Справа № 163/526/20
Провадження № 3/163/442/20
ЛЮБОМЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 лютого 2020 року місто Любомль

Суддя Любомльського районного суду Волинської області Гайдук А.Л.,

з участю секретаря Голядинець О.В.,

представника Волинської митниці Держмитслужби Кондратюка І.П.,

особи, що притягується до відповідальності, - ОСОБА_1 ,

розглянувши в приміщенні суду, направлені Волинською митницею Держмитслужби, матеріали справи за протоколом № 0136/20500/20 про притягнення до відповідальності за ст.472 МК України

ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, що проживає по АДРЕСА_1 , непрацюючого, РНОКПП НОМЕР_1 , закордонний паспорт серії НОМЕР_2 , виданий 12.09.2017 року органом 5610, -

в с т а н о в и л а :

ОСОБА_1 , слідуючи 27.01.2020 року приблизно о 02 годині 30 хвилин з України в Республіку Польща через митний пост "Ягодин" Волинської митниці Держмитслужби смугою руху «червоний коридор», в якості водія автомобіля марки «Peugeot Boxer», реєстраційний номерний знак НОМЕР_3 , не задекларував за встановленою формою 1 300,00 євро, що за офіційним курсом НБУ на дату переміщення становило 34 904,35 гривень, які знаходились в одному з відділень дорожньої сумки для документів, у якій також знаходилась задекларована валюта, і були виявлені посадовою особою митниці під час перерахунку коштів, чим вчинив правопорушення, передбачене ст.472 МК України.

ОСОБА_1 в суді факт вчинення правопорушення визнав. Пояснив, що слідував в Голландію з метою придбання автомобіля. Задекларовані 10 000,00 євро знаходились у нього в "барсетці", а вилучені 1 300,00 євро за «козирком» автомобіля. Ці кошти не приховував, про їх наявність в автомобілі взагалі не знав, оскільки час від часу транспортним засобом керує також його дружина, тому при опитуванні інспектором митниці повідомив про відсутність іншої, а ніж задекларованої, валюти. Документів, на підтвердження походження цих коштів, не мав. Причиною вчинення правопорушення стала його власна необачність. Просив не накладати на нього стягнення та вилучені гроші повернути.

Представник Волинської митниці Держмитслужби під час розгляду протоколу заявив, що вважає доведеною винуватість ОСОБА_1 у вчиненні порушення митних правил, просив накласти на останнього стягнення в межах санкції ст.472 МК України, стягнути судовий збір.

Винуватість ОСОБА_1 у вчиненні правопорушення повністю стверджена матеріалами справи: протоколом про порушення митних правил, контрольним талоном, митною декларацією транскордонного переміщення валюти, актом про проведення митного огляду транспортного засобу, письмовими поясненнями порушника, службовою запискою інспектора митниці.

На підставі цих доказів встановлено, що ОСОБА_1 , слідуючи через митний пост «Ягодин» Волинської митниці Держмитмлужби смугою руху «червоний коридор» автомобілем, в якості водія, переміщував у сумці, тим самим вивозив за межі України, 11 300 євро, з яких задекларував за встановленою формою лише 10 000 євро, решту валюти не задекларував і підтверджуючих документів про її походження не мав.

У письмових поясненнях ОСОБА_1 вказав, що при перерахунку коштів перед поїздкою помилився, тому був впевнений, що не переміщує більше 10 000,00 євро і другий раз цих коштів не перераховував.

Згідно із ч.3 ст.197 МК України, переміщення валюти України, іноземної валюти, банківських металів через митний кордон України здійснюється з урахуванням вимог Закону України "Про валюту і валютні операції".

Відповідно до ст.8 Закону України "Про валюту і валютні операції", транскордонне переміщення фізичними особами валютних цінностей у сумі, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 тисяч євро за офіційним курсом валют, встановленим Національним банком України на день переміщення через митний кордон України, підлягає письмовому декларуванню митним органам у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.

У пунктах 5, 6 Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей, затвердженого постановою Правління НБУ від 02.01.2019 року №3, визначено, що фізична особа ввозить в Україну та вивозить за межі України готівкову валюту і банківські метали в сумі/вартістю, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу, а якщо ця сума/вартість дорівнює або перевищує еквівалент 10000 євро - за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі.

За змістом п.18 Положення про заходи захисту та визначення порядку здійснення окремих операцій в іноземній валюті, затвердженого постановою Правління НБУ від 02.01.2019 року №5, фізичні особи - резиденти здійснюють валютні операції з транскордонного переміщення валютних цінностей шляхом їх вивезення/пересилання за межі України в загальній сумі, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10000 євро, на підставі документів, що підтверджують:

1) зняття цією фізичною особою готівки з власних рахунків у банках і квитанції про здійснення валютно-обмінної операції з цією готівкою (у разі здійснення такої операції) виключно на ту суму, що перевищує на день вивезення/пересилання в еквіваленті 10000 євро…

Аналогічне положення закріплене у Постанові Кабінету Міністрів України від 27.02.2019 року №203 «Деякі питання транскордонного переміщення фізичними особами валютних цінностей».

ОСОБА_1 , не задекларувавши переміщувану валюту в повному обсязі, вище наведених законодавчих вимог не дотримав, тим самим вчинив передбачене ст. 472 МК України правопорушення.

Пояснення ОСОБА_1 з приводу причин недекларування вилученої валюти, на кваліфікацію і доведеність його вини у вчиненні порушення митних правил не впливає, оскільки суб`єктивна сторона цього правопорушення може характеризуватися як умислом, так і необережністю.

Його пояснення в суді щодо місця знаходження валюти до уваги не приймаються, оскільки спростовуються актом про проведення митного огляду транспортного засобу, з яким він і пасажири ознайомились без жодних зауважень, та його власноручними письмовими поясненнями.

Враховуючи передбачену законом санкцію та доведеність вини порушника, стягнення на нього слід накласти у вигляді штрафу в розмірі 100% вартості незадекларованої валюти та її конфіскації.

Надана порушником довідка про склад сім`ї, згідно якої він проживає із дружиною та має трьох неповнолітніх дітей, не дає підстав для звільнення від адміністративної відповідальності, як і для пом`якшення відповідальності, оскільки санкція ст.472 МК України не передбачає альтернативи щодо виду і розміру стягнення.

З порушника також підлягає стягненню судовий збір згідно із п.5 ч.2 ст.4 Закону України "Про судовий збір".

Керуючись ст.ст.522, 527, 528 МК України, суддя, -

п о с т а н о в и л а :

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні правопорушення, передбаченого ст.472 МК України, і накласти на нього стягнення у вигляді штрафу в розмірі 34 904 (тридцять чотири тисячі дев`ятсот чотири) гривні 35 копійок з конфіскацією в дохід держави 1 300 (однієї тисячі триста) євро, вилучених згідно протоколу та опису затриманих предметів №0136/20500/20 від 27.01.2020 року та прийнятих 27.01.2020 року бухгалтерією Волинської митниці Держмитслужби згідно квитанції до прибуткового касового ордеру за №3.

Штраф в розмірі 34 904 (тридцять чотири тисячі дев`ятсот чотири) гривні 35 копійок підлягає стягненню на рахунок UA5003262 в Казначействі України (ЕАП) (МФО 899998, одержувач УК в Любомльському районі, , призначення платежу: 21081100, штраф у справі про порушення митних правил №, прізвище, ініціали, код 095).

Стягнути з ОСОБА_1 в користь держави 420 (чотириста двадцять) гривень 40 копійок судового збору на рахунок UA0003262 в Казначействі України (ЕАП) (МФО 899998, отримувач УДКСУ в Любомльському районі, , код класифікації доходів бюджету 22030101, призначення платежу "судовий збір у справах про адміністративні правопорушення").

Постанова протягом десяти днів з дня її винесення може бути оскаржена в апеляційному порядку до Волинського апеляційного суду через Любомльський районний суд.

Суддя Любомльського районного суду

Волинської області А.Л. Гайдук