П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 лютого 2021 року м. Ужгород

Суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області Данко В.Й., за участю представника Закарпатської митниці Держмитслужби ДФС Зубенка І.І., представника правопорушника Дрюченко О. розглянувши матеріали Закарпатської митниці Держмитслужби ДФС щодо громадянина України ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця України, м. Луцьк, мешканця АДРЕСА_1 , паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_1 виданий 08.05.2019 року, орган що видав 0701

про порушення митних правил, передбачене ч.1 ст.483 Митного кодексу України,

ВСТАНОВИВ:

28.09.2020 року о 05 год. 40хв. в зону митного контролю на ділянку «В`їзд в Україну» (ЗМК вантажний ) митного посту «Ужгород» Закарпатської митниці Держмитслужби заїхав легковий автомобіль марки «Skoda» модель «Octavia», номер кузова: НОМЕР_2 , об`єм двигуна 1595 куб. см, бензин, 2009 року виготовлення, державний реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_3 , під керуванням громадянина України ОСОБА_1 , який прямував у службовий справах, згідно з дорученням від 26.09.2020, видане ТзОВ «ОМЕГАТРАНС ГРУП».

Як підставу для переміщення через митний кордон України зазначеного транспортного засобу громадянин України ОСОБА_1 подав Закарпатській митниці Держмитслужби наступні документи: контрольний номерний талон ( НОМЕР_4 ), свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу (малий технічний паспорт Німеччини) PS-K-0-269/20-00073 від 25.09.2020 року, свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу (великий технічний паспорт Німеччини) НОМЕР_5 від 02.09.209 року, комерційний інвойс № 2020/428 від 01.09.2020 року та паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_1 від 08.05.2019 року, супровідний лист митних органів Словаччини №20TSV1834111 від 28.09.2020 року та повідомив номер електронної попередньої декларації ІМ40ЕЕ (UA204120/2020/89899).

Відповідно до поданого до митного контролю комерційного інвойсу № 2020/428 від 01.09.2020 року, продавцем вказаного автомобіля є «CLAREMONT SALES PC» (Llygad Yr Haul, Golden Grov SA32 8 NE, Wales, Велика Британія), отримувачем (покупцем) ТОВ "ОМЕГАТРАНС ГРУП" (43010, Волинська обл., м. Луцьк, вул. Дубнівська, буд. 22Б, Україна), а вартість зазначеного транспортного засобу становить 500,00 євро.

Разом з тим, в супровідному листі №20TSV1834111 від 28.09.2020 року митних органів Словаччини зазначено kupna zmluva від 25.09.2020 року.

В ході проведення перевірки законності переміщення через митний кордон України зазначеного транспортного засобу виникли сумніви щодо автентичності документів, які подавались до митного контролю та оформлення на м/п Вишнє Німецьке (Словаччина) та м/п Ужгород Закарпатської митниці Держмитслужби та ініційовано зустріч з митними органами Словаччини на підставі діючої угоди між Україною та Євросоюзом від 29.09.2014 року, на якій вони повідомили та надали копії документів, які були подані гр. України ОСОБА_2 при виїзді зі Словаччини.

Згідно отриманої копії kupna zmluva від 25.09.2020 року вартість легкового автомобіля марки «Skoda» модель «Octavia», номер кузова: НОМЕР_2 , реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_3 становить 2000,00 євро, що згідно курсу НБУ станом на 28.09.2020 (1 євро= 32,8763) становить 65 752,60 грн., а продавцем автомобіля є фізична особа ОСОБА_3 ( АДРЕСА_2 ), а покупцем є ОСОБА_4 ( ОСОБА_5 ).

Таким чином, громадянин гр. України ОСОБА_2 вчинив дії, спрямовані на переміщення через митний кордон України товару - легкового автомобілю «Skoda» модель «Octavia», номер кузова: НОМЕР_2 , транзитний реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_3 , з приховуванням від митного контролю шляхом поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів та документів, що містять неправдиві відомості щодо вартості товару та його покупця, отримувача та продавця.

Представник Закарпатської митниці Держмитслужби у судовому засіданні просив визнати ОСОБА_1 винним у вчиненні адміністративного правопорушення, оскільки його вина підтверджується зібраними у справі доказами, тому його необхідно притягнути до адміністративної відповідальності за ч. 1 ст. 483 МК України та застосувати до нього стягнення відповідно до санкції вказаної статті.

Представник правопорушника Дрюченко О. просив провадження у справі про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_6 за ч.1 ст. 483 МК України закрити та передати матеріали справи органу досудового розслідування та повернути транспортний засіб ОСОБА_6 або його представнику по дорученню та долучив письмові пояснення.

Заслухавши пояснення представника Закарпатської митниці ДФС, представника правопорушника, дослідивши матеріали справи, суддя доходить на ступного висновку.

У відповідності до ч.1 ст. 486 МК України завданнями провадження у справах про порушення митних правил є своєчасне, всебічне, повне та об`єктивне з`ясування обставин кожної справи, вирішення її з дотриманням вимог закону, забезпечення виконання винесеної постанови, а також виявлення причин та умов, що сприяють вчиненню порушень митних правил, та запобігання таким правопорушенням.

Відповідно до ч. 1 ст. 489 МК України, посадова особа при розгляді справи про порушення митних правил зобов`язана з`ясувати: чи було вчинено адміністративне правопорушення, чи винна дана особа в його вчиненні, чи підлягає вона адміністративній відповідальності, чи є обставини, що пом`якшують та/або обтяжують відповідальність, чи є підстави для звільнення особи, що вчинила правопорушення, від адміністративної відповідальності, а також з`ясувати інші обставини, що мають значення для правильного вирішення справи.

Диспозиція ч. 1 ст. 483 МК України визначає склад адміністративного правопорушення, що полягає у переміщенні або діях, спрямованих на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціально виготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням органу доходів і зборів як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи документів, одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів, їх ваги (з урахуванням допустимих втрат за належних умов зберігання і транспортування) або кількості, країни походження, відправника та/або одержувача, кількості вантажних місць, їх маркування та номерів, неправдиві відомості, необхідні для визначення коду товару згідно з УКТ ЗЕД та його митної вартості.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 9 КУпАП та ч. 2 ст. 458 МК України адміністративна відповідальність за правопорушення передбачені як КУпАП, так і МК України настає у разі, якщо ці правопорушення не тягнуть за собою кримінальну відповідальність.

За приписами ст. 253 КУпАП, якщо при розгляді справи про адміністративне правопорушення орган (посадова особа) прийде до висновку, що в порушенні є ознаки кримінального правопорушення, він передає матеріали прокурору або органу досудового розслідування.

Згідно з п. 6 Постанови Пленуму Верховного Суду України № 8 від 03 червня 2005 року «Про судову практику у справах про контрабанду та порушення митних правил», підробленими треба вважати як фальшиві документи, так і справжні, до яких внесено неправдиві відомості чи окремі зміни, що перекручують зміст інформації щодо фактів, які ними посвідчуються, а також документи з підробленими підписами, відбитками печаток та штампів. Незаконно одержаними слід визнавати документи, які особа отримала за відсутності законних підстав або з порушенням установленого порядку. Документами, що містять неправдиві дані, є, зокрема, такі, в яких відомості щодо суті угоди, найменування, асортименту, ваги, кількості чи вартості товарів, а також їх відправника чи одержувача, держави, з якої вони вивезені чи в яку переміщуються, не відповідають дійсності.

Згідно з копією повідомлення №155 про протиправне діяння, що містять кримінальне правопорушення, про можливі наявні ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ст. 358 КК України, було проінформовано Ужгородський ВП ГУНП в Закарпатській області МВС України.

Відповідно до ч. 1 ст. 214 КПК України, слідчий, прокурор невідкладно, але не пізніше 24 годин після подання заяви, повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення або після самостійного виявлення ним з будь-якого джерела обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, зобов`язаний внести відповідні відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань, розпочати розслідування та через 24 години з моменту внесення таких відомостей надати заявнику витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань. Слідчий, який здійснюватиме досудове розслідування, визначається керівником органу досудового розслідування.

Судом також встановлено, що згідно Витягу з ЄРДР від 28.09.2020 року Ужгородським РВП Ужгородського ВП ГУНП в Закарпатській області до ЄРДР внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення за ч.4 ст. 358 КК України та розпочато досудове розслідування кримінального провадження №0000155. Підставою внесення зазначено повідомлення №155 від Закарпатської митниці Держмитслужби, про те, що громадянин України при переміщенні автомобіля марки «Skoda» подав товаросупровідні документи в яких в подальшому працівники виявили розбіжність та недостовірну інформацію.

Дослідивши та оцінивши у всій сукупності наявні у матеріалах докази, приходжу до висновку, що у даному випадку прослідковується факт наявності ознак кримінального правопорушення, передбаченого ст. 358 КК України підроблення документів, печаток, штампів та бланків, збут чи використання підроблених документів, печаток, штампів.

Зважаючи на викладене, вважаю за необхідне матеріали справи про порушення митних правил відносно ОСОБА_2 передати органу досудового розслідування Відділу поліції №1 Ужгородського районного управління поліції ГУНП в Закарпатській області.

Згідно зі ст. 527 МК України у справі про порушення митних правил орган доходів і зборів або суд (суддя), що розглядає справу, виносить одну з таких постанов: про проведення додаткової перевірки; про накладення адміністративного стягнення; про закриття провадження у справі.

За змістом ч. 2 ст. 284 КУпАП постанова про закриття справи виноситься при передачі матеріалів прокурору, органу досудового розслідування, а також при наявності обставин, передбачених ст. 247 цього Кодексу.

За таких обставин, справа про порушення митних правил за ч. 1 ст.483МК України відносно ОСОБА_2 підлягає закриттю у зв`язку з передачею матеріалів органу досудового розслідування.

Статтею 283КУпАП визначено, що постанова по справі повинна містити вирішення питання про вилучені речі і документи, а також вказівку про порядок і строк її оскарження.

Виходячи з наведеного, вилучені згідно з протоколом про порушення митних правил № 1512/30500/20 від 28.09.2020 року транспортний засіб та документи, а саме: Легковий автомобіль марки «Skoda» модель «Octavia», номер кузова: НОМЕР_2 , об`єм двигуна 1595 куб. см, бензин, 2009 року виготовлення, державний реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_3 ; Свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу (малий технічний паспорт Німеччини) PS-K-0-269/20-00073 від 25.09.2020 року; Свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу (великий технічний паспорт Німеччини) НОМЕР_5 від 02.09.2009 року, слід повернути ОСОБА_1 , власнику або їх представнику за довіреністю для здійснення митних формальностей.

Керуючись ст. ст. 9, 245, 253, 283, 284 КУпАП, ст. ст. 458, 467, 483, 527, 528, 529 МК України,

ПОСТАНОВИВ:

Провадження у справі про притягнення до адміністративної відповідальності ОСОБА_2 за ч. 1 ст.483МК України закрити у зв`язку з передачею матеріалів органу досудового розслідування.

Матеріали справи про порушення митних правил №1512/30500/20 відносно ОСОБА_2 передати органу досудового розслідування Відділу поліції №1 Ужгородського районного управління поліції ГУНП в Закарпатській області як такі, що мають ознаки кримінального правопорушення.

Вилучені згідно з протоколом про порушення митних правил №1512/30500/20 від 28.09.2020 року транспортний засіб та документи, а саме: Легковий автомобіль марки «Skoda» модель «Octavia», номер кузова: НОМЕР_2 , об`єм двигуна 1595 куб. см, бензин, 2009 року виготовлення, державний реєстраційний номерний знак Німеччини НОМЕР_3 ; Свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу (малий технічний паспорт Німеччини) PS-K-0-269/20-00073 від 25.09.2020 року; Свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу (великий технічний паспорт Німеччини) НОМЕР_5 від 02.09.2009 року, слід повернути ОСОБА_7 , власнику або їх представнику за довіреністю для здійснення митних формальностей.

Постанова є остаточною оскарженню не підлягає.

Суддя Ужгородського

міськрайонного суду: Данко В.Й.