Справа № 569/2108/20
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 травня 2020 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., з участю секретяря судових засідань Рижої А.В., представника Поліської митниці Держмитслужби Ярмолюка І.М., захисника особи, яка притягується до адміністративної відповідальності ОСОБА_1 адвоката Максімова Б.Ю., розглянувши справу про притягнення до адміністративної відповідальності громадянина Республіки Білорусь ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , мешканця АДРЕСА_1 , працюючого директором ООО «Эйринженеринг» - директором, за порушення митних правил передбачених ст. 472 МК України,

В С Т А Н О В И В:

25.01.2020, близько 00:40 год., у зоні митного контролю МП «Удрицьк» Поліської митниці Держмитслужби під час прокордонно митного контролю поїзда № 372 сполученням «Львів-Могилів» вагон № 2 місце 20, гр. РБ ОСОБА_1 , шляхом усного декларування заявив, що переміщує особисті речі та не переміщує товари, які підлягають письмовому декларуванню. В ході митного контролю ручної поклажі громадянина ОСОБА_1 у внутрішній кишені рюкзака було виявлено чорний поліетиленовий пакет в якому знаходились грошові кошти, купюри євро в сумі 14 310 (чотирнадцять тисяч триста десять) євро, із них 10 000 (десять тисяч) євро не перевищує дозволену на вивезення норму готівки визначену постановою Національного банку України № 3 від 02.01.2019, а також 4 310 (чотири тисячі триста десять) євро, що перевищує дозволену норму. Таким чином гр. ОСОБА_1 намагався шляхом недекларування, тобто незаявлення за встановленою формою точних та достовірних відомостей, перемістити через митний кордон України валюту в сумі 4 310 євро (згідно з курсом Національного банку України станом на 25.01.2020 року становить 117 227,25 грн.), що підлягають обов`язковому письмовому декларуванню у разі переміщення через митний кордон України.

Своїми діями допустив порушення митних правил, передбачених ст. 472 МК України.

Під час розгляду справи захисник ОСОБА_1 адвокат Максімов Б.Ю. вказав, що в діях ОСОБА_1 відсутні ознаки порушення митних правил, просив закрити провадження в справі на підставі п. 1 ст. 247 КУпАП, з підстав викладених у запереченнях.

Представник Поліської митниці ДМС в судовому засіданні вказав, що протокол відносно ОСОБА_1 складений правомірно, у ньому викладені всі обставини справи, що підтверджують винність останнього у вчиненні порушення передбаченого ст. 472 МК України. Просив застосувати до порушника стягнення передбачене санкцією ст. 472 МК України.

Заслухавши думку представника Поліської митниці ДМС та захисника, суд дійшов до висновку, що своїми діями ОСОБА_1 вчинив порушення, передбачене ст. 472 МК України.

Винуватість ОСОБА_1 у вчиненні адміністративного правопорушення ст. 472 МК України, підтверджується матеріалами справи, зокрема, протоколом про порушення митних правил № 0042/20400/20 від 25.01.2020, який відповідно до ст. 495 МК України є доказом у справі про порушення митних правил (а.с.2-4); службовою запискою (а.с.1), письмовими поясненнями останнього (а.с.5), та іншими матеріалами справи.

На підставі цих доказів встановлено, що ОСОБА_1 , слідуючи через митний пост «Удрицьк» Поліської митниці Держмитмлужби, переміщував у сумці, тим самим вивозив за межі України, 14 310 євро, із них 10 000 (десять тисяч) євро не перевищує дозволену на вивезення норму готівки визначену постановою Національного банку України № 3 від 02.01.2019, а також 4 310 (чотири тисячі триста десять) євро, що перевищує дозволену норму.

У письмових поясненнях ОСОБА_1 вказав, що про наявність в нього коштів він не заявив оскільки не знав, що потрібно декларувати кошти. Кошти він отримав в приватного позичальника ОСОБА_2 , з метою належного виконання умов договору створення об`єкта дольового будівництва №021/С12 від 04 вересня 2019 року.

Згідно із ч.3 ст. 197 МК України, переміщення валюти України, іноземної валюти, банківських металів через митний кордон України здійснюється з урахуванням вимог Закону України "Про валюту і валютні операції".

Відповідно до ст. 8 Закону України "Про валюту і валютні операції", транскордонне переміщення фізичними особами валютних цінностей у сумі, що дорівнює або перевищує еквівалент 10 тисяч євро за офіційним курсом валют, встановленим Національним банком України на день переміщення через митний кордон України, підлягає письмовому декларуванню митним органам у порядку, визначеному Кабінетом Міністрів України.

У пунктах 5, 6 Положення про транскордонне переміщення валютних цінностей, затвердженого постановою Правління НБУ від 02.01.2019 року №3, визначено, що фізична особа ввозить в Україну та вивозить за межі України готівкову валюту і банківські метали в сумі/вартістю, що не перевищує в еквіваленті 10000 євро, без письмового декларування митному органу, а якщо ця сума/вартість дорівнює або перевищує еквівалент 10000 євро - за умови її письмового декларування митному органу в повному обсязі.

Зміст зазначеного Положення однозначно вказує, що у випадку переміщення валюти понад 10000 євро, письмовому декларуванню підлягає уся валюта, тобто як та, що складає еквівалент 10000 євро, так і та, що її перевищує.

ОСОБА_1 , не задекларувавши переміщувану валюту в повному обсязі, вище наведених законодавчих вимог не дотримав, тим самим вчинив передбачене ст. 472 МК України правопорушення.

Пояснення ОСОБА_1 з приводу причин недекларування вилученої валюти, на кваліфікацію і доведеність його вини у вчиненні порушення митних правил не впливає, оскільки суб`єктивна сторона цього правопорушення може характеризуватися як умислом, так і необережністю.

Враховуючи передбачену законом санкцію ст.. 472 МК України та доведеність вини порушника, стягнення на нього слід накласти у вигляді штрафу в розмірі 100% вартості незадекларованої валюти та її конфіскації.

У відповідності до ст. 40-1 КУпАП, ч.2 ст. 4 Закону України «Про судовий збір» підлягає стягненню з порушника в прибуток держави судовий збір.

Керуючись ст. 472 Митного кодексу України, -

П О С Т А Н О В И В:

Визнати ОСОБА_1 винуватим у вчиненні адміністративного правопорушення за порушення митних правил передбачених ст. 472 МК України, та застосувати адміністративне стягнення у виді штрафу у розмірі 100% вартості незадекларованої валюти, що становить 115 721,35 (сто п`ятнадцять тисяч сімсот двадцять одна) гривня 35 копійок з конфіскацією в дохід держави 4 310 (чотири тисячі триста десять) євро, вилучених згідно протоколу та опису предметів №0042/20400/20 від 25.01.2020 року.

Стягнути з ОСОБА_1 в прибуток 420 (чотириста двадцять) гривень 40 копійок судового збору.

Постанова може бути оскаржена протягом десяти днів з дня винесення постанови до Рівненського апеляційного суду.

Суддя Доля В.А.