, що дорівнює або перевищує в еквіваленті 10000 євро, здійснюється на умовах письмового декларування митному органу в повному обсязі.

При цьому, згідно з пунктом 18 розділу 1 «Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті», затвердженого постановою Правління Національного банку України від 02.01.2019 року №5, фізичні особи-резиденти здійснюють валютні операції з транскордонного переміщення валютних цінностей шляхом їх вивезення/пересилання за межі України в загальній сумі, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10000 євро, на підставі документів, що підтверджують зняття цією фізичною особою готівки з власних рахунків у банках і квитанції про здійснення валютно-обмінної операції з цією готівкою (у разі здійснення такої операції) виключно на ту суму, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10000 євро; придбання цією особою банківських металів у банках та/або Національному банку виключно на ту суму, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10000 євро.

Згідно з ч. 5 ст. 366 МК України, обрання «зеленого коридору» вважається заявою особи про те, що переміщені нею через митний кордон України товари не підлягають письмовому декларуванню.

Як вбачається з матеріалів адміністративної справи, гр. ОСОБА_1 протиправно перемістив через митний кордон України 4500 доларів США, які перевищують дозволену законодавством України для переміщення суму.

Крім викладеного, вина гр. ОСОБА_1 підтверджується зібраними в справі доказами, а саме: протоколом про порушення митних правил №1028/50000/20 від 11.10.2020 року, доповідною запискою, поясненнями свідка ОСОБА_3 .

Оцінюючи доводи захисника про те, що правопорушення було вчинено ОСОБА_1 не навмисно, внаслідок необізнаності щодо правил переміщення валютних цінностей через митний кордон України, суд враховує положення ст. 9 КУ про АП, відповідно до якої адміністративним правопорушенням визнається протиправна, винна (умисна або необережна) дія чи бездіяльність.

З урахуваням пояснень ОСОБА_1 , суд визнає відсутніми обставини, яки б перешкоджали йому бути обізнаним у правилах переміщення валютних цнностей через митний кордон України та вважає, що ОСОБА_1 передбачав настання шкідливих наслідків своєї бездіяльності внаслідок недекларування валюти, але легковажно разраховував на їх відвернення.

Визначаючи вид та розмір адміністративного стягнення, яке суд вважає застосувати до правопорушник, суд виходить з наступного.

Санкція ст. 471 МК України, передбачає накладення на винну особу адміністративного стягнення у розмірі 100 неоподатковуванних розмірів доходів громадян, що на час розгляду провадження складає 1700 гривень, з одночасною конфіскацією товарів, які є предметом порушення митних правил, переміщення яких через митний кордон заборонено чи обмежено.

Таким чином, законодавство України не передбачає як альтернативного застосування стягнення у вигляді конфіскації предметів порушення, яке повинно бути застосовано до винної особи.

Підстав для звільнення ОСОБА_1 від адміністративного стягнення під час розгляду провадження судом не встановлено.

Враховуючи те, що ОСОБА_1 не доведено легальність походження переміщуваної валюти, а також жодним чином не підтверджено, що конфіскація всієї незадекларованої суми грошей буде мати індивідуальний та надмірний тягар, суд вважає, що в даному випадку конфіскація вилучених грошових коштів як додаткове покарання буде відповідати тяжкості вчиненого ОСОБА_1 адміністративного правопорушення. При цьому, суд керується висновками, яких дійшов Європейський суд з прав людини у рішенні «Садоча проти України» від 11.07.2019 року.

На підставі вищевикладеного, враховуючи характер та ступінь суспільної небезпеки вчиненого правопорушення, особу правопорушника, ступінь її провини, інші обставини справи, суд вважає, що необхідним і достатнім для попередження нових правопорушень та виховання особи в дусі додержання Законів України буде накладення на правопорушника адміністративного стягнення у вигляді штрафу та конфіскації на користь держави грошових коштів, затриманих за протоколом про порушення митних правил № 1028/50000/20 від 11.10.2020.

Керуючись ст. ст. 27, 33, 252, 280, 283, 284 КпАП України, ст. ст. 471, 527-529 МК України, -

ПОСТАНОВИВ:

ОСОБА_2 визнати винним у вчиненні адміністративного правопорушення, передбаченого ст. 471 МК України на підставі якої накласти на нього адміністративне стягнення у вигляді штрафу в розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 1700 гривень, з конфіскацією на користь держави предметів порушення митних правил - іноземної валюти у розмірі 4500 долларів США.

Стягнути з ОСОБА_2 на користь держави судовий збір у розмірі 454 гривні. (Отримувач: ГУК в Од.обл./Малиновськ.р-н/22030101, Код отримувача (ЄДРПОУ): 37607526, Банк отримувача: Казначейство України (ЕАП), Код банку (МФО): 899998, Номер рахунку: UA0015757, Код класифікації доходів бюджету: 22030101).

Постанова суду (судді) у справі про порушення митних правил може бути оскаржена особою, стосовно якої вона винесена, представником такої особи або митним органом, який здійснював провадження у цій справ протягом десяти днів з дня винесення постанови.

Суддя Передерко Д.П.