Справа № 308/4277/20
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 травня 2020 року м. Ужгород

Суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області Данко В.Й., розглянувши матеріали Закарпатської митниці ДМС щодо громадянки України ОСОБА_1 , працюючої директором ТОВ «СЕЖЕТЕКС ЮА», 79008, м. Львів, проспект Шевченка, буд. № 15 офіс № 2В, мешканка 79000, м. Львів, вул. Косинського, 12/3, інші відомості відсутні

про порушення митних правил, передбачене ч.1 ст.483 Митного кодексу України,-

ВСТАНОВИВ:

До Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області 01.04.2020 року надійшла на розгляд адміністративна справа про порушення митних правил гр. ОСОБА_1 за Протоколом про порушення митних правил № 0492/30500/20 від 26.03.2020 року.

Так, із обставин, зазначених в Протоколі про порушення митних правил № 0492/30500/20 вбачається, що 20.03.2020 року о 06 год. 42 хв. в зону митного контролю митного поста «Ужгород» Закарпатської митниці Держмитслужби в напрямку «виїзд з України» прибув вантажний транспортний засіб марки «Mercedes-benz» р.н.з. НОМЕР_1 з напівпричепом марки «Кrone» р.н.з. НОМЕР_2 під керуванням гр. України ОСОБА_2 , що працює водієм в ПрАТ ТЕК «Західукртранс».

Згідно поданих до митного контролю водієм товаросупровідних документів, а саме CMR №063046 від 16.03.2020, інвойсу №05-2020 від 12.03.2020, книжки carnet TIR №АХ83260417, сертифікату EUR.1, через митний кордон України в митному режимі «реекспорт» переміщується товар «продукти переробки» в загальній кількості 25450 шт. у 21 вантажному місці (піддоні), вагою брутто 3316.52 кг, загальною вартістю 42373.78 Євро.

Зазначений вантаж слідував по МД типу ЕК11АА № UA209170000/2020/18818 від 16.03.2020 року. Транспортний засіб надійшов без митних забезпечень.

Відправником товару являється TОB «СЕЖЕТЕКС-ЮА», 79008, м. Львів, проспект Шевченка, буд. 15. офіс 2В, а одержувачем іноземне підприємство «Segetes-E.I.F.» (26 BLD PAUL VAILLANT COUTURIER 94200 IVRY Sur Seine, Франція).

20.03.2020 року в Закарпатську митницю Держмитслужби надійшов лист відділу БКОЗ Управління СБ України в Закарпатській області від 20.03.20 № 58/14-752. яким повідомляється про можливу протиправну діяльність, пов`язану з незаконним переміщенням через державний кордон України товарів протиепідемічного призначення, експортером ТОВ «СЕЖЕТЕКС-ЮА» з використанням т/з р.н.з. НОМЕР_1 / НОМЕР_3 .

Також 21.03.2020 року в Закарпатську митницю Держмитслужби надійшов лист Чопського прикордонного загону від 21.03.20 № 23-2328, щодо недопущення переміщення товарів протиепідемічного призначення з порушенням законодавства України, в транспортних засобах, зокрема з реєстраційним номером НОМЕР_1 .

В ході проведення повного митного огляду товару встановлено, що у вантажному приміщенні напівпричепа знаходяться 21 вантажне місце (піддон), що по кількості вантажних місць відповідає відомостям заявлених в товаросупровідних документах.

Разом з тим, виявлено невідповідність фактично наявного товару відомостям заявленим в товаросупровідних документах, а саме:

?Заявлено товар загальною вагою брутто 3316,52 кг., фактично виявлений товар вагою брутто 3415 кг тобто 98,48 кг більше;

?Заявлено товар в загальній кількості 625 коробок, фактично виявлено 624 коробки, тобто на 1 коробку менше;

?Заявлено товар, а саме: комбінезон, модель СС40J4 в загальній кількості 200шт., фактично виявлено 190 шт., тобто на 10 шт. менше;

?Заявлено товар «нарукавники, модель МТ580» в загальній кількості 800 шт., фактично виявлено 1600 шт., тобто на 800 шт. більше:

?Заявлено товар «нарукавники, модель МТ583» в загальній кількості 4600 шт., фактично виявлено 9200 шт., тобто на 4600 шт. більше.

Крім того, код переміщуваного товару згідно УКТЗЕД - .

Відповідно до постанови КМУ №1109 від 24.12.2019 «Про затвердження переліків товарів, експорт та імпорт яких підлягає ліцензуванню, та квот на 2020 рік», затверджено обсяги квот товарів, експорт яких підлягає ліцензуванню, згідно з додатком 1. Відповідно до додатку 1 вказаної постанови, товар згідно УКТЗЕД - підлягає ліцензуванню. Відповідно до примітки 2 вказаного додатку, ліцензування експорту товарів протиепідемічного призначення, що необхідні для запобігання занесенню і поширенню на території України гострої респіраторної хвороби, спричиненої короновірусом Covid-2019, запроваджується до 1 червня 2020 року. Під час запровадження ліцензування експорту зазначених товарів необхідно керуватися найменуванням товару та кодом згідно з УКТЗЕД,

Таким чином, гр. України ОСОБА_1 , працююча директором ТОВ «СЕЖЕТЕКС-ЮА» вчинила дії спрямовані на переміщення через митний кордон України товарів, з приховуванням від митного контролю шляхом подання органу доходів і зборів документів, що містять неправдиві відомості.

Суддя констатує, що 05.05.2020 року до суду надійшов лист від ст. слідчого СУ ГУНП в Закарпатській області майора поліції Сочки А. вих. № 2550/106/7-2020 від 05.05.2020 року, в якому зазначено, що в провадженні СУ ГУНП в Закарпатській області знаходиться кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за № 0000193 від 29.04.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Так, із вказаного листа вбачається, що в ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що 20.03.2020 в ППр «Ужгород» заїхав транспортний засіб НОМЕР_4 / НОМЕР_2 з товаром «робочий одяг з нетканих матеріалів», код УКТ ЗЕД , митний режим «реекспорт», відправник ТОВ «Сежетекс- ЮА» (). Митне оформлення здійснювалося за ВМД NoUA209170/2020/018818. В ході проведення митного огляду службовими особами митниці виявлено невідповідність кількісних та якісних характеристик переміщуваного товару. В подальшому, 26.03.2020 посадовою особою Закарпатської митниці запроваджено справу про порушення митних правил № 0492/30500/20 від 26.03.2020, відносно директора ТОВ «Сежетекс-ЮА» гр. ОСОБА_1 03.04.2020 Ужгородський міськрайонний суд (суддя Данко В.Й.) розглянув матеріали справи та постановив повернути їх до Закарпатської митниці ДМСУ на доопрацювання. Таким чином, в діях службових осіб вказаного товариства вбачаються ознаки складу злочину, передбаченого ст. 366 (Службове підроблення) Кримінального кодексу України.

У зв`язку з цим, для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, на підставі ст.ст. 40, 93 КПК України, ст. слідчий СУ ГУНП в Закарпатській області майор поліції Сочка А. просить надати матеріали адміністративної справи № 308/3299/20 (3/308/2013/20) за протоколом про порушення митних правил № 0492/30500/20 щодо громадянки України ОСОБА_1 , директора ТОВ «СЕЖЕТЕКС ЮА» за порушення митних правил передбачених ч. 1 ст. 483 МК України для приєднання до матеріалів вказаного кримінального провадження.

ОСОБА_1 в судове засідання не з`явилася. Однак, в матеріалах справи наявна заява ОСОБА_1 , згідно якої остання просить провести розгляд справи за її відсутності. Разом з тим, просить вирішити питання щодо скерування всіх матеріалів ПМП до СУ ГУНП в Закарпатській області для приєднання до матеріалів кримінального № 0000193 від 29.04.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Представник митниці Зубенко І.І. в судовому засіданні просив суд закрити провадження у даній справі, а матеріали адміністративної справи № 308/3299/20 (3/308/2013/20) за протоколом № 0492/30500/20 щодо громадянки України ОСОБА_1 , директора ТОВ «СЕЖЕТЕКС ЮА» за порушення митних правил передбачених ч. 1 ст. 483 МК України направити до СУ ГУНП в Закарпатській області для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 0000193 від 29.04.2020 року.

Дослідивши матеріали справи, заслухавши представника Закарпатської митниці ДФС України, суд приходить до наступного висновку.

Згідно ч.1 ст.483 МК України відповідальність настає за дії, спрямовані на переміщення товарів через митний кордон України з приховуванням від митного контролю, тобто з використанням спеціальновиготовлених сховищ (тайників) та інших засобів або способів, що утруднюють виявлення таких товарів, або шляхом надання одним товарам вигляду інших, або з поданням митному органу як підстави для переміщення товарів підроблених документів чи одержаних незаконним шляхом, або таких, що містять неправдиві дані.

Відповідно до ст. 487 МК України визначено, що провадження у справах про порушення митних правил здійснюється відповідно до цього Кодексу, а в частині, що не регулюється ним, - відповідно до законодавства України про адміністративні правопорушення.

За змістом ст. 278 КУпАП орган (посадова особа) при підготовці до розгляду справи про адміністративне правопорушення повинен вирішити, у тому числі, й питання про те, чи правильно складено протокол та інші матеріали справи про адміністративне правопорушення (п. 2), а в разі неправильного складання такого протоколу - повернути матеріали адміністративної справи органу, який його склав, для належного (додаткового) оформлення.

Відповідно до виписаних у ст.ст. 488, 490, 494 - 495 МК України положень, протокол про порушення митних правил - це офіційний документ, відповідним чином оформлений уповноваженою особою, про вчинення діяння (діянь), яке (які) містить ознаки адміністративного правопорушення, передбаченого МК України, і є найважливішим джерелом доказів у справах про порушення митних правил.

Стаття 280 Кодексу України про адміністративні правопорушення передбачає, що орган (посадова особа) при розгляді справи про адміністративне правопорушення зобов`язаний з`ясувати: чи було вчинено адміністративне правопорушення, чи винна дана особа в його вчиненні, чи підлягає вона адміністративній відповідальності та інше.

Згідно ст.458 МК України порушення митних правил є адміністративним правопорушенням, яке являє собою протиправні, винні (умисні або з необережності) дії чи бездіяльність, що посягають на встановлений цим Кодексом та іншими актами законодавства України порядок переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України, пред`явлення їх митним органам для проведення митного контролю та митного оформлення, а також здійснення операцій з товарами, що перебувають під митним контролем або контроль за якимипокладено на митні органи цим Кодексом чи іншими законами України, і за які цим Кодексом передбачена адміністративна відповідальність.

Так, відповідно до ст.245 КУпАП завданнями провадження у справах про адміністративні правопорушення є: всебічне, повне та об`єктивне з`ясування обставин кожної справи, вирішення її в точній відповідності з законом, забезпечення виконання винесеної постанови, а також виявлення причин та умов , що сприяють вчиненню адміністративних правопорушень, запобігання правопорушенням, виховання громадян у дусі додержання законів, зміцнення законності; а відповідно до ч.1 ст. 9 КУпАП та ч.2 ст. 458 МУ України адміністративна відповідальність за правопорушення передбачені як КУпАП так і МК України настає у разі, якщо ці правопорушення не тягнуть за собою кримінальну відповідальність.

Як вбачається з матеріалів справи, 20.03.2020 року о 06 год. 42 хв. в зону митного контролю митного поста «Ужгород» Закарпатської митниці Держмитслужби в напрямку «виїзд з України» прибув вантажний транспортний засіб марки «Mercedes-benz» р.н.з. НОМЕР_1 з напівпричепом марки «Кrone» р.н.з. НОМЕР_2 під керуванням гр. України ОСОБА_2 , що працює водієм в ПрАТ ТЕК «Західукртранс».

Згідно поданих до митного контролю водієм товаросупровідних документів, а саме CMR №063046 від 16.03.2020, інвойсу №05-2020 від 12.03.2020, книжки carnet TIR №АХ83260417, сертифікату EUR.1, через митний кордон України в митному режимі «реекспорт» переміщується товар «продукти переробки» в загальній кількості 25450 шт. у 21 вантажному місці (піддоні), вагою брутто 3316.52 кг, загальною вартістю 42373.78 Євро.

Зазначений вантаж слідував по МД типу ЕК11АА № UA209170000/2020/18818 від 16.03.2020 року. Транспортний засіб надійшов без митних забезпечень.

Відправником товару являється TОB «СЕЖЕТЕКС-ЮА», 79008, м. Львів, проспект Шевченка, буд. 15. офіс 2В, а одержувачем іноземне підприємство «Segetes-E.I.F.» (26 BLD PAUL VAILLANT COUTURIER 94200 IVRY Sur Seine, Франція).

20.03.2020 року в Закарпатську митницю Держмитслужби надійшов лист відділу БКОЗ Управління СБ України в Закарпатській області від 20.03.20 № 58/14-752. яким повідомляється про можливу протиправну діяльність, пов`язану з незаконним переміщенням через державний кордон України товарів протиепідемічного призначення, експортером ТОВ «СЕЖЕТЕКС-ЮА» з використанням т/з р.н.з. НОМЕР_1 / НОМЕР_3 .

Також 21.03.2020 року в Закарпатську митницю Держмитслужби надійшов лист Чопського прикордонного загону від 21.03.20 № 23-2328, щодо недопущення переміщення товарів протиепідемічного призначення з порушенням законодавства України, в транспортних засобах, зокрема з реєстраційним номером НОМЕР_1 .

В ході проведення повного митного огляду товару встановлено, що у вантажному приміщенні напівпричепа знаходяться 21 вантажне місце (піддон), що по кількості вантажних місць відповідає відомостям заявлених в товаросупровідних документах.

Разом з тим, виявлено невідповідність фактично наявного товару відомостям заявленим в товаросупровідних документах, а саме:

?Заявлено товар загальною вагою брутто 3316,52 кг., фактично виявлений товар вагою брутто 3415 кг тобто 98,48 кг більше;

?Заявлено товар в загальній кількості 625 коробок, фактично виявлено 624 коробки, тобто на 1 коробку менше;

?Заявлено товар, а саме: комбінезон, модель СС40J4 в загальній кількості 200шт., фактично виявлено 190 шт., тобто на 10 шт. менше;

?Заявлено товар «нарукавники, модель МТ580» в загальній кількості 800 шт., фактично виявлено 1600 шт., тобто на 800 шт. більше:

Заявлено товар «нарукавники, модель МТ583» в загальній кількості 4600 шт., фактично виявлено 9200 шт., тобто на 4600 шт. більше.

Зважаючи на викладене та аналізуючи зібрані по справі докази, приймаючи до уваги, що з матеріалів справи прослідковується наявність ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України, відомості про яке 29.04.2020 року внесено до ЄРДР за № 0000193, процесуальне рішення за результатами розслідування якого у матеріалах справи відсутнє, вважаю за необхідне матеріали справи за протоколом № 0492/30500/20 про порушення митних правил відносно ОСОБА_1 передати до органу досудового розслідування.

Оскільки саме СУ ГУНП в Закарпатській області внесені відповідні відомості про вчинення вказаного вище кримінального правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань та розпочато досудове розслідування, тому матеріали справи направляються до вищевказаної установи. Під час досудового розслідування підлягає встановленню, чи винна у вчиненні злочинів особа, з`ясуванню розмір шкоди завданої злочинними діями, а також вжиттю заходи до її відшкодування. У подальшому при прийнятті рішення органу досудового розслідування необхідно врахувати й положення ст. 62 Конституції України про те, що особа не може бути двічі притягнута до одного й того ж виду юридичної відповідальності за одне й те ж правопорушення.

Відповідно до ст.253 КУпАП якщо при розгляді справи орган (посадова особа) прийде до висновку, що в порушенні є ознаки злочину, він передає матеріали прокурору або органу досудового розслідування.

Згідно з ч. 2ст. 284 КУпАП, постанова про закриття справи виноситься при передачі матеріалів прокурору, органу досудового розслідування, а також при наявності обставин, передбачених статтею 247 цього Кодексу.

Зважаючи на викладене та аналізуючи зібрані по справі докази, вважаю, що справа про порушення митних правил за ч. 1ст. 483 МК України відносно громадянина України гр. ОСОБА_1 підлягає закриттю, а матеріали адміністративної справи про порушення митних правил відносно гр. України ОСОБА_1 за ч.1 ст.483 МК України слід передати до СУ ГУНП в Закарпатській області для приєднання до матеріалів кримінального провадження, відомості про яке 29.04.2020 року внесено до ЄРДР за № 0000193.

Керуючись ст. 253, 256, 278, 294 КУпАП, ст.ст. 467, 487, 494, 529 МК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Провадження у справі про притягнення до адміністративної відповідальності громадянку України ОСОБА_1 за ч.1 ст. 483 МК України закрити у зв`язку з передачею матеріалів справи органу досудового розслідування.

Матеріали адміністративної справи № 308/4277/20 (3/308/2728/20) про порушення митних правил за результатами розгляду Протоколу про порушення митних правил № 0492/30500/20 від 26.03.2020 року відносно громадянки України ОСОБА_1 , працюючої директором ТОВ «СЕЖЕТЕКС ЮА», 79008 АДРЕСА_1 м. Львів АДРЕСА_1 проспект Шевченка, буд. № 15 офіс № 2В, мешканка АДРЕСА_2 , за порушення митних правил, передбачених ч.1 ст.483 Митного кодексу України передати до СУ ГУНП в Закарпатській області для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 0000193, відомості про яке внесено до ЄРДР 29.04.2020 року, як такі, що мають ознаки кримінального правопорушення.

Постанова може бути оскаржена до Закарпатського апеляційного суду через Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області протягом десяти днів з дня її проголошення

Суддя Ужгородського

міськрайонного суду: Данко В.Й.