Справа № 163/813/21
Провадження № 3/163/907/21
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 серпня 2021 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Чишій С.С.

з участю представника Волинської митниці Кунєвої З.Ю.,

розглянувши в приміщенні суду направлені Волинською митницею Держмитслужби матеріали справи за протоколом № 0045/20500/21 про притягнення до відповідальності за ч.1 ст.483 МК України

ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина Республіки Польща, що проживає за адресою: АДРЕСА_1 , волонтера компанії "PS Trade Limited", посвідчення особи № НОМЕР_1 ,

в с т а н о в и в :

Інспектор Волинської митниці склав протокол про те, що ОСОБА_3 ( ОСОБА_2 ) як волонтер компанії "PS Trade Limited" вчинив дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, при таких обставинах.

31 січня 2021 року в зону митного контролю митного поста "Ягодин" Волинської митниці Держмитслужби на в`їзд в Україну з Республіки Польща прибув вантажний транспортний засіб "Вольво" з номерними знаками НОМЕР_2 / НОМЕР_3 , належний перевізнику ФОП ОСОБА_4 .

Водій транспортного засобу ОСОБА_5 до митного контролю подав такі документи:

CMR № 11/2021, інвойс № 5/01/21 разом з митною декларацією типу ТР81АА № UA205020/2021/000272 на вантаж гуманітарної допомоги "вживаний одяг, вживане взуття, вживані іграшки, харчові продукти, шкільні приналежності та рюкзаки" загальною вагою 2076 кг та вартістю 158 фунтів стерлінгів;

CMR № 10/2021, інвойс № 4/01/2021 разом з митною декларацією типу ТР81АА № UA205020/2021/000273 на вантаж гуманітарної допомоги "вживаний одяг, вживане взуття, вживані іграшки, вживане медичне обладнання" загальною вагою 2450 кг та вартістю 150 фунтів стерлінгів;

CMR № 9/2021, інвойс № 3/01/2021 разом з митною декларацією типу ТР81АА № UA205020/2021/000274 на вантаж гуманітарної допомоги "вживаний одяг, вживане взуття, вживані іграшки, гігієнічні вироби, будівельні матеріали" загальною вагою 2500 кг та вартістю 170 фунтів стерлінгів;

CMR № 7/2021, інвойс № 1/01/2021 разом з митною декларацією типу ТР81АА № UA205020/2021/000275 на вантаж гуманітарної допомоги "вживані предмети домашнього вжитку (матраци, ковдри, постільна білизна, кухонні приналежності, рушники, килимки, іграшки), новий одяг, вживаний одяг, вживане взуття" загальною вагою 2800 кг та вартістю 210 фунтів стерлінгів;

CMR № 8/2021, інвойс № 2/01/2021 разом з митною декларацією типу ТР81АА № UA205020/2021/000276 на вантаж гуманітарної допомоги "вживаний одяг, вживане взуття, вживані іграшки, нове взуття, вживані меблі, будівельні матеріали" загальною вагою 2400 кг та вартістю 180 фунтів стерлінгів.

Згідно з цими товарно-супровідними відправником товару є компанія "PS Trade Limited" (Об`єднане Королівство), одержувачем Міжнародний благодійний фонд "Єдність" (місто Рівне).

Під час повного митного огляду серед переміщуваного вантажу виявлено невказані в товарно-супровідних документах 4000 штук медичних масок та 3080 штук пінки для очищення шкіри загальною вартістю 503 800 гривень.

Дії ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) як відповідальної особи компанії "PS Trade Limited" кваліфіковані за ч.1 ст.483 МК України як спрямовані на переміщення цих товарів з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу документів, що в частині цих товарів містили неправдиві відомості про їх найменування та кількість.

ОСОБА_3 на розгляд справи в суді не викликався через відсутність достатніх відомостей про його місце проживання.

Представник Волинської митниці під час розгляду протоколу заявила, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, просила накласти стягнення в межах санкції ч.1 ст.483 МК України, стягнути витрати митниці і судовий збір.

Дослідженням доказів встановлено таке.

Факт переміщення товарів від компанії "PS Trade Limited" в адресу благодійний фонд "Єдність" стверджено протоколом про порушення митних правил, актом про проведення митного огляду транспортного засобу, товарно-супровідними документами.

Тими ж доказами встановлено невідповідність переміщуваного товару заявленому в товарно-супровідних документах.

Згідно з ч.1 ст.458 МК України порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні, винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України, пред`явлення їх митним органам для проведення митного контролю та митного оформлення, а також здійснення операцій з товарами, що перебувають під митним контролем або контроль за якими покладено на митні органи цим Кодексом чи іншими законами України, і за які цим Кодексом передбачена адміністративна відповідальність.

Відповідно до ч.1 ст.486 МК України завданнями провадження у справах про порушення митних правил є своєчасне, всебічне, повне та об`єктивне з`ясування обставин кожної справи, ви-рішення її з дотриманням вимог закону, забезпечення виконання винесеної постанови, а також виявлення причин та умов, що сприяють вчиненню порушень митних правил, та запобігання таким правопорушенням.

Статтею 487 МК України визначено, провадження у справах про порушення митних правил здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

В рішенні "Надточій проти України" Європейський Суд з прав людини у справі зазначив, що "положення Митного кодексу безпосередньо поширюються на всіх громадян, які перетинають кордон та регулюють їх поведінку шляхом застосування стягнень (штраф та конфіскація), які є як покаранням, так і стримуванням від порушення. Таким чином, митні правопорушення, які розглядаються, мають ознаки, притаманні "кримінальному обвинуваченню" у значенні статті 6 Конвенції".

Згідно з рішенням Європейського Суду з прав людини у справі "Авшар проти Туреччини" в оцінці доказів Суд встановив стандарт доказування "поза розумним сумнівом". Таке доказування передбачає співіснування досить вагомих, чітких та узгоджених між собою висновків або подібних неспростованих презумпцій факту, а за відсутності таких ознак не можна констатувати, що винуватість особи доведено поза розумним сумнівом.

Отже, в справі про порушення митних правил винуватість особи має бути також доведена поза розумним сумнівом.

Частиною 1 ст.483 МК України встановлена відповідальність за переміщення або дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, в тому числі, з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів документів, що містять неправдиві відомості щодо найменування товарів та їх ваги, кількості та вартості.

Аналіз вказаної норми свідчить, що таке порушення митних правил вчиняється лише з прямим умислом.

Відповідно до ст.10 КУпАП адміністративне правопорушення визнається вчиненим умисно, коли особа, яка його вчинила, усвідомлювала протиправний характер своєї дії чи бездіяльності, передбачала її шкідливі наслідки і бажала їх або свідомо допускала настання цих наслідків.

Згідно з п.44 ст.4 МК України посадові особи представництв іноземних держав та міжнародних організацій - акредитовані в Україні глави дипломатичних представництв та члени дипломатичного персоналу, посадові особи консульських установ, представники іноземних держав при міжнародних організаціях, посадові особи міжнародних організацій.

Відповідно до ч.2 ст.459 МК України суб`єктами адміністративної відповідальності за порушення митних правил можуть бути громадяни, які на момент вчинення такого правопорушення досягли 16-річного віку, а при вчиненні порушень митних правил підприємствами - посадові особи цих підприємств.

В провину ОСОБА_6 ставиться вчинення дій, спрямованих на переміщення через митний кордон товарів з приховуванням від митного контролю шляхом подання митному органу документів, що в частині цих товарів містили неправдиві відомості про їх найменування та кількість.

Подані до митного контролю товарно-супровідні документи (інвойси №№ 01/01/2021, 02/01/2021, 03/01/2021, 04/01/2021, 05/01/2021) містять підписи керівника особи компанії-відправника ОСОБА_7 .

Відомості про ОСОБА_1 як волонтера, який неправильно класифікував піну для очищення як гігієнічний засіб, отримані митним органом від одержувача товару благодійного фонду "Єдність".

Офіційна інформація в адресу митного органу від компанії "PS Trade Limited" не надходила, відповідні запити для перевірки листів благодійного фонду "Єдність" митниця не робила.

Крім цього, в справі відсутні будь-які докази щодо посадових обов`язків ОСОБА_1 , в тому числі, в межах цієї конкретної поставки.

З огляду на викладене лист компанії "PS Trade Limited" про помилку під час завантаження товарів при відсутності інших доказів є очевидно недостатнім доказом для встановлення особи ОСОБА_1 в розумінні ч.2 ст.459 МК України та його умислу на приховування товарів.

Через такі недоліки постановою від 15 квітня 2021 року справа за протоколом про порушення митних правил щодо ОСОБА_1 направлялась на додаткову перевірку.

Вдруге справа надійшла до суду 27 липня 2020 року.

З додаткових матеріалів справа містить лише лист Волинської митниці в адресу ОСОБА_1 з доданою копією протоколу про порушення митних правил.

Направлений за місцем розташування компанії "PS Trade Limited" такий лист повернуто з відміткою про те, що ОСОБА_3 за такою адресою не проживає.

З наведеного вбачаються обґрунтовані підстави для висновку, що винуватість ОСОБА_1 поза розумним сумнівом не доведена, оскільки відсутні належні, достовірні і допустимі докази вчинення ним будь-яких дій, пов`язаних з перевезенням вантажу відповідно до змісту складеного щодо нього протоколу, як і його статусу як службової особи компанії-відправника товару.

Згідно з п.1 ст.247 КУпАП провадження в справі про адміністративне правопорушення не може бути розпочато, а розпочате підлягає закриттю в разі відсутності складу адміністративного правопорушення.

У зв`язку з наведеним провадження в справі підлягає закриттю за відсутністю в діях ОСОБА_1 складу правопорушення.

Оскільки по справі вбачаються ознаки невідповідності переміщуваних товарів поданим до митного контролю товарно-супровідним документам, долю вилучених товарів має визначити митний орган відповідно до положень митного законодавства.

Понесені по справі витрати на зберігання товарів відшкодуванню не підлягають згідно із ст.520 МК України, судовий збір не справляється на підставі ст.401 КУпАП.

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України,

п о с т а н о в и в :

Провадження в справі за протоколом про порушення митних правил № 0045/20500/21 щодо ОСОБА_1 ( ОСОБА_2 ) за ознаками ч.1 ст.483 МК України закрити за відсутністю в його діях складу правопорушення.

Вилучений за цим протоколом товар "4000 штук медичних масок та 3080 штук пінки для очищення шкіри" передати Волинській митниці для вирішення питання про його долю в порядку ст.ст.190, 243 МК України або ст.ст.488, 511 МК України.

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області С.С.Чишій